【文章內(nèi)容簡介】 客戶經(jīng)營組織形式是否變更或準備變更；客戶的資本結(jié)構(gòu)是否變更或準備變更；客戶經(jīng)營范圍是否調(diào)整或準備調(diào)整。以上幾點都應(yīng)分析其變更或調(diào)整的主要原因，及其對銀行信貸資金安全的影響程度。（二）經(jīng)營狀況：通過了解客戶所在行業(yè)和企業(yè)內(nèi)部各類因素的變化對客戶生產(chǎn)經(jīng)營的影響，分析客戶經(jīng)濟效益和還款能力的變化狀況和趨勢。國家對客戶所在行業(yè)和主產(chǎn)品相關(guān)法律、政策得到調(diào)整及其所產(chǎn)生的影響。客戶所在行業(yè)的特點對客戶的經(jīng)營產(chǎn)生何種影響，該行業(yè)處于何種發(fā)展階段，行業(yè)經(jīng)濟周期與國家、國際經(jīng)濟周期的關(guān)系以及行業(yè)的經(jīng)濟和技術(shù)環(huán)境等?？蛻粼谛袠I(yè)中的地位，行業(yè)排名及占有率的變化。客戶生產(chǎn)用主要原材料的供應(yīng)渠道的變化情況，及其對正常生產(chǎn)經(jīng)營的影響程度；產(chǎn)品市場價的變動及其經(jīng)濟效益的影響程度?？蛻羯a(chǎn)是否正常運行，機器設(shè)備是否滿負荷運轉(zhuǎn)?？蛻舢a(chǎn)品市場占有率的變化情況，檢查客戶與主要供應(yīng)商及銷售商之間的供銷合同及結(jié)算憑證，了解客戶真正的生意伙伴及銷售業(yè)績?？蛻舻纳舷掠纹髽I(yè)集中程度和客戶對他們的依賴程度?？蛻羯a(chǎn)的產(chǎn)品（服務(wù)）被其他產(chǎn)品（服務(wù)）替代的可能性。客戶生產(chǎn)技術(shù)，產(chǎn)品開發(fā)狀況。其他經(jīng)營狀況。第十二條 檢查程序：（一）公司應(yīng)采取現(xiàn)場檢查制,由風險部負責,對貸款企業(yè)每一月至少進行一次檢查，并收集企業(yè)每月的資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表等財務(wù)報表。（二）查看企業(yè)銷售、財務(wù)、稅收等相關(guān)憑證，并作好記錄。（三）針對企業(yè)狀況向企業(yè)負責人提出問題，并由企業(yè)負責人一一答辯。（四）根據(jù)檢查結(jié)果，填寫貸后檢查訪談記錄（詳見附件二），并作出對該企業(yè)經(jīng)營、財務(wù)等情況的綜合評價，寫出企業(yè)信貸資金使用效果分析。貸款計結(jié)息管理制度第一章總則　　第一條 為加強貸款計結(jié)息管理，推進業(yè)務(wù)規(guī)范運作，按照《人民幣利率管理規(guī)定》，根據(jù)人民銀行關(guān)于貸款計結(jié)息問題的有關(guān)規(guī)定，制定本制度?！　〉诙l 換算公式為：　　日利率=年利率/360，月利率=年利率/12?！　〉谌龡l 計息法和逐筆計息法計算利息：　　積數(shù)計息法按實際天數(shù)每日累計帳戶余額，以累計積數(shù)乘日利率計算利息。計算公式為：利息=累計計息積數(shù)日利率，其中累計計息積數(shù)=每日余額合計數(shù)?！　≈鸸P計息法按預(yù)先確定的計算公式逐筆計算利息。　　第一種計算方式：　　計息期為整年（月）的，計息公式為：利息=本金年（月）數(shù)年（月）利率?！　∮嬒⑵谟姓辏ㄔ拢┯钟辛泐^天數(shù)的，計息公式為：利息=本金年（月）數(shù)年（月）利率+本金實際零頭天數(shù)日利率?！　〉诙N計算方式：　　計息期全部化為實際天數(shù)計算利息，即每年為365天（閏年366天），每月為當月公歷實際天數(shù)，計息公式為：　　利息=本金實際天數(shù)日利率。