【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 他歸口管理部門(mén)依程序辦理。2）按照監(jiān)理大綱、質(zhì)量管理相關(guān)規(guī)范規(guī)定屬監(jiān)理范圍和/ 或質(zhì)量監(jiān)督范圍內(nèi)的款項(xiàng)支付，監(jiān)理公司和質(zhì)量監(jiān)督部門(mén)應(yīng)在 2 日內(nèi)，依據(jù)相關(guān)合同的有關(guān)工程進(jìn)度款支付條款審核，將審核后的《工程款支付報(bào)審表》及相關(guān)有效文件報(bào)裝置項(xiàng)目部或其他歸口管理部門(mén)。3）裝置項(xiàng)目部對(duì)工程進(jìn)度款內(nèi)容進(jìn)行審核，審核確認(rèn)后填寫(xiě)《已完工程量表》報(bào)控制部。4）控制部費(fèi)用管理工程師審核后，報(bào)歸口管理部門(mén)（控制部、資源部等）經(jīng)理審核，審核后的結(jié)果交控制部費(fèi)用管理工程師備案。費(fèi)用工程師的正常審核時(shí)間為 1 日。5）費(fèi)用管理工程師備案后按公司規(guī)定需要審計(jì)的轉(zhuǎn)公司綜合管理部審計(jì)崗位，審計(jì)崗位進(jìn)一步審核或委托中介機(jī)構(gòu)審核。審計(jì)時(shí)間按公司的具體規(guī)定。6）審核后的付款憑據(jù)經(jīng)項(xiàng)目財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)人員審核后，按公司資金管理權(quán)限報(bào)項(xiàng)目財(cái)務(wù)部，項(xiàng)目財(cái)務(wù)部經(jīng)理確認(rèn)無(wú)誤后，報(bào) IPMT 財(cái)務(wù)經(jīng)理/IPMT 分管經(jīng)理/IPMT 經(jīng)理審批后付款。 . 工程結(jié)算款項(xiàng)的支付 EC+P 服務(wù)及 E+P+C 模式下工程結(jié)算款支付的必要文件：(1)合同約定的相關(guān)資料，以及屬于監(jiān)理、質(zhì)量監(jiān)督、裝置項(xiàng)目部審核確認(rèn)的工程結(jié)算資料；(2)要求 E+P+C 模式下的承包單位提供分承包單位的結(jié)算金額明細(xì)；(3)批準(zhǔn)的資金計(jì)劃；（4）外部審計(jì)機(jī)構(gòu)或工程造價(jià)咨詢(xún)機(jī)構(gòu)的審核或?qū)徲?jì)報(bào)告。(5)竣工驗(yàn)收單，形成固定資產(chǎn)的必須提交控制部審核和編號(hào)的完工資產(chǎn)交付明細(xì)表；(6)業(yè)主根據(jù)具體情況要求提供的其他相關(guān)資料。22 / 56 EC+P 服務(wù)及 E+P+C 模式下工程結(jié)算款支付流程（1）付款業(yè)務(wù)流程承包單位23 / 56 （2）付款流程說(shuō)明屬于監(jiān)理、質(zhì)量監(jiān)督、裝置項(xiàng)目部審核確認(rèn)的結(jié)算資料, E+P+C承包單位分承包單位的結(jié)算金額明細(xì)資料?？刂撇抠M(fèi)用管理工程師備案項(xiàng)目財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)人員IPMT 分管經(jīng)理項(xiàng)目財(cái)務(wù)部經(jīng)理IPMT 財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)付款I(lǐng)PMT單筆超過(guò) 100 萬(wàn)元（含100 萬(wàn)元）時(shí)，報(bào) IPMT審批單筆超過(guò) 10 萬(wàn)元（含 10 萬(wàn)元）時(shí)，報(bào)主管財(cái)務(wù)經(jīng)理審批。