【文章內(nèi)容簡介】 表。 （二）董事會決議及會議記錄復(fù)印件。 （三）提交董事會審議的資料，包括但不限于：議案，可行性研究報(bào)告、盡職調(diào)查報(bào)告等同類材料及可行性論證意見，公司(總)法律顧問及外聘法律顧問出具的雙重法律審核意見書，被投資方（如果有）的財(cái)務(wù)報(bào)表，有關(guān)投資合作方（如果有）的情況介紹和證明文件，擬簽訂的投資協(xié)議(合同)的主要條款。 （四）投資涉及財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)評估事項(xiàng)的，應(yīng)提交相應(yīng)審計(jì)報(bào)告、評估報(bào)告及備案表(或有關(guān)審核材料)。 （五）有資質(zhì)的第三方咨詢機(jī)構(gòu)出具的風(fēng)險(xiǎn)分析及防范化解預(yù)案(有資質(zhì)的第三方咨詢機(jī)構(gòu)出具可行性研究報(bào)告或盡職調(diào)查報(bào)告的除外)。 第二十一條需報(bào)省政府有關(guān)部門核準(zhǔn)或備案的特別監(jiān)管類投資項(xiàng)目，應(yīng)先報(bào)省國資委履行審核把關(guān)程序。已報(bào)省國資委履行審核把關(guān)程序的項(xiàng)目，投資方式、投資規(guī)模、合作方或股權(quán)比例發(fā)生變化的，應(yīng)重新報(bào)省國資委履行審核把關(guān)程序。 第二十二條金融資產(chǎn)投資應(yīng)堅(jiān)持謹(jǐn)慎原則，制定專門管理規(guī)定，由專業(yè)人員規(guī)范運(yùn)作，合理控制投資規(guī)模。 在企業(yè)年度投資計(jì)劃中，應(yīng)當(dāng)明確金融資產(chǎn)投資新增投入的資金額度，同時(shí)還應(yīng)當(dāng)明確到當(dāng)年末歷年累計(jì)投資余額控制上限，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，保障國有權(quán)益。除投資公司外，各子公司未經(jīng)公司批準(zhǔn)不得進(jìn)行金融資產(chǎn)投資。 第四章 年度投資計(jì)劃的編制與調(diào)整 第二十三條公司年度投資計(jì)劃編制內(nèi)容主要包括: 投資主要方向和目的、投資規(guī)模及預(yù)計(jì)投資后資產(chǎn)負(fù)債率水平（及變動水平）、投資結(jié)構(gòu)分析、投資項(xiàng)目清單、股權(quán)投資與資產(chǎn)重組項(xiàng)目和500萬元以上固定資產(chǎn)購建項(xiàng)目情況、投資資金來源等，以及金融資產(chǎn)投資的存量和年度增量控制額度、投資項(xiàng)目后評價(jià)計(jì)劃等。 第二十四條公司投資管理職能部門于每年11月底前通知公司本部各職能部門、各分公司、各第二層級子公司申報(bào)下一年度投資計(jì)劃。 第二層級子公司投資有第三層級子公司的，應(yīng)當(dāng)要求第三層級子公司同時(shí)向其申報(bào)年度投資計(jì)劃，并將第三層級子公司年度投資計(jì)劃納入第二層級子公司年度投資計(jì)劃一并進(jìn)行申報(bào)。 第二十五條公司本部各職能部門編制的本部門職責(zé)范圍內(nèi)的年度投資計(jì)劃，在提交投資管理職能部門前，應(yīng)當(dāng)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核、公司分管領(lǐng)導(dǎo)審查同意，并提交分管領(lǐng)導(dǎo)審批件的掃描件。 各分公司、不設(shè)董事會的第二層級全資或控股子公司的年度投資計(jì)劃在提交投資管理職能部門前，應(yīng)當(dāng)經(jīng)本單位總經(jīng)理辦公會審議同意，并提交經(jīng)總經(jīng)理（執(zhí)行董事）簽字確認(rèn)的總經(jīng)理辦公會紀(jì)要掃描件。 設(shè)立董事會的第二層級全資或控股子公司的年度投資計(jì)劃在提交投資管理職能部門前，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其總經(jīng)理辦公會和董事會審議同意，并提交董事會決議掃描件。 第二十六條投資管理職能部門會同財(cái)務(wù)部對各職能部門、分公司、第二層級子公司申報(bào)的年度投資計(jì)劃進(jìn)行審查，認(rèn)為符合公司發(fā)展戰(zhàn)略、投資規(guī)模與公司財(cái)務(wù)能力相適應(yīng)的，列入初步擬訂的年度投資計(jì)劃草案；否則不得列入年度投資計(jì)劃，并將相關(guān)意見及時(shí)反饋給申報(bào)年度投資計(jì)劃的投資責(zé)任主體單位。 公司年度投資計(jì)劃草案，按照下列程序報(bào)批決策： （一）公司分管投資的領(lǐng)導(dǎo)組織的專題辦公會審核。 （二）報(bào)送總經(jīng)理辦公會審議。 （三）報(bào)送董事會審議。 （四）報(bào)送省國資委審批。 