第二章貸款計結(jié)息　　第四條 貸款按逐筆計息法、以實際天數(shù)計息，具體結(jié)息方式由借貸雙方協(xié)商確定，方式有：按月結(jié)息、按季結(jié)息、按年結(jié)息，利隨本清貸款還本時清息。貸款按月結(jié)息的，每月的二十日為結(jié)息日；按季結(jié)息的，每季度末月的二十日為結(jié)息日；按年結(jié)息的，年度末月的二十日為結(jié)息日?！　〉谖鍡l 短期貸款（期限在一年以下，含一年），按貸款合同簽訂日相應(yīng)檔次的貸款利率計息，貸款合同期內(nèi)，遇法定利率調(diào)整，不分段計息?！　〉诹鶙l 中長期貸款（期限在一年以上）利率由借貸雙方按商業(yè)原則確定，可在合同期間按月、按季、按年調(diào)整，也可采用固定利率的確定方式。根據(jù)貸款合同確定的期限，按貸款合同生效日相應(yīng)檔次的貸款利率計息。實行按月、按季、按年調(diào)整利率的，合同執(zhí)行期間有利率調(diào)整的，每滿調(diào)整周期后，再按當時相應(yīng)檔次的貸款利率確定下一周期利率。　　第七條 對貸款期內(nèi)不能按期支付的利息可按合同利率按月、按季、按年計收復(fù)利，貸款逾期后改按逾期罰息利率計收復(fù)利，最后一筆貸款清償時，利隨本清?！　±S本清貸款不計復(fù)利。在貸款部分還款時，歸還本金的那部分利息應(yīng)同時歸還；　　第八條 貸款展期，期限累計計算，累計期限達到新的利率期限檔次時，自展期之日起，按展期日同檔次利率計息；達不到新的期限檔次時，按展期日的原檔次利率計息?！　〉诰艞l 逾期貸款或擠占挪用貸款，從逾期或擠占挪用之日起，按罰息利率計收罰息，直到清償本息為止，遇罰息利率調(diào)整，分段計息。對貸款逾期或挪用期間不能按期支付的利息可按罰息利率按月、按季、按年計收復(fù)利。如同一筆貸款既逾期又擠占挪用，應(yīng)擇其重，不能并處?！　〉谑畻l 借款人在借款合同到期日之前歸還借款時，貸款人有權(quán)按原貸款合同向借款人收取利息?！　〉谑粭l 貸款逾期遇節(jié)假日順延，節(jié)假日后第一個工作日還未歸還，則自貸款到期日次日起按逾期罰息利率計息?！　〉谑l 貼現(xiàn)按貼現(xiàn)日確定的貼現(xiàn)利率一次性收取利息?！　〉谌掳唇屹J款計結(jié)息　　第十三條 按揭貸款分固定金額還款法和遞減金額還款法兩種。還款周期分按月、按季兩種。還款時按利息結(jié)清原則計息。還貸計劃，天數(shù)按月30天計算?！　」潭ń痤~還款法：每月（季）還款額（利息+本金）固定，計算公式為：　　每期還　　款額=本金月（季）利率（1+月（季）利率）期數(shù)　?。?+月(季)利率）期數(shù)1　　每期利息=上期剩余本金月(季)利率　　每期還本額=每期還款額每期利息　　遞減金額還款法：每月（季）還款額（利息+本金）遞減，本金固定，利息遞減，計算公式為：　　每期還本額=貸款總金額247。期數(shù)　　每期利息=剩余本金月（季）利率　　最后一期還款額=上期剩余本金+一個月（季）利息　　第十四條 在還款寬限期內(nèi)，不計逾期罰息；超過寬限期后還款，從計劃還款日開始計收本期應(yīng)還本金的逾期罰息。還款寬限期由合同訂立時確定?！　〉谑鍡l 未到約定還款日提前還款，按實際天數(shù)計息。提前歸還多期款項，當期按實際天數(shù)計息，其他提前期只收本金，不計收利息?！　〉谑鶙l 遇按揭貸款利率調(diào)整，調(diào)整日為年初，按上年最近一次調(diào)整后的利率計算利息，并更新還貸計劃；對跨年度的還款期次，利息按調(diào)整前后的利率對年對月分段計收?！　〉谒恼赂絼t　　第三十條 本制度自董事會審議通過之日起實施，由董事會負責解釋、修改。