【文章內容簡介】 審核和實地調查兩個階段的工作，獲取借款申請人及保證人真實、全面的信息，通過綜合分析、比較、評價，形成最后綜合性的評定 和結論。 第五條 貸款調查必須嚴格的進行資料核實。資料核實是貸前調查的開始階段，通過對貸款申請人提供的資料、信息進行搜集、整理和審核，確定這些信息的有效、完整和真實性。貸款調查中涉及的信息不僅來源于申請人，還應從其他途徑，如與相關的管理部門、金融部門、財稅部門、供應商、用戶等處獲取。上述資料、信息審核過程中發(fā)現(xiàn)的需進一步明確、補充、核實的地方，以及過程中發(fā)現(xiàn)的漏洞、疑點，即是下一步進行實地調查的重點。 第六條 資料審核要點： 申請人提供的材料是否齊全、有效；要求提供的原件是否為原件，復印件是否 和原件一致，如一致須經辦人蓋“與原件相符”章，并簽章；某些無法核查原件的可在核查真實性后注明“已核實”；各種文件是否在有效期內，應年檢的是否已辦理手續(xù)； 有關各文件的相關內容要核對一致，邏輯關系要正確；通過對企業(yè)成立批文、合同、章程、董事會決議、驗資報告、立項批文、可研、資信等級、環(huán)保及市場準入等具體文件的審核，了解貸款申請人和保證人是否具備資格、合法合規(guī)； 18 財務報表是否由會計師事務所出具了審計報告，是否是無保留意見報告，初步分析財務狀況，記錄疑點，以便實地調查核實。 對保證人提供的文件資料的 審核與以上三項基本相同，重點是審核保證人提供的擔保措施是否符合《擔保法》和有關法律法規(guī)（如房地產、土地）及有關抵押登記管理辦法的規(guī)定，抵押物、質押物的權屬（權力憑證）是否明晰。 第七條 資料核實結束后，主調查人與協(xié)辦人應對貸款申請人和保證人及有關部門進行實地調查，實地調查至少要進行一次。部門負責人根據(jù)具體情況參與調查。進行實地調查前，要列出調查提綱，明確調查目標，以保證調查的質量和效率。 第八條 實地調查要點 申請人為個人： 與借款申請人進行面談了解情況 對借款申請人進行上門訪談， 走訪借款申請人單位和住處，與申請人、申請人同事、街坊進行相關交流 在面談、走訪的基礎上可采取電話調查的方式進一步了解確認借款申請人相關情況 調查重點在于了解、核實借款申請人的個人基本情況、信用狀況、收入及資產狀況、保證方式、還款能力、貸款用途等貸款信息 申請人為企業(yè) 訪問企業(yè)，會見有關當事人，了解企業(yè)情況；弄清借款用途和還款來源；考察企業(yè)管理團隊的整體素質，了解主要領導人的信用狀況和能力； 對需進一步核實的材料，要求企業(yè)提供原件核對； 考察主要生產、經營場所，通過走、看、問，判 斷企業(yè)實際生產、經營情況，印證有關資料記載和有關當事人介紹的情況； 對財務報表的調查審核，應根據(jù)企業(yè)的實際情況，主要調查核實以下內容： 了解企業(yè)的主要會計政策，是否按會計準則記賬； 企業(yè)的財務內部控制制度是否完備并有效執(zhí)行； 審核企業(yè)是否做到了帳表、帳帳、帳證、帳實四相符，核實資產、負債、權益是否有虛假； 有保留意見的審計報告的保留意見部分； 19 企業(yè)的或有損失和或有負債情況； 企業(yè)的現(xiàn)金流量是否正常。 察看抵押物、質押物。 以房地產抵押 的，要察看、了解抵押物的面積、用途、結構、竣工時間、原價和凈值、周邊環(huán)境等； 以動產抵押、質押的，要察看、了解抵押物、質物的規(guī)格、型號、質量、原價和凈值、用途等； 以匯票、本票、債券、存款單、倉單、提單等出質的，要察看權力憑證原件，辨別真?zhèn)?，必要時請有關部門鑒定。 第九條 在核實資料和實地調查的基礎上進行綜合分析，對已經獲取的信息進行綜合判斷、分析、比較和評價： 分析、判斷借款申請人的主體資格、清償債務意愿及是否能嚴格履行合同條款； 分析經濟環(huán)境對借款申請企業(yè)的影響； 對企業(yè)的經營情況分析； 分析借款申請人的還款能力。通過財務分析和現(xiàn)金流量分析，掌握借款人的財務狀況和償債能力，預測借款人的未來發(fā)展趨勢； 分析保證人的保證資格和保證能力。重點分析保證方式的可操作性，抵押、質押是否合法合規(guī)，與抵押物、質物的流動性相關的預期變現(xiàn)難易程度、交易成本和價格的穩(wěn)定性和可預見性； 貸款風險度分析。 