歸口管理部門(mén)（控制部頒、資源部）綜合管理部造價(jià)咨詢(xún)機(jī)構(gòu)審計(jì)中介機(jī)構(gòu)24 / 561）支付給承包單位的工程結(jié)算款，各承包單位應(yīng)在滿足工程款支付條件時(shí)，根據(jù)相關(guān)合同支付條款的規(guī)定，需經(jīng)監(jiān)理、工程造價(jià)咨詢(xún)和/或質(zhì)量監(jiān)督單位審核的，按時(shí)將《工程款支付報(bào)審表》及相關(guān)有效文件上報(bào)監(jiān)理、工程造價(jià)咨詢(xún)和/或質(zhì)量監(jiān)督單位。不需經(jīng)監(jiān)理、工程造價(jià)咨詢(xún)和/或質(zhì)量監(jiān)督單位審核的，按時(shí)將《工程款支付報(bào)審表》及相關(guān)有效文件上報(bào)歸口管理部門(mén)（控制部、企業(yè)資源部等） 。2）監(jiān)理、質(zhì)量監(jiān)督和工程造價(jià)咨詢(xún)單位應(yīng)在 2 日內(nèi)，依據(jù)相關(guān)合同的有關(guān)工程款項(xiàng)支付條款審核，將審核后的《工程款支付報(bào)審表》及相關(guān)有效文件上報(bào)裝置項(xiàng)目部初審，裝置項(xiàng)目部 2 天內(nèi)初審?fù)旰筠D(zhuǎn)項(xiàng)目經(jīng)理部控制部，工程決算審核時(shí)間按公司有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 非裝置項(xiàng)目部管理的項(xiàng)目，監(jiān)理、質(zhì)量監(jiān)督和工程造價(jià)咨詢(xún)單位應(yīng)在 2 日內(nèi)，依據(jù)相關(guān)合同的有關(guān)工程款項(xiàng)支付條款審核，將審核后的《工程款支付報(bào)審表》及相關(guān)有效文件上報(bào)歸口管理部門(mén)（控制部、企業(yè)資源部等）初審。3）歸口管理部門(mén) 審核或外委審核后，將工程結(jié)算轉(zhuǎn)交控制部費(fèi)用管理工程師備案。費(fèi)用管理工程師的正常審核時(shí)間為 1 日。工程決算的審核按公司規(guī)定的時(shí)間辦理。4）工程決算資料在費(fèi)用管理工程師備案后轉(zhuǎn)公司綜合管理部審計(jì)崗位，審計(jì)崗位進(jìn)一步審計(jì)或外委審計(jì)。5）審核后的付款憑據(jù)經(jīng)項(xiàng)目財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)人員審核后，按公司資金管理權(quán)限報(bào)項(xiàng)目財(cái)務(wù)部，項(xiàng)目財(cái)務(wù)部經(jīng)理確認(rèn)無(wú)誤后，報(bào) IPMT 財(cái)務(wù)經(jīng)理/IPMT 分管經(jīng)理/IPMT 經(jīng)理審批后付款。. 4 工程質(zhì)量保證金的支付 EC+P 服務(wù)及 E+P+C 模式下工程質(zhì)量保證金支付的必要文件：(1)合同約定的相關(guān)資料，以及屬于監(jiān)理、質(zhì)量監(jiān)督以及公司 裝置項(xiàng)目部、質(zhì)量管理部、生產(chǎn)管理部、機(jī)動(dòng)工程部、資產(chǎn)使用單位審核確認(rèn)的質(zhì)量保證資料；(2)批準(zhǔn)的資金計(jì)劃；（3）保修合同；(3)業(yè)主根據(jù)具體情況要求提供的其他相關(guān)資料。 EC+P 服務(wù)及 E+P+C 模式下工程質(zhì)量保證金支付流程25 / 56（1）付款業(yè)務(wù)流程 （2）付款流程說(shuō)明1）EC+P 服務(wù)及 E+P+C 承包單位的工程質(zhì)量保證金，各承包單位應(yīng)在滿足工程質(zhì)量保證金支付條件時(shí)，根據(jù)相關(guān)合同支付條款的規(guī)定，按時(shí)將相關(guān)有效文件上報(bào)控制部。屬于監(jiān)理、質(zhì)量監(jiān)督、使用單位審核確認(rèn)的質(zhì)量保證資料。