【文章內(nèi)容簡介】 收（包括竣工驗(yàn)收），寫出驗(yàn)收報告，并組織本單位的經(jīng)營管理部門、財務(wù)部門、使用部門、其他有關(guān)部門（或單位）參加，施工單位申報的工程、工作量實(shí)際進(jìn)度表，經(jīng)工程管理部門、工程監(jiān)理公司、經(jīng)營管理部門、財務(wù)部門審查簽字蓋章確認(rèn)后，作為經(jīng)營管理部門填制《工程進(jìn)度款結(jié)算審批單》（見附表五）的依據(jù)。該審批單由項(xiàng)目單位主管經(jīng)營的領(lǐng)導(dǎo)簽批后，作為工程價款財務(wù)結(jié)算入賬的依據(jù)。公司本部工程由公司生產(chǎn)技術(shù)部組織公司經(jīng)營管理部、財務(wù)部、工程質(zhì)量監(jiān)督站、工程監(jiān)理公司、使用單位和其他有關(guān)單位共同進(jìn)行驗(yàn)收，寫出驗(yàn)收報告。施工單位申報的工程工作量實(shí)際進(jìn)度表，經(jīng)生產(chǎn)技術(shù)部、監(jiān)理公司、經(jīng)營管理部、財務(wù)部審查簽字蓋章確認(rèn)后，作為經(jīng)營管理部填制《工程進(jìn)度款結(jié)算審批單》（見附表五）的依據(jù)。月工程進(jìn)度款結(jié)算審批單作為工程價款財務(wù)結(jié)算入帳的依據(jù)；竣工工程的最終進(jìn)度款結(jié)算審批單須經(jīng)公司經(jīng)營副總經(jīng)理簽批后，方可作為工程價款財務(wù)結(jié)算入帳的依據(jù)。所屬單位限額以上項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收須通知公司生產(chǎn)技術(shù)部、經(jīng)營管理部、財務(wù)部及有關(guān)部門參加。對于沒有設(shè)置生產(chǎn)技術(shù)部門（或工程管理部門）的所屬單位，限額以上項(xiàng)目價款財務(wù)結(jié)算：月末由項(xiàng)目所在單位主管部門通知公司生產(chǎn)技術(shù)部、經(jīng)營管理部、財務(wù)部、工程質(zhì)量監(jiān)督站、工程監(jiān)理公司、和其他相關(guān)單位共同進(jìn)行驗(yàn)收，寫出驗(yàn)收報告。施工單位申報的工程、工作量實(shí)際進(jìn)度表，經(jīng)公司生產(chǎn)技術(shù)部、經(jīng)營管理部、財務(wù)部、監(jiān)理公司審查簽字蓋章確認(rèn)后，由項(xiàng)目所在單位主管部門填制《工程進(jìn)度款結(jié)算審批單》（見附表五），該審批單由項(xiàng)目單位主管經(jīng)營的領(lǐng)導(dǎo)簽批后，作為工程價款財務(wù)結(jié)算入帳的依據(jù)。設(shè)備價款財務(wù)結(jié)算：由物資分公司根據(jù)訂貨合同、發(fā)貨票、設(shè)備到貨驗(yàn)收交接單，填制《設(shè)備到貨付款交接驗(yàn)收單》，經(jīng)使用單位或部門簽字蓋章后，提交經(jīng)營管理部門、財務(wù)部門各一份，并作為設(shè)備價款財務(wù)結(jié)算入帳及填報統(tǒng)計進(jìn)度的依據(jù)。對于手續(xù)不全的工程進(jìn)度，經(jīng)營管理部門不得履行財務(wù)結(jié)算審批手續(xù)，無工程價款財務(wù)結(jié)算審批單的，財務(wù)部門不得進(jìn)行財務(wù)結(jié)算及付款。（六）內(nèi)部投資預(yù)算項(xiàng)目年終的財務(wù)決算審定方法。投資項(xiàng)目工程和設(shè)備投資完成情況的財務(wù)決算報表，由所屬單位財務(wù)部門提供，公司經(jīng)營管理部、財務(wù)部、生產(chǎn)技術(shù)部負(fù)責(zé)審查，與審批的投資預(yù)算比較，發(fā)現(xiàn)差異要拿出處理意見。屬于科技項(xiàng)目的還必須按照有關(guān)規(guī)定組織驗(yàn)收鑒定，保證提交科技成果，其科技成果交公司檔案室，經(jīng)檔案室簽收后，才能進(jìn)行財務(wù)決算和申報項(xiàng)目完成，以避免成果丟失或外流。對于違反內(nèi)部投資管理規(guī)定的單位和個人，公司將嚴(yán)格按本辦法職責(zé)考核中的規(guī)定處罰。（七）內(nèi)部投資項(xiàng)目技術(shù)資料的保管要求，按技術(shù)檔案管理的規(guī)定辦理。（八）內(nèi)部投資項(xiàng)目的價款結(jié)算審計工作，由公司審計部門按國家和公司的有關(guān)規(guī)定自行審計，也可聘請上級審計部門（或中介機(jī)構(gòu)）審計，對限額以上工程超概算10%以上，最后一次報工程進(jìn)度時給以會簽。除此以外，審計部門對內(nèi)部投資管理全過程的每一個環(huán)節(jié)，有隨時進(jìn)行監(jiān)督審計的權(quán)利。第十三條 內(nèi)部投資項(xiàng)目效益分析評估和基本要求。所屬單位對內(nèi)部投資項(xiàng)目，必須在年終進(jìn)行一次效果和效益的總評價。項(xiàng)目完成一年后，由項(xiàng)目管理部門進(jìn)行項(xiàng)目效果和效益的再評價。