貸款風險管理制度為強化貸款管理，有效防范信貸風險，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《貸款通則》、《合同法》、《農(nóng)村信用社貸款管理辦法》等金融法律、法規(guī)和有關(guān)信貸管理辦法，特制定如下貸款風險管理制度：　　一、信貸人員必須認真學習金融方面的有關(guān)法律、法規(guī)以及信貸管理制度，不斷提高信貸管理水平，增強貸款風險防范的能力?！　⌒庞蒙缧刨J人員必須認真學習《商業(yè)銀行法》、《貸款通則》、《民法通則》、《公司法》、《合同法》、《擔保法》等有關(guān)法律、法規(guī)及信用社信貸管理制度,熟悉和掌握其內(nèi)容，要求從思想上增強法律意識，使信貸人員充分意識到只有遵守法律、法規(guī)及信用社信貸管理制度，才能提高貸款的放款質(zhì)量，才能有效地防范風險貸款的產(chǎn)生，只有運用法律武器依法辦事才能保障貸款的安全，更好地清收不良貸款，才能有效預(yù)防和降低信貸風險。　　二、找準市場定位，分散信貸風險?！　∞r(nóng)村信用社立足“三農(nóng)”，業(yè)務(wù)領(lǐng)域主要在農(nóng)村，根本宗旨就是為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供有效的金融服務(wù)，促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，進而求得農(nóng)村信用社的全面發(fā)展。因此，基層信用社一定要從農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的大局出發(fā)，堅持以農(nóng)為本，為農(nóng)服務(wù)的宗旨，積極支持農(nóng)村種養(yǎng)殖戶生產(chǎn)和個體工商戶的發(fā)展，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，分散貸款風險，根據(jù)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展需要提供優(yōu)質(zhì)、高效的金融服務(wù)，　　三、嚴格辦貸程序，健全制約機制，控制信貸風險的產(chǎn)生?！　「鶕?jù)聯(lián)社有關(guān)信貸管理制度規(guī)定，認真審查貸款的發(fā)放對象，對照貸款的基本條件，確保貸款投放效果。根據(jù)《貸款通則》第四章借款人第十七條、第十九條、第二十條的規(guī)定和聯(lián)社有關(guān)信貸管理制度要求操作發(fā)放貸款。嚴格辦貸程序，要做到：一是執(zhí)行貸款“三查”制度，提高放款質(zhì)量；二是有條件的社要實行“三崗”分離，制度健全，相互制約，控制人情貸款和低質(zhì)量貸款的發(fā)生。貸款調(diào)查崗負責貸款調(diào)查評估，承擔調(diào)查失誤和評估失準的責任，也是第一清收責任人。貸款審查人員負責貸款風險的審查，承擔審查失誤的責任。貸款審批人員負責最終決策的責任，也是貸款清收的第二責任人?！　∷摹⒔①J款會辦審批制度，層層把關(guān)，嚴格控制信貸風險?！　≌Ｐ☆~貸款發(fā)放的程序是經(jīng)信貸員調(diào)查、核實，主任審批的過程。貸款審批分為兩個層次：一是在聯(lián)社授權(quán)授信范圍內(nèi)的貸款審批，各信用社要成立以主任為首的貸款會辦小組，對符合貸款條件超過主任對信貸員授權(quán)的貸款實行集體會辦，主任審批；二是超出聯(lián)社授權(quán)授信范圍的貸款，各信用社經(jīng)貸款會辦小組集體會辦，填寫增加授權(quán)或授信申請表，連同有關(guān)資料，報聯(lián)社信貸營銷部審批。聯(lián)社信貸營銷部審查基層信用社增貸的有關(guān)資料，在規(guī)定的權(quán)限內(nèi)直接審批。