中國(guó)建設(shè)銀行小企業(yè)客戶信用評(píng)級(jí)辦法(編輯修改稿)
2025-05-12 13:29 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 具有較完善的公司法人治理結(jié)構(gòu)，經(jīng)營(yíng)管理較規(guī)范，制度較健全。企業(yè)具備一定的發(fā)展前景，但存在一定的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。股東實(shí)力較強(qiáng)，企業(yè)可得到股東的支持。實(shí)際控制人信用良好，管理層具備一定的專(zhuān)業(yè)經(jīng)驗(yàn)，管理能力較強(qiáng)。企業(yè)信用記錄良好。 a一般建設(shè)銀行小企業(yè)客戶組合中信用尚可接受的一般客戶。在較高的綜合利潤(rùn)貢獻(xiàn)度并提供較好擔(dān)保的條件下，尚屬于建設(shè)銀行可以營(yíng)銷(xiāo)的客戶范圍。財(cái)務(wù)實(shí)力一般，財(cái)務(wù)管理基本規(guī)范，財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)定，負(fù)債略高，現(xiàn)金流量偏緊，盈利能力和償債能力一般，具有較明顯的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。賬戶行為表現(xiàn)一般。公司法人治理結(jié)構(gòu)基本合理，經(jīng)營(yíng)管理基本規(guī)范，制度基本健全。企業(yè)具備一定的發(fā)展前景，但存在較明顯的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。股東實(shí)力一般，企業(yè)發(fā)展基本無(wú)股東支持。實(shí)際控制人信用良好，管理層具備一定的專(zhuān)業(yè)經(jīng)驗(yàn)，管理能力一般。企業(yè)信用記錄一般。a可接受建設(shè)銀行小企業(yè)客戶組合中信用尚可接受的客戶。在較高的綜合利潤(rùn)貢獻(xiàn)度并提供較好擔(dān)保的條件下，尚屬于建設(shè)銀行可以營(yíng)銷(xiāo)的客戶范圍。財(cái)務(wù)實(shí)力較差，難以承受一般的內(nèi)外不利變化；財(cái)務(wù)表現(xiàn)不穩(wěn)定，現(xiàn)金流量明顯不足，流動(dòng)性較差，對(duì)銀行信貸依賴性較強(qiáng)，償債能力和盈利能力有限；發(fā)展前景預(yù)計(jì)較差，具有較明顯的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)或財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)因素。在行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中處于明顯劣勢(shì)地位。賬戶行為表現(xiàn)一般。公司法人治理結(jié)構(gòu)基本合理，經(jīng)營(yíng)管理基本規(guī)范，制度基本健全。股東實(shí)力一般，企業(yè)發(fā)展基本無(wú)股東支持。實(shí)際控制人信用良好，管理層具備一定的專(zhuān)業(yè)經(jīng)驗(yàn)，管理能力一般。企業(yè)信用記錄一般。公司治理結(jié)構(gòu)存在明顯重大缺陷；管理團(tuán)隊(duì)素質(zhì)一般，無(wú)管理經(jīng)驗(yàn)、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。b關(guān)注小企業(yè)客戶組合中需要關(guān)注的非違約客戶。如果與建設(shè)銀行已經(jīng)存在信用關(guān)系，需要對(duì)其信用狀況加以關(guān)注并根據(jù)情況考慮退出策略。財(cái)務(wù)實(shí)力較差，財(cái)務(wù)管理存在一定缺陷，財(cái)務(wù)狀況不穩(wěn)定，部分財(cái)務(wù)指標(biāo)或財(cái)務(wù)指標(biāo)的組合出現(xiàn)行業(yè)較差值或進(jìn)入銀行特別關(guān)注的范圍，負(fù)債較高，現(xiàn)金流量偏緊，盈利能力和償債能力較差，對(duì)銀行信貸的依賴性較強(qiáng)，具有較明顯的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。賬戶行為表現(xiàn)一般。公司法人治理結(jié)構(gòu)尚未健全，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理不健全或出現(xiàn)過(guò)一定缺陷。企業(yè)發(fā)展前景不穩(wěn)定，在市場(chǎng)中處于不利地位，難以承受一般的內(nèi)外部變化的沖擊，存在較大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。