資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)管理相關(guān)規(guī)定(編輯修改稿)
2025-05-09 08:48 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 備查薄便于盤(pán)點(diǎn)核對(duì)。 分部之間及分部?jī)?nèi)部的資產(chǎn)調(diào)撥及時(shí)辦理調(diào)撥手續(xù)，盤(pán)點(diǎn)前尚未辦理的及時(shí)補(bǔ)辦，杜絕因調(diào)撥形成的盤(pán)點(diǎn)差異。“各類(lèi)資產(chǎn)明細(xì)賬”與財(cái)務(wù)賬進(jìn)行核對(duì)并及時(shí)更正帳務(wù)處理錯(cuò)誤，經(jīng)核對(duì)不符的會(huì)同行政部查明原因。 資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)。各部門(mén)兼職資產(chǎn)管理員、行政（實(shí)物）干事根據(jù)實(shí)盤(pán)情況填報(bào)《資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)工作底稿（分為固定資產(chǎn)、低值易耗品及臺(tái)賬類(lèi)資產(chǎn)、材料物資）》，經(jīng)資產(chǎn)使用人、部門(mén)第一責(zé)任人（門(mén)店經(jīng)理/部門(mén)經(jīng)理）、兼職資產(chǎn)管理員、參與盤(pán)點(diǎn)人員簽字確認(rèn)后由兼職資產(chǎn)管理員于當(dāng)月7日下午18:00將盤(pán)點(diǎn)表交至行政部；特殊或重大問(wèn)題要呈上專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告予以說(shuō)明。，核對(duì)不符的到各部門(mén)實(shí)地復(fù)盤(pán)，確認(rèn)后編制《資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)差異匯總表》，于當(dāng)月11日下午18：00前將各部門(mén)《盤(pán)點(diǎn)工作底稿》、《資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)匯總表》、《資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)差異匯總表》、《閑置資產(chǎn)匯總表》、《固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)表》、《低值易耗品盤(pán)點(diǎn)表》、《材料物資盤(pán)點(diǎn)表》、《臺(tái)賬類(lèi)資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)表》轉(zhuǎn)至財(cái)務(wù)部審核。 財(cái)務(wù)人員根據(jù)各部門(mén)《盤(pán)點(diǎn)工作底稿》對(duì)《資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)匯總表》、《資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)差異匯總表》、《閑置資產(chǎn)匯總表》、《固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)表》、《低值易耗品盤(pán)點(diǎn)表》、《材料物資盤(pán)點(diǎn)表》、《臺(tái)賬類(lèi)資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)表》進(jìn)行審核并填報(bào)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，對(duì)有異議的與行政進(jìn)行復(fù)核，財(cái)務(wù)核對(duì)確認(rèn)后于當(dāng)月13日18:00點(diǎn)前將需上報(bào)的報(bào)表簽字轉(zhuǎn)回行政部，行政部報(bào)請(qǐng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字后于15日18:00前兩部門(mén)分頭上報(bào)至總部行政中心、財(cái)務(wù)中心。、行政部人員按計(jì)劃對(duì)部門(mén)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行抽查核對(duì)；抽查工作包括：資產(chǎn)數(shù)量是否準(zhǔn)確、資產(chǎn)使用人是否轉(zhuǎn)移、資產(chǎn)狀況是否良好、資產(chǎn)編碼是否準(zhǔn)確無(wú)誤、資產(chǎn)編碼卡片是否損壞、模糊并對(duì)抽查的結(jié)果進(jìn)行記錄、與部門(mén)上報(bào)的盤(pán)點(diǎn)工作底稿進(jìn)行復(fù)核。，因發(fā)現(xiàn)差異對(duì)資產(chǎn)再次復(fù)盤(pán)造成盤(pán)點(diǎn)工作底稿修正的，應(yīng)重新填制盤(pán)點(diǎn)工作底稿并在新的工作底稿上按頁(yè)注明“復(fù)盤(pán)終稿”。由相關(guān)人員簽字后以此表作為數(shù)據(jù)錄入依據(jù)。把原錯(cuò)誤的底稿按頁(yè)從左下角至右上角劃直線作廢，（紅筆注明“此稿無(wú)效”并保證原數(shù)據(jù)清晰可辯）同時(shí)必須保證裝訂在“復(fù)盤(pán)終稿”后面由資產(chǎn)管理專(zhuān)員一并交到財(cái)務(wù)。：該原則作為指導(dǎo)
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