其書面材料經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和單位主管領(lǐng)導(dǎo)審閱后，報公司經(jīng)營管理部。重大項(xiàng)目的效益分析評估，必須報公司主管領(lǐng)導(dǎo)審閱后上報公司董事會。第四章 內(nèi)部投資預(yù)算管理第十四條 公司的內(nèi)部投資預(yù)算和所屬單位的內(nèi)部投資預(yù)算作為專項(xiàng)預(yù)算，分別是公司生產(chǎn)經(jīng)營總預(yù)算和所屬單位生產(chǎn)經(jīng)營分預(yù)算下，相對獨(dú)立的重要組成部分。內(nèi)部投資預(yù)算管理的任務(wù)和目標(biāo)，是對項(xiàng)目實(shí)施規(guī)范化、程序化管理，通過內(nèi)部投資預(yù)算的編制、實(shí)施、調(diào)整、考核等手段，合理有效地確定和控制內(nèi)部投資規(guī)模、方向和比例，追求投資收益最大化，促進(jìn)公司持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。第十五條 內(nèi)部投資預(yù)算建立并執(zhí)行備用金制度，留存當(dāng)年預(yù)計資金來源的15%作為備用金，用于生產(chǎn)上不可預(yù)見的新增投資項(xiàng)目和調(diào)整預(yù)算內(nèi)超預(yù)算規(guī)模的投資支出。第十六條 內(nèi)部投資預(yù)算的資金規(guī)模由公司確定，公司將對所屬單位計提的部分內(nèi)部投資資金實(shí)行統(tǒng)籌管理。具體統(tǒng)籌數(shù)額和辦法在公司每年的財務(wù)政策中規(guī)定。第十七條 納入統(tǒng)籌的內(nèi)部投資資金，用于公司重點(diǎn)關(guān)注的限額以上項(xiàng)目的支出及公司本部投資項(xiàng)目的支出。所屬單位需要統(tǒng)籌資金時，以公文形式向公司提出立項(xiàng)請示，經(jīng)公司生產(chǎn)技術(shù)部組織相關(guān)部門論證審定后，由內(nèi)部投資領(lǐng)導(dǎo)小組討論決定，以公文形式批復(fù)，納入年度內(nèi)部投資預(yù)算。第十八條 公司所屬單位編制內(nèi)部投資預(yù)算時，必須在公司下達(dá)的內(nèi)部投資總預(yù)算規(guī)?？刂葡拢愫蒙a(chǎn)需求調(diào)研和項(xiàng)目論證，無立項(xiàng)申請批復(fù)的不能納入內(nèi)部投資預(yù)算，并按投資收益排序，按投資比例優(yōu)選原則，分清項(xiàng)目的輕、重、緩、急，合理進(jìn)行編制。第十九條 內(nèi)部投資預(yù)算的編制程序年度內(nèi)部投資預(yù)算的編制采取兩上兩下的辦法，即所屬單位每年11月上旬，根據(jù)需要提出本單位下年度的預(yù)算草案報公司經(jīng)營管理部。公司經(jīng)營管理部組織相關(guān)業(yè)務(wù)部門參加的審查會，對所屬單位上報的預(yù)算草案進(jìn)行審查，提出初步審查意見，反饋給公司所屬單位，所屬單位按公司意見及下達(dá)的指標(biāo)進(jìn)行修改，再上報本單位的正式年度內(nèi)部投資預(yù)算，公司經(jīng)營管理部進(jìn)行匯總，經(jīng)公司內(nèi)部投資預(yù)算領(lǐng)導(dǎo)小組審核后，報公司董事會審批，按公司董事會批準(zhǔn)的年度內(nèi)部投資預(yù)算方案，再批復(fù)下達(dá)給所屬單位。正式預(yù)算批復(fù)后，要維護(hù)其嚴(yán)肅性，不得隨意改動。公司本部工程項(xiàng)目的內(nèi)部投資預(yù)算，由生產(chǎn)技術(shù)部負(fù)責(zé)編制。公司機(jī)關(guān)的內(nèi)部投資預(yù)算，由經(jīng)營管理部負(fù)責(zé)編制。第二十條 內(nèi)部投資預(yù)算的調(diào)整。預(yù)算調(diào)整的原則是：預(yù)算總額控制、保生產(chǎn)和重點(diǎn)工程投入，嚴(yán)格區(qū)分生產(chǎn)性和非生產(chǎn)性的投資界限。（一）內(nèi)部投資日常管理過程中，由于生產(chǎn)上不可預(yù)見的特殊情況，需調(diào)整內(nèi)部投資預(yù)算時，按以下程序辦理：一般項(xiàng)目由項(xiàng)目所在單位每月25日前提出調(diào)整意見，并填制《投資項(xiàng)目調(diào)整預(yù)算審批表》（見附表六），報公司經(jīng)營管理部備案，屬設(shè)備購置的轉(zhuǎn)送物資分公司按有關(guān)規(guī)定安排采購；限額以上及重大項(xiàng)目由項(xiàng)目所在單位每月25日前提出調(diào)整意見，并填制《投資項(xiàng)目調(diào)整預(yù)算審批表》（見附表七），報公司經(jīng)營管理部，由經(jīng)營管理部會同生產(chǎn)技術(shù)部、財務(wù)部審批，公司經(jīng)營管理部將批復(fù)的內(nèi)部投資預(yù)算調(diào)整，及時轉(zhuǎn)送給項(xiàng)目所在單位，屬設(shè)備購置的轉(zhuǎn)送物資分公司按有關(guān)規(guī)定安排采購，同時抄送公司生產(chǎn)技術(shù)部、財務(wù)部。預(yù)算調(diào)整