股東實(shí)力較差，企業(yè)發(fā)展無(wú)法得到股東支持。實(shí)際控制人信用較好，管理層具備一定的專(zhuān)業(yè)經(jīng)驗(yàn)，管理能力一般。企業(yè)信用記錄一般。 C判斷性違約銀行有充分證據(jù)認(rèn)定客戶不準(zhǔn)備或不能全額履行其到期償債義務(wù)。D實(shí)際違約客戶已經(jīng)處于實(shí)際違約狀態(tài)。違約定義請(qǐng)參見(jiàn)《中國(guó)建設(shè)銀行公司類(lèi)客戶信用評(píng)級(jí)辦法（試行）》中的規(guī)定。第八條 違約客戶直接認(rèn)定為D級(jí)。第三章 小企業(yè)信用評(píng)級(jí)模型第九條 小企業(yè)信用評(píng)級(jí)模型是各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的評(píng)價(jià)載體。根據(jù)客戶規(guī)模、行業(yè)特征及風(fēng)險(xiǎn)狀況的差異，小企業(yè)信用評(píng)級(jí)模型劃分為房地產(chǎn)小企業(yè)、新成立小企業(yè)、一般小企業(yè)（年銷(xiāo)售收入＜3000萬(wàn)元）、一般小企業(yè)（年銷(xiāo)售收入≥3000萬(wàn)元，制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)、建筑業(yè)和其他行業(yè)）四大類(lèi)七個(gè)模型。第十條 房地產(chǎn)小企業(yè)信用評(píng)級(jí)模型適用于從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)與經(jīng)營(yíng)的小企業(yè)客戶。 第十一條 新成立小企業(yè)信用評(píng)級(jí)模型適用于除房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)以外，自正式成立起經(jīng)營(yíng)期不足一個(gè)完整會(huì)計(jì)年度的小企業(yè)客戶。由于重組改制導(dǎo)致其財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生重大變化且經(jīng)營(yíng)期不足一個(gè)完整會(huì)計(jì)年度的客戶應(yīng)按照新成立客戶進(jìn)行評(píng)級(jí)。第十二條 一般小企業(yè)按年銷(xiāo)售收入3000萬(wàn)元為標(biāo)準(zhǔn)，年銷(xiāo)售收入＜3000萬(wàn)元的信用評(píng)級(jí)模型適用于除房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)以外、有完整會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)信息，年銷(xiāo)售收入＜3000萬(wàn)元的小企業(yè)；年銷(xiāo)售收入≥3000萬(wàn)元的信用評(píng)級(jí)模型適用除房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)以外、有完整會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)信息，年銷(xiāo)售收入≥3000萬(wàn)元的小企業(yè)。第四章 小企業(yè)信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系第十三條 小企業(yè)信用評(píng)級(jí)從財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、賬戶行為、定性評(píng)價(jià)和特例調(diào)整事項(xiàng)等方面進(jìn)行評(píng)價(jià)。第十四條 小企業(yè)信用評(píng)級(jí)依據(jù)客戶規(guī)模及所屬行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特征，通過(guò)統(tǒng)計(jì)分析方法，從違約的顯著性、業(yè)務(wù)可操作性和數(shù)據(jù)的可靠性角度等進(jìn)行篩選，確定評(píng)級(jí)指標(biāo)及其權(quán)重。第十五條 房地產(chǎn)小企業(yè)信用評(píng)級(jí)模型由財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)際控制人或借款人評(píng)價(jià)、項(xiàng)目評(píng)價(jià)、經(jīng)營(yíng)環(huán)境等指標(biāo)和特例調(diào)整事項(xiàng)構(gòu)成。 第十六條
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