第十條 貸前調查過程中發(fā)現(xiàn)申請人有不良信用紀錄、出具虛假資料、違法違規(guī)等問題，或企業(yè)主動要求撤回保證申請，致使調查工作不能繼續(xù)進行時，調查負責人應向部門 負責人說明原因并提出處理意見，經部門負責人同意后將處理結果告知申請人。因申請人材料提供不全或申請人要求暫緩處理影響貸前調查工作的，亦按上述程序辦理。 第十一條 貸前調查結束，調查負責人須根據(jù)調查結果提交一份實事求是、文理清晰、邏輯性強、分析透徹、判斷準確、言簡意賅的《貸前調查報告》（調查人各自簽名，明確報告的出具時間，同時應注意客戶申請資料的落款或打印時間應在該報告的落款時間之前），并將報告和相關資料交由業(yè)務部經理進行初步審查，如果貸前調查報告已經成熟且相關資料齊全、真實合法，經業(yè)務部經理簽 20 署意見，交風 險管理部進行下一步審查。 第十二條 貸前調查工作自正式受理客戶申請（客戶基本資料需齊全）開始，一般應在 2 個工作日完成，如超過 2 個工作日，調查負責人應向部門負責人說明原因。 （五）貸后管理制度 第一條 貸后管理是對小額貸款公司向借款人發(fā)放貸款后至貸款本息收回這一過程的管理，包括貸款檢查、逾期、展期和續(xù)貸的處理等。 第二條 貸后管理主要由貸款業(yè)務部負責。貸后管理的檢查工作開展前要制定檢查計劃，報主管負責人審批。貸后檢查分日常檢查和重點檢查。日常檢查是根據(jù)借款人的實 際情況，如貸款金額、貸款期限、保證措施、風險等級等確定檢查頻率，日常檢查至少每個月要進行一次。重點檢查是對風險較大的貸款及其他需特別關注的事項進行不定期檢查或全程跟蹤。檢查完畢后，檢查人員須填寫《貸款檢查表》并附檢查報告和要求借款人及有關部門提供的資料，報部門經理并簽批意見后與有關資料一并歸檔。 第三條 貸后檢查的內容： 借款人是否按借款合同規(guī)定支付利息； 借款人（公司）的經營管理、財務狀況、市場、經營管理層人員等方面的變化情況； 保證措施中是否發(fā)生了發(fā)生變化，出現(xiàn)新的不利 因素； 對風險進行評估和分析； 其他須說明的情況。 第四條 檢查人員在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)借款人存在較大問題，須當日向部門負責人口頭報告，部門應在 2 日內將存在問題和處理意見書面報告主管負責人。對發(fā)現(xiàn)的重大問題，部門負責人應立即報告主管負責人，主管負責人認為有必要時，可召集有關人員進行專題討論并提出相應的對策及措施。 第五條 對所有貸款項目，在貸款到期日之前 30 日，由貸款業(yè)務部填制《貸款到期通知函》，通知借款人。 第六條 每月月末前，貸款業(yè)務部應向主管負責人提交當月《貸款檢查表》和《 逾期統(tǒng)計表》。 21 第七條 需要展期的貸款，借款人須在該貸款到期前 15 日向我公司提出貸款展期書面申請。貸款業(yè)務部負責調查貸款展期的原因，提出處理意見，填寫《貸款展期（逾期）報告表》，報主管負責人審批。對展期的貸款須按照新貸款程序辦理。 第八條 對逾期的貸款，由貸款業(yè)務部寫出檢查報告，提出處理意見，填寫《貸款展期（逾期）報告表》，報主管負責人審批。對逾期貸款的處理意見包括：采用更為可靠的保證措施； 建議收回貸款。對逾期的貸款項目按公司貸款評審及審批制度辦理。 第九條 具有下列情形之一的，公司應提前 收回貸款： 貸款的用途未按借款人申清時注明的用途使用； 借款人提供虛假資料或具欺詐行為； 貸款業(yè)務部認為借款人（公司）出現(xiàn)重大經營失誤或市場、財務狀況等方面出現(xiàn)較大潛在風險。 第十條 貸款的提前收回由貸款業(yè)務部寫出檢查報告，提出處理意見，填寫《貸款（提前收回）處理表》，報主管負責人審批。對貸款的提前收回按公司評審及審批制度辦理。 第十一條 已經結束的貸款，應及時辦理的終結手續(xù)。 貸款到期后，貸款業(yè)務部負責核實貸款本息確已歸還，并留存一份放款收回憑證復印件，辦理注銷抵押 /質押登記，將所抵押 /質押和保管的原件資料退還借款人，報公司核準。貸款業(yè)務部將部門管理的檔案移交公司檔案管理部門。 22 三、風險管理部 （一） 風險管理部部門職責 為了確保信貸風險控制和措施能夠落實到實處 ,公司設立風險管理部。風險管理部職責如下 : 一 負責公司貸款業(yè)務的風險管理。 二 負責制定和完善信貸風險管理制度。 三 審查貸款資料的真實性、合法性、準確性、全面性。 