企業(yè)采購流程圖(編輯修改稿)
2025-05-12 22:18 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 各部門編制本部門采購預(yù)算1開始D1D2D32．采購預(yù)算業(yè)務(wù)流程控制表采購預(yù)算業(yè)務(wù)流程控制控制事項詳細(xì)描述及說明階段控制D11．各生產(chǎn)單位根據(jù)年度營業(yè)目標(biāo)預(yù)測生產(chǎn)計劃，據(jù)此編制年度物資需求計劃，并編制采購預(yù)算；倉儲部根據(jù)企業(yè)相關(guān)規(guī)定和生產(chǎn)用料計劃編制采購預(yù)算；研發(fā)部、行政部根據(jù)實際需求編制采購預(yù)算2．財務(wù)部預(yù)算專員負(fù)責(zé)匯總、整理各部門提交的采購預(yù)算3．財務(wù)部預(yù)算專員根據(jù)上一年度材料單價、次年度匯率、利率等各項預(yù)算基準(zhǔn)編制企業(yè)“年度采購預(yù)算表”，財務(wù)部經(jīng)理簽字確認(rèn)后，報財務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理審批后嚴(yán)格執(zhí)行D24．請購部門根據(jù)實際需求提出采購申請，采購部采購專員應(yīng)根據(jù)市場價格填寫采購金額，依據(jù)企業(yè)相關(guān)規(guī)定以及生產(chǎn)需求情況，判斷采購是否合理。如果采購申請合理，提交相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批；不合理的采購申請，則退回請購部門D35．調(diào)整采購預(yù)算的原因包括超范圍采購或超預(yù)算采購兩種。由于市場環(huán)境變化，如采購物資的價格上漲，導(dǎo)致實際采購金額超出采購預(yù)算或生產(chǎn)突發(fā)事件導(dǎo)致采購預(yù)算外支出等。此時，采購部必須提出采購預(yù)算調(diào)整申請，即追加采購預(yù)算6．財務(wù)部接到采購部的預(yù)算調(diào)整申請后，根據(jù)實際情況，參照企業(yè)的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行核對，并編制采購預(yù)算調(diào)整方案，提交財務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理審批相關(guān)規(guī)范應(yīng)建規(guī)范1 采購申請制度1 請購審批制度1 預(yù)算管理制度參照規(guī)范1《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》
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