控制部費(fèi)用管理工程師備案承包單位控制部項(xiàng)目財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)人員IPMT 分管經(jīng)理項(xiàng)目財(cái)務(wù)部經(jīng)理IPMT 財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)付款I(lǐng)PMT單筆超過(guò) 100 萬(wàn)元（含 100 萬(wàn)元）時(shí)，報(bào) IPMT 審批單筆超過(guò) 10 萬(wàn)元（含 10 萬(wàn)元）時(shí)，報(bào)主管財(cái)務(wù)經(jīng)理審批。26 / 562）控制部將審核后的結(jié)果轉(zhuǎn)交控制部費(fèi)用管理工程師備案。費(fèi)用工程師的正常審核時(shí)間為 1 日。3）審核后的付款憑據(jù)經(jīng)項(xiàng)目財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)人員審核后，按公司資金管理權(quán)限報(bào)項(xiàng)目財(cái)務(wù)部，項(xiàng)目財(cái)務(wù)部經(jīng)理確認(rèn)無(wú)誤后，報(bào) IPMT 財(cái)務(wù)經(jīng)理/IPMT 分管經(jīng)理/IPMT 經(jīng)理審批后付款。 技術(shù)引進(jìn)款、設(shè)計(jì)費(fèi)、安評(píng)環(huán)評(píng)費(fèi)、勘察、設(shè)計(jì)費(fèi)等工程費(fèi)用的支付 .1 支付的必要文件：(1)首次付款提供合同會(huì)簽單的復(fù)印件；(2)付款合同的標(biāo)的頁(yè)和簽字蓋章頁(yè)及合同約定的相關(guān)資料；(3)批準(zhǔn)的資金計(jì)劃；(4)業(yè)主根據(jù)具體情況要求提供的其他相關(guān)資料。 付款支付流程（1）付款業(yè)務(wù)流程承包或服務(wù)單位27 / 56 （2）付款流程說(shuō)明1）技術(shù)引進(jìn)款、設(shè)計(jì)費(fèi)、安評(píng)環(huán)評(píng)費(fèi)、勘察、設(shè)計(jì)費(fèi)等工程費(fèi)用的支付，各承包或服務(wù)單位在滿足支付條件時(shí)，根據(jù)相關(guān)合同支付條款的規(guī)定，按時(shí)將相關(guān)有效文件上報(bào)歸口管理部門(mén), 歸口管理部門(mén)審核后報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理部經(jīng)理/副經(jīng)理審批。2）歸口管理部門(mén)將審批后的結(jié)果到控制部費(fèi)用管理工程師備案。3）歸口管理部門(mén)審核后的付款憑據(jù)經(jīng)項(xiàng)目財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)人員審核后，按公司控制部費(fèi)用管理工程師備案歸口管理部門(mén)項(xiàng)目財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)人員IPMT 分管經(jīng)理項(xiàng)目財(cái)務(wù)部經(jīng)理IPMT 財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)付款I(lǐng)PMT單筆超過(guò) 100 萬(wàn)元（含 100 萬(wàn)元）時(shí)，報(bào) IPMT 審批單筆超過(guò) 10 萬(wàn)元（含 10 萬(wàn)元）時(shí)，報(bào)主管財(cái)務(wù)經(jīng)理審批。28 / 56資金管理權(quán)限報(bào)項(xiàng)目財(cái)務(wù)部，項(xiàng)目財(cái)務(wù)部經(jīng)理確認(rèn)無(wú)誤后，報(bào) IPMT 財(cái)務(wù)經(jīng)理/IPMT 分管經(jīng)理/IPMT 經(jīng)理審批后付款。 