對超出審批權(quán)限的，經(jīng)信貸營銷部信貸小組會辦，提出初審意見，根據(jù)授權(quán)權(quán)限，分別報分管主任和聯(lián)社貸審委審批，層層進行把關(guān)，確保新投放的貸款質(zhì)量?！　∥?、實行貸款管理責任制，降低信貸風險?！　嵭匈J款崗位責任制，把貸款管理的調(diào)查、審查、審批、檢查，各環(huán)節(jié)的責任明確到崗位、到人，對違規(guī)違章貸款按調(diào)查人、責任人追究經(jīng)濟的、行政的和賠償損失責任。對違規(guī)超過預(yù)警線的不良貸款，實行在崗清收，限期內(nèi)不到位的實行下崗清收，清收期間，工資拿生活費。對違法貸款造成一定經(jīng)濟損失的還要追究刑事責任。存量貸款實行“新老劃段”管理，按調(diào)查人、審查人、審批人順序相應(yīng)承擔清收或賠償?shù)扔嘘P(guān)責任?！　×?、建立貸款風險預(yù)警和貸款退出機制。按季對存量貸款進行貸款五級分類，對企業(yè)存在隱患以及制約企業(yè)發(fā)展的因素及時預(yù)警，要采取積極有效措施，把貸款風險降到最低限度，同時，對有可疑因素的企業(yè)貸款應(yīng)盡快退出，不得再增加貸款。農(nóng)戶小額貸款管理制度　　　　　　　　　 　第一章 總則 　　第一條 為促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，為廣大農(nóng)戶提供普惠、優(yōu)質(zhì)、高效的金融服務(wù)，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)、等信貸管理制度制定本制度。 　　第二條 本制度所稱的農(nóng)戶小額貸款是小額貸款公司按照普惠制、廣覆蓋、商業(yè)化的要求，對農(nóng)戶戶主或戶主書面指定的本家庭其他成員發(fā)放的貸款。每戶農(nóng)戶只能由一名家庭成員申請農(nóng)戶小額貸款。 農(nóng)戶是指長期（一年以上）居住在鄉(xiāng)鎮(zhèn)（不包括城關(guān)鎮(zhèn)）行政管理區(qū)域內(nèi)的住戶，和長期居住在城關(guān)鎮(zhèn)所轄行政村范圍內(nèi)的住戶，戶口不在本地而在本地居住一年以上的住戶，國有農(nóng)（林）場的職工和農(nóng)村個體工商戶。位于鄉(xiāng)鎮(zhèn)（不包括城關(guān)鎮(zhèn)）行政管理區(qū)域內(nèi)和在城關(guān)鎮(zhèn)所轄行政村范圍內(nèi)的國有經(jīng)濟的機關(guān)、團體、學校、企事業(yè)單位的集體戶；有本地戶口，但舉家外出謀生一年以上的住戶，無論是否保留承包耕地均不屬于農(nóng)戶。 　　第三條 農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)堅持控制風險、有效發(fā)展、循序漸進、適度盈利的原則，努力解決中小農(nóng)戶小額貸款難問題。 　　第四條 農(nóng)戶小額貸款采用自助可循環(huán)方式，在核定的最高額度和期限內(nèi)，借款人隨借隨還，自助放款還款。 　　第五條 農(nóng)戶小額貸款原則上由公司董事會審批。根據(jù)區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展狀況、管理水平、貸款不良率、貸款定價等因素對農(nóng)戶小額貸款審批權(quán)限實行差異管理、動態(tài)調(diào)整?！　〉诹鶙l 農(nóng)戶小額貸款的調(diào)查、發(fā)放、管理、收回等環(huán)節(jié)應(yīng)該依靠工作人員來完成，可以借助但不得委托村委會、專業(yè)合作社等其他農(nóng)村組織機構(gòu)對農(nóng)戶進行貸款的調(diào)查、發(fā)放、收回工作。 　　　　　 　