第二十七條投資管理職能部門編制的年度投資計(jì)劃如果涉及股權(quán)投資或資產(chǎn)重組的投資計(jì)劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)同時(shí)要求相關(guān)投資責(zé)任主體單位提交《年度股權(quán)投資（資產(chǎn)重組投資）項(xiàng)目計(jì)劃申報(bào)表》，對投資項(xiàng)目的名稱、項(xiàng)目投資總額、股權(quán)投資額、投資類型（指股權(quán)投資還是資產(chǎn)重組投資）、項(xiàng)目投資地點(diǎn)、所屬行業(yè)、是否主業(yè)、預(yù)計(jì)年均新增營業(yè)收入和利潤總額以及工程建設(shè)內(nèi)容、主要生產(chǎn)工藝、生產(chǎn)能力、主要產(chǎn)品（或服務(wù)）、銷售前景、資金來源、對方合作伙伴等基本情況進(jìn)行說明，進(jìn)行年度計(jì)劃投資項(xiàng)目的申報(bào)。 第二十八條公司年度投資計(jì)劃經(jīng)省國資委批準(zhǔn)后，投資管理職能部門負(fù)責(zé)對申報(bào)投資的各投資責(zé)任主體單位辦理年度投資計(jì)劃批復(fù)。 第二層級控股子公司根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的公司年度投資計(jì)劃，提交本單位股東會履行年度投資計(jì)劃的決策程序。 第三層級全資子公司的年度投資計(jì)劃由對其出資的第二層級企業(yè)根據(jù)公司對該第二層級企業(yè)年度投資計(jì)劃的審批意見進(jìn)行批復(fù)，第三層級控股子公司的年度投資計(jì)劃，由對其進(jìn)行出資的第二層級企業(yè)派出的代表在該第三層級子公司股東會會議上根據(jù)公司對該第二層級企業(yè)年度投劃的投資計(jì)劃審批意見行使表決權(quán)。 第二十九條每年7月份，投資管理職能部門應(yīng)當(dāng)組織各投資責(zé)任主體單位對年度投資計(jì)劃進(jìn)行年中調(diào)整，并按照年度投資計(jì)劃的決策程序辦理審批手續(xù)。 未納入年度投資計(jì)劃或未納入年中調(diào)整的投資計(jì)劃的項(xiàng)目，如果公司認(rèn)為確有投資必要且時(shí)間緊急的，需請示省國資委同意后，再臨時(shí)進(jìn)行年度投資計(jì)劃的調(diào)整。 經(jīng)過調(diào)整的年度投資計(jì)劃按原審批程序辦理審批手續(xù)。 第三十條年度投資計(jì)劃及年中調(diào)整投資計(jì)劃均未列入的項(xiàng)目，不得決策進(jìn)行投資。 第五章 具體投資項(xiàng)目的立項(xiàng)審批、可行性論證與投資決策程序 第一節(jié) 具體投資項(xiàng)目的立項(xiàng)審批程序 第三十一條公司及第二層級子企業(yè)對于列入公司年度投資計(jì)劃及年中調(diào)整投資計(jì)劃的具體股權(quán)投資、資產(chǎn)重組、固定資產(chǎn)購建、金融資產(chǎn)投資項(xiàng)目，按照下列流程辦理立項(xiàng)審批程序： （一）投資責(zé)任主體單位向投資管理部門提交《投資項(xiàng)目立項(xiàng)申報(bào)表》及《項(xiàng)目建議書》。 （二）投資管理部門進(jìn)行初步審核，符合立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)的，提交公司分管投資的領(lǐng)導(dǎo)。 （三）公司分管投資的領(lǐng)導(dǎo)組織有關(guān)職能部門專題辦公會進(jìn)行立項(xiàng)審核。 （四）專題辦公會審核通過的，由投資管理部門擬訂議案，提交行政事務(wù)部辦理總經(jīng)理辦公會上會手續(xù)。 （五）總經(jīng)理辦公會進(jìn)行立項(xiàng)審批。 第三十二條投資管理職能部門按照下列標(biāo)準(zhǔn)對投資責(zé)任主體單位進(jìn)行投資立項(xiàng)審批的要求進(jìn)行初步審查： （一）是否已列入公司年度投資計(jì)劃。 （二）是否提交《項(xiàng)目建議書》。 （三）《項(xiàng)目建議書》內(nèi)容是否具體、詳實(shí)（即是否說明了項(xiàng)目投資的必要性、項(xiàng)目投資地點(diǎn)及合作伙伴（如果有）的選擇、投資內(nèi)容與規(guī)模、投資估算和資金籌措、管理方式、退出方式、投資實(shí)施責(zé)任單位、主要投資風(fēng)險(xiǎn)及控制措施，以及經(jīng)濟(jì)效益、生態(tài)效益和社會效益等做出的初步研究結(jié)果）。 （四）建議投資的項(xiàng)目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和公司發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)。 （五）是否具有財(cái)務(wù)上的可行性（即公司財(cái)力是否可以支持或投資后對公司資產(chǎn)負(fù)債率的影響可控）。 （六）是否具有經(jīng)濟(jì)上的可行性（投資項(xiàng)目預(yù)期稅后的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（IRR）、投資回收期兩項(xiàng)指標(biāo)是否低于公司確定的最低控制標(biāo)準(zhǔn)）。 （七）投資風(fēng)險(xiǎn)是否可控。 第三十三條投資管理職能部門初步審查后認(rèn)為投資項(xiàng)目不符合立項(xiàng)審批標(biāo)準(zhǔn)