其他款項(xiàng)支付流程其他款項(xiàng)包括公司《建設(shè)期費(fèi)用管理辦法》中明確的公司日常開(kāi)支費(fèi)用和EC+P 服務(wù)、E+P+C 模式下合同價(jià)款外發(fā)生的其他費(fèi)用。公司日常開(kāi)支費(fèi)用按照《建設(shè)期費(fèi)用管理辦法》中的具體規(guī)定辦理，其他費(fèi)用按照以下程序辦理。（1）付款流程圖 承包或服務(wù)單位歸口管理部門(mén)29 / 56 （2）付款流程說(shuō)明1）其它費(fèi)用按公司各部門(mén)的職責(zé)權(quán)限確定歸口管理部門(mén)。2）歸口管理部門(mén)審核后報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理部主管經(jīng)理/經(jīng)理進(jìn)行業(yè)務(wù)審批，歸口管理部門(mén)將審批后的結(jié)果到控制部費(fèi)用管理工程師備案。3）歸口管理部門(mén)按照公司資金管理權(quán)限進(jìn)行資金審批，并填寫(xiě)《款項(xiàng)支付審批單》后，付款憑據(jù)經(jīng)項(xiàng)目財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)人員審核后，經(jīng)項(xiàng)目財(cái)務(wù)部經(jīng)理確認(rèn)無(wú)誤后到項(xiàng)目財(cái)務(wù)部辦理付款。 特殊事項(xiàng)控制部費(fèi)用管理工程師備案項(xiàng)目財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)人員IPMT 分管經(jīng)理項(xiàng)目財(cái)務(wù)部經(jīng)理IPMT 財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)付款I(lǐng)PMT單筆超過(guò) 100 萬(wàn)元（含 100 萬(wàn)元）時(shí)，報(bào) IPMT 審批單筆超過(guò) 10 萬(wàn)元（含 10 萬(wàn)元）時(shí)，報(bào)主管財(cái)務(wù)經(jīng)理審批。30 / 56 （1）工程結(jié)算強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)　 1）工程中交后，承包人按合同要求完成資產(chǎn)交付后方能辦理工程結(jié)算手續(xù)。承包人填寫(xiě)《單項(xiàng)工程竣工報(bào)審表》 ，注明項(xiàng)目編號(hào)和圖號(hào)，將發(fā)包人要求的固定資產(chǎn)清單（含電子文檔） 、工程結(jié)算書(shū)和設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證等整套書(shū)面材料交監(jiān)理公司現(xiàn)場(chǎng)代表、總監(jiān)理工程師簽署意見(jiàn)，由裝置項(xiàng)目部初審后，轉(zhuǎn)控制部。 　　2）控制部組織審核 《 單項(xiàng)工程竣工報(bào)審表》和結(jié)算全部資料，費(fèi)用管理工程師將審核情況填入《工程結(jié)算審核表》并加蓋青島煉油化工有限責(zé)任公司工程審核專(zhuān)用章。如需外委審計(jì)由控制部將相關(guān)資料轉(zhuǎn)綜合管理部，由綜合管理部委托外部中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)。　 3）承包人將所有竣工資料完整移交發(fā)包人后，項(xiàng)目財(cái)務(wù)部根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)批復(fù)后的審核或?qū)徲?jì)的工程決算書(shū)進(jìn)行帳務(wù)處理。4）工程款項(xiàng)正常在工程中間交接后結(jié)算，具體時(shí)間視合同而定。設(shè)備、材料結(jié)算時(shí)間為具體設(shè)備、材料運(yùn)抵項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)并驗(yàn)收入庫(kù)，收到承包人提交的付款通知單、發(fā)票和入庫(kù)驗(yàn)收單后 14 天內(nèi)，扣除質(zhì)保金，結(jié)算該設(shè)備、材料的貨款。