恒豐紙業(yè)客戶信用管理制度(編輯修改稿)
2025-05-12 12:07 本頁面
【文章內容簡介】 將賒銷（或代銷）客戶（包括授信客戶和雖不是授信客戶但已發(fā)生賒銷、代銷行為的客戶）進行匯總，并填寫《賒銷、代銷客戶匯總表》，報公司產銷副總經理批準。第二十四條 客戶授信額度由公司產銷副總經理審批后，《客戶信用調查評定表》、《客戶信用等級分類匯總表》、《賒銷、代銷客戶匯總表》和銷售合同、相關資料復印件交給公司財務主管保管，作為日常發(fā)貨收款的監(jiān)控依據(jù)。 第六章 客戶授信執(zhí)行與監(jiān)督第二十五條 銷售公司及業(yè)務人員應嚴格執(zhí)行客戶信用管理制度，按照公司授權批準的授信范圍和額度區(qū)分ABC類客戶進行銷售，同時加大貨款清收的力度，確保公司資產的安全。一、公司財務主管具體承擔對銷售公司授信執(zhí)行情況的日常監(jiān)督職責，應加強對業(yè)務單據(jù)的審核，對于超出信用額度的訂單，必須在得到上級相關部門的正式批準文書之后，方可辦理。發(fā)生超越授權和重大風險情況，應及時上報公司產銷副總經理。二、對于原賒銷欠款或代銷鋪底金額大于所給予信用額度的客戶，應采取一定的措施，在較短的期間內壓縮至信用額度之內。三、對于原來已有賒銷欠款或代銷鋪底的不享有信用額度的客戶，應加大貨款清收力度， 確保欠款額或鋪底額只能減少不能增加，同時采取一定的資產保全措施，如擔保、不動產抵押等。四、對于賒銷代銷客戶必須定期對帳、清帳，上次欠款未結清前，原則上不再進行新的賒銷和代銷。五、合同期內客戶的賒銷或代銷欠款要回收清零一次。合同到期前一個月內，銷售公司應與客戶確定下一個年度的合作方式，并對客戶欠款全部進行清收。六、銷售公司應建立欠款回收責任制，將貨款回收情況與責任人員的利益相掛鉤，加大貨款清收的力度。七、公司財務部每月必須稽核銷售公司的授信及執(zhí)行情況。第七章 客戶授信的檢查與調整一、銷售公司必須建立授信客戶的月度、季度檢查審核制度，對客戶授信實施動態(tài)管理，根據(jù)客戶信用情況的變化及時調整授信，確保授信安全，發(fā)現(xiàn)問題立即采取適當?shù)慕鉀Q措施。二、業(yè)務員每月要對享有信用額度客戶的經營狀況做出書面匯報，屬煙廠的客戶，書面匯報的內容應包括： ，如客戶為經銷商，匯報的內容應包括：經銷商總體銷售情況、該經銷商銷售恒豐紙業(yè)股份公司產品情況、任務完成情況等方面的內容；并對匯報的真實性負全部責任。三、公司財務主管負責提供相應的財務數(shù)據(jù)及往來情況資料，每月填寫《客戶授信額度執(zhí)行評價表》后交公司產銷副總經理審核，財務主管對財務數(shù)據(jù)的真實性負責。四、銷售公司總經理審核業(yè)務員和財務部的書面匯報后，簽署書面評價意見，必要時可對客戶的信用額度進行調整，報公司產銷副總經理批準后作為銷售公司及財務部門下一步的監(jiān)控依據(jù)。五、原則上調整后的信用額度應低于原信用額度。第八章：罰則銷售公司對業(yè)務員或公司其他人員超越授信范圍從事業(yè)務經營的行為，須令其限期糾正和補救，并視越權行為的性質和造成的經濟損失對其主要負責人和直接責任人予以下列處分：（一） 警告；（二） 通報批評；（三） 追究行政責任；（四） 經濟處罰；（五） 追究法律責任。 附表1：恒豐紙業(yè)股份公司客戶信用調查評定表1．基本信息客戶名稱公司地址企業(yè)性質□ 國有 □ 集體 □ 合資 □ 私企 □ 個體 □ 有限責任公司營業(yè)執(zhí)照登記機關企業(yè)負責人成立時間2．主要股東和主要負責人姓名性別職位辦公電話手機出生年月
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