第二章 貸款用途和準入條件 　　第七條 農(nóng)戶小額貸款原則上用于農(nóng)戶維持基本生產(chǎn)所必要的融資需求，具體包括： 　?。ㄒ唬氖罗r(nóng)、林、牧、漁等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動。 　　（二）從事工業(yè)、商業(yè)、建筑業(yè)、運輸業(yè)、服務(wù)業(yè)等非農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動。 　?。ㄈ┺r(nóng)村勞動力職業(yè)技術(shù)培訓、已參加農(nóng)村合作醫(yī)療的農(nóng)戶的醫(yī)療資金需求。 　　其中，用于已參加農(nóng)村合作醫(yī)療農(nóng)戶醫(yī)療資金需求的，須經(jīng)公司貸委會批準并制定實施細則后方可開辦。 　　第八條 申請農(nóng)戶小額貸款的借款人必須同時具備以下條件: 　?。ㄒ唬┚哂兄腥A人民共和國國籍，年齡在18周歲以上(含18周歲)60周歲以下,在農(nóng)村區(qū)域有固定住所,身體健康,具有完全民事行為能力和勞動能力,持有有效身份證件。 　　（二）是農(nóng)村家庭的戶主或戶主書面指定的本家庭其他成員，且已經(jīng)申請獲得金穗惠農(nóng)卡。 　?。ㄈ?yīng)具有穩(wěn)定的經(jīng)營收入及按期償還貸款本息的能力。 　　（四）所從事的生產(chǎn)經(jīng)營活動,符合國家法律法規(guī)及產(chǎn)業(yè)政策。 　　（五）信用評級為一般級及以上。 　?。┢沸辛己?沒有連續(xù)逾期90天以上或累計逾期6期以上的信用記錄，申請貸款時無逾期未還貸款?！　　。ㄆ撸┵J款人規(guī)定的其他條件。 　　第九條 嚴禁對以下客戶辦理農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)：（一）存在惡意逃廢銀行債務(wù)及其他債務(wù)的。 　?。ǘ┯袊乐剡`法違紀或其他不良記錄的。 　?。ㄈ┯匈€博、吸毒等不良嗜好的。 　?。ㄋ模氖聡颐髁罱沟臉I(yè)務(wù)的。 　　　　 第三章 貸款額度、期限、利率與還款方式 　　第十條 農(nóng)戶小額貸款單戶額度起點為3000元。單戶余額不得超過所從事生產(chǎn)經(jīng)營項目投入資金的50％。單戶最高余額由貸委會根據(jù)當?shù)貙嶋H自行確定，但最高不得超過3萬元。 　　第十一條 授信額度內(nèi)的單筆貸款起貸金額為3000元，貸款增幅基礎(chǔ)數(shù)為1000元。 　　第十二條 農(nóng)戶小額貸款的授信期限應(yīng)根據(jù)農(nóng)戶從事基本生產(chǎn)的經(jīng)營周期、收入情況確定，一般不超過1年，最長不超過3年。額度內(nèi)的單筆貸款期限不得超過一年，且到期日不得超過授信額度有效期后6個月。 　　第十三條 農(nóng)戶小額貸款定價堅持收益覆蓋風險的原則。在國家規(guī)定的利率浮動范圍內(nèi)，公司可根據(jù)當?shù)赝瑯I(yè)競爭情況合理確定利率浮動幅度。 　　第十四條 農(nóng)戶小額貸款采取利隨本清或按季（月）結(jié)息到期還本的還款方式。 　　　　　　　　 　第四章 貸款方式 　　第十五條 農(nóng)戶小額貸款分為信用貸款和擔保貸款兩類，其中擔保貸款分為保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。 　　第十六條 借款人可遵循“自愿組合、誠實守信、風險共擔”的原則組成聯(lián)保小組申請貸款。聯(lián)保小組擔保方式必須同時符合下列條件： 　?。ㄒ唬┞?lián)保成員不低于3戶。