（2）質(zhì)量保證金的支付 保修期滿后，由控制部開(kāi)具《質(zhì)保金清退表》 ，經(jīng)青島煉化相關(guān)職能部門(mén)及中石化質(zhì)量監(jiān)督管理部門(mén)根據(jù)工程質(zhì)量情況簽署意見(jiàn)后，無(wú)質(zhì)量問(wèn)題的，由承包單位到項(xiàng)目財(cái)務(wù)部辦理質(zhì)保金結(jié)算。若在質(zhì)保期內(nèi)發(fā)生質(zhì)量異議,發(fā)包人以書(shū)面通知承包人質(zhì)保金延期或扣除。（3）工程監(jiān)理費(fèi)的支付1）各監(jiān)理單位應(yīng)在每月 27 日將工程監(jiān)理工作報(bào)告（包括監(jiān)理工程師的出勤、監(jiān)理內(nèi)容、工程質(zhì)量、進(jìn)度和投資分析）上報(bào)裝置項(xiàng)目部。2）對(duì)于監(jiān)理單位負(fù)責(zé)監(jiān)理項(xiàng)目工程付款后出現(xiàn)質(zhì)量、進(jìn)度和投資問(wèn)題，相應(yīng)扣減監(jiān)理費(fèi)用。（4）建安費(fèi)進(jìn)度款支付到合同約定的比例時(shí)，項(xiàng)目財(cái)務(wù)部將建安費(fèi)預(yù)付款按有關(guān)合同要求逐月扣回，計(jì)算實(shí)際應(yīng)支付的進(jìn)度款在相關(guān)合同規(guī)定的工作日內(nèi)支付。 付款發(fā)票的填開(kāi)要求 31 / 56　?。?）按設(shè)備、材料、設(shè)計(jì)費(fèi)、建安費(fèi)和其他費(fèi)用的概算分項(xiàng)、分別開(kāi)具。（2）除設(shè)備預(yù)付款及進(jìn)度款在付款前開(kāi)具財(cái)務(wù)收據(jù)外，其他所有費(fèi)用的預(yù)付款及進(jìn)度款均須在付款前開(kāi)具正規(guī)發(fā)票，其中設(shè)備款應(yīng)開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票；（3）進(jìn)口設(shè)備材料款項(xiàng)由發(fā)包人直接向外貿(mào)代理商支付（包括買(mǎi)價(jià)、代理費(fèi)、銀行費(fèi)用等引進(jìn)合同發(fā)生的費(fèi)用） ，相關(guān)發(fā)票由外貿(mào)代理商直接開(kāi)給發(fā)包人。（4）除設(shè)備、材料發(fā)票分別由供貨商、代理商提供外，發(fā)包人要求承包人在結(jié)算、收取工程款時(shí)，須向發(fā)包人出具青島經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)地稅局開(kāi)具的建筑安裝專(zhuān)用發(fā)票，出示營(yíng)業(yè)稅《通用稅款繳款書(shū)》 ，否則發(fā)包人有權(quán)拒絕結(jié)算、付款。承包人不得以此為由，耽誤工期。（5）E+P+C 模式下工程款項(xiàng)的支付由項(xiàng)目財(cái)務(wù)部根據(jù)批準(zhǔn)的工程款項(xiàng)金額，依據(jù)相關(guān)合同的要求，代開(kāi)合格的發(fā)票，代扣代繳相關(guān)稅金。　　 （6）時(shí)間要求：? 所有引進(jìn)合同的相關(guān)付款發(fā)票必須在付款后 4 周內(nèi)提供。? 國(guó)產(chǎn)設(shè)備、進(jìn)口設(shè)備材料在付至剩余質(zhì)量保證金的款項(xiàng)前，必須開(kāi)具合同規(guī)定的全額增值稅專(zhuān)用發(fā)票。 工程變更的費(fèi)用控制 工程變更一般包括設(shè)計(jì)變更、進(jìn)度計(jì)劃變更、施工條件變更、技術(shù)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)變更、工程數(shù)量變更等，一切變更均應(yīng)計(jì)算對(duì)工程進(jìn)度、費(fèi)用等的影響，取得一致意見(jiàn)后簽訂書(shū)面協(xié)議，作為合同的一部分。