四 對貸款業(yè)務的調查報告做出風險評價，將審查意見和結論寫成“項目評審書”。 五 負責回答評審人員 的質疑。 六 負責查實抵押，質押物的真實性與評估值，查實抵（質）押手續(xù)辦理的合法性與完善度，查實擔保人的資質，資格及擔保能力。查實信用貸款人的信用記錄和道德品質等。 七 做好貸后監(jiān)督檢查工作，及時發(fā)現(xiàn)未預見的風險及新出現(xiàn)的風險并及時采取防范措施。 八 對已經出現(xiàn)風險的貸款業(yè)務提前介入并參與處置。 九 組織準備貸款會簽和會審工作。 十 監(jiān)督落實貸款管理制度的實施和檢查。 十一 對風險管理的檔案資料進行歸類、整理、歸檔、保存。 十二 完成公司領導交辦的其它工作。 （二） 風險管理部經理崗位職責 為了確保信貸風險控制和措施能夠落實到實處 ,公司設立信貸風險管理部 .風控部經理職責如下 : 一 承擔信貸風險管理部的全面工作。 二 負責制定和完善信貸風險管理制度。 23 三 對所有信貸企業(yè)業(yè)務的合規(guī)合法性進行審查及時發(fā)現(xiàn)，糾正杜絕違規(guī)違法貸款。 四 監(jiān)督落實信貸管理制度的實施和檢查。 五 能夠對質押，抵押，擔保，信用等不同形式的貸款進行風險識別，指出存在風險的關鍵點并找出相應的控制方法。 六 對風險貸款適時提出預警并采取相應的措施 七 對已經出現(xiàn)風險的貸款業(yè)務，提前介入并參入處置。 八 組織準 備貸款會簽和會審工作。 九 嚴把人情貸款否決關。 十 完成公司領導交辦的其它工作。 （三）貸款風險控制員崗位職責 一、 負責貸款業(yè)務資料的初審，擬定調查提綱，作為項目的第二調查人對項目進行調查并填寫調查表，審查項目的真實性、合法性、準確性、完整性 二、對貸款業(yè)務的調查資料及調查情況進行綜合分析，作出風險評價，將分析情況與貸款業(yè)務部提交的《項目調查報告》進行比較，提出初審意見，將初審意見和結論寫成“項目評審書”，交部門負責人進行復審。 三、負責回答評審人員的質疑。 四、負責查實抵押、質押物的 真實性與評估值，查實抵（質）押手續(xù)辦理的合法性與完善度，查實擔保人的資質，資格及擔保能力，查實信用貸款人的信用記錄和道德品質等。 五、做好貸后跟蹤監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)未預見的風險及新出現(xiàn)的風險并提出防范應對措施逐級上報。 六、對已完成的項目，查證手續(xù)是否終結，杜絕對公司發(fā)展存在的不利影響。 七、對風險控制的檔案資料進行歸類、整理、歸檔、保存。 24 八、完成上級領導交辦的其他工作。 （ 四） 風險控制管理制度 公司風險管理的基本任務是通過建立嚴格的內控制度和良好的公司治理機制，最大限度的防范風險和確保公司貸 款業(yè)務的健康發(fā)展。通過加強業(yè)務監(jiān)管，不斷完善和優(yōu)化內部管理，從根本上防范和化解信貸業(yè)務風險，從而實現(xiàn)公司股東利益的最大化。為此，特制定風險控制管理制度如下： 一 貸款風險管理原則：實行按質押，抵押，擔保。信用貸款等不同形式的貸款風險特征進行管理。堅持貸款風險權責相結合。 二 貸款風險的劃分：政策風險，經營風險，操作風險 政策風險：是指違反國家針對小額貸款公司制定的相關法律，法規(guī)，政策發(fā)放貸款的風險。 經營風險：經營風險是指借款人因經營管理，市場變化，自然災害和道德等原因不能或不愿意按照事先達成的 合同履行其義務，出現(xiàn)不能按期歸還貸款本息的風險。 操作風險：操作風險是指由公司內部控制及治理機制失效以及內部員工職業(yè)道德缺失等可能造成的貸款風險。主要包括公司內控制度不合理。管理制度缺陷及內部員工操作失誤，違反操作規(guī)程，信貸決策超越權限以及惡意操縱貸款等造成貸款不能按期收回或損失的風險。 三 貸款風險預測，也分為政策風險預測，經營風險預測和操作風險預測。 政策風險預測：主要以國家法律 .法規(guī)以及地方政府對小額貸款公司的相關規(guī)定為依據(jù)對貸款的政策風險進行預測。 經營風險預測：主要對借款 人內部有關因素，如法人代表素質、經營管理水平、內部控制能力、財務指標和經營指標、信用記錄、行業(yè)發(fā)展前景、特定行業(yè)或地區(qū)的經營環(huán)境、市場供求變化、價格震蕩等情況。各種自然災