如施工過(guò)程中發(fā)生合同變更，合同管理工程師應(yīng)及時(shí)進(jìn)行處理。在保證建設(shè)進(jìn)度和質(zhì)量的前提下，應(yīng)嚴(yán)格控制投資，盡量減少變更數(shù)量。工程變更管理流程如下圖： 提出變更申請(qǐng)資料準(zhǔn)備32 / 56 不批準(zhǔn) 批準(zhǔn) 不批準(zhǔn)批準(zhǔn)失敗 EC+P 模式下工程變更的費(fèi)用控制EC+P 模式下工程變更的費(fèi)用控制，主要是項(xiàng)目經(jīng)理部提出應(yīng)增加費(fèi)用的工程變更，EC+P 承包單位提出的工程變更包含在 EC+P 合同范圍內(nèi)。（1）項(xiàng)目經(jīng)理部提出工程變更實(shí)施前的費(fèi)用控制 　　　IPMT 及工程項(xiàng)目的有關(guān)部門(mén)（質(zhì)量管理部、項(xiàng)目控制部、采購(gòu)管理部、生產(chǎn)準(zhǔn)備部）提出工程變更意見(jiàn)匯集有關(guān)文件資料到項(xiàng)目控制部?！　　№?xiàng)目控制部依據(jù) EC+P 合同中的有關(guān)條款，審核是否屬于應(yīng)增加費(fèi)用的工程變更，對(duì)不屬于增加費(fèi)用的工程變更直接轉(zhuǎn)交 EC+P 承包單位處理，編制工程變更文件?！　　?duì)于應(yīng)增加費(fèi)用的工程變更意見(jiàn)，項(xiàng)目控制部的費(fèi)用管理工程師應(yīng)提出費(fèi)用監(jiān)理工程師審查工程部費(fèi)用管理工程師審核簽訂協(xié)議調(diào)解、仲裁或起訴放棄變更 項(xiàng)目經(jīng)理部審閱IPMT執(zhí)行合同談判工程造價(jià)咨詢(xún)機(jī)構(gòu)審查審查33 / 56估算，上報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)，對(duì)于重大的變更及增加的費(fèi)用應(yīng)及時(shí)上報(bào) IPMT批準(zhǔn)。批準(zhǔn)后由項(xiàng)目控制部轉(zhuǎn)交 EC+P 承包單位處理，編制工程變更文件。（2）工程變更實(shí)施后的費(fèi)用控制　　　EC+P 承包單位在增加費(fèi)用的工程變更實(shí)施完成并質(zhì)量驗(yàn)收合格后，按照EC+P 合同規(guī)定的期限和程序提出《工程變更費(fèi)用報(bào)審表》及附件，報(bào)監(jiān)理公司。附件包括：工程變更單、工程變更預(yù)算書(shū)。監(jiān)理公司依據(jù)相關(guān)合同中的有關(guān)條款，審核承包單位的《工程變更費(fèi)用報(bào)審表》及附件，將審核意見(jiàn)及應(yīng)增加的費(fèi)用上報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理部的項(xiàng)目控制部。工程造價(jià)咨詢(xún)機(jī)構(gòu)依據(jù)相關(guān)合同中的有關(guān)條款，審核承包單位的《工程變更費(fèi)用報(bào)審表》及附件，將審核意見(jiàn)及應(yīng)增加的費(fèi)用上報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理部的項(xiàng)目控制部?！　　№?xiàng)目控制部的費(fèi)用管理工程師依據(jù)相關(guān)合同中的有關(guān)條款，審核應(yīng)增加費(fèi)用的工程變更和費(fèi)用，上報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)?！　　≈卮蟮淖兏百M(fèi)用應(yīng)及時(shí)上報(bào) IPMT 批準(zhǔn)。對(duì)于由于項(xiàng)目經(jīng)理部提出應(yīng)增加費(fèi)用的