【文章內(nèi)容簡介】 權投資的風險權重為1250%。第六十九條 商業(yè)銀行非自用不動產(chǎn)的風險權重為1250%。商業(yè)銀行因行使抵押權而持有的非自用不動產(chǎn)在法律規(guī)定處分期限內(nèi)的風險權重為100%。第七十條 商業(yè)銀行其它資產(chǎn)的風險權重為100%。第七十一條 商業(yè)銀行各類表外項目的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)。（一）等同于貸款的授信業(yè)務的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為100%。（二）原始期限不超過1年和1年以上的貸款承諾的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)分別為20%和50%；可隨時無條件撤銷的貸款承諾的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為0%。（三）未使用的信用卡授信額度的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為50%，但同時符合以下條件的未使用的信用卡授信額度的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為20%：，授信方式為無擔保循環(huán)授信。，按季監(jiān)控授信額度的使用情況；若持卡人信用狀況惡化，商業(yè)銀行有權降低甚至取消授信額度。（四）票據(jù)發(fā)行便利和循環(huán)認購便利的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為50%。（五）銀行借出的證券或用作抵押物的證券，包括回購交易中的證券借貸，信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為100%。（六） 與貿(mào)易直接相關的短期或有項目，信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為20%。（七）與交易直接相關的或有項目，信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為50%。（八）信用風險仍在銀行的資產(chǎn)銷售與購買協(xié)議，信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為100%。（九）遠期資產(chǎn)購買、遠期定期存款、部分交款的股票及證券，信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為100%。（十）其它表外項目的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)均為100%。第七十二條 商業(yè)銀行應當按照本辦法附件2的規(guī)定對因證券、商品、外匯清算形成的風險暴露計量信用風險加權資產(chǎn)。第七十三條 商業(yè)銀行采用權重法計量信用風險加權資產(chǎn)時，可按照本辦法附件2的規(guī)定考慮合格質(zhì)物質(zhì)押或合格保證主體提供保證的風險緩釋作用。合格質(zhì)物質(zhì)押的債權（含證券融資類交易形成的債權），取得與質(zhì)物相同的風險權重，或取得對質(zhì)物發(fā)行人或承兌人直接債權的風險權重。部分質(zhì)押的債權（含證券融資類交易形成的債權），受質(zhì)物保護的部分獲得相應的較低風險權重。合格保證主體提供全額保證的貸款，取得對保證人直接債權的風險權重。部分保證的貸款，被保證部分獲得相應的較低風險權重。第七十四條 商業(yè)銀行采用權重法的，質(zhì)物或保證的擔保期限短于被擔保債權期限的，不具備風險緩釋作用。第三節(jié) 內(nèi)部評級法第七十五條 商業(yè)銀行應對銀行賬戶信用風險暴露進行分類，并至少分為以下六類：（一）主權風險暴露。（二）金融機構風險暴露，包括銀行類金融機構風險暴露和非銀行類金融機構風險暴露。（三）公司風險暴露，包括中小企業(yè)風險暴露、專業(yè)貸款和一般公司風險暴露。（四）零售風險暴露，包括個人住房抵押貸款、合格循環(huán)零售風險暴露和其它零售風險暴露。（五）股權風險暴露。（六）其它風險暴露，包括購入應收款及資產(chǎn)證券化風險暴露。主權風險暴露、金融機構風險暴露和公司風險暴露統(tǒng)稱為非零售風險暴露。第七十六條 商業(yè)銀行應分別計量未違約和已違約風險暴露的風險加權資產(chǎn)：（一）未違約非零售風險暴露的風險加權資產(chǎn)計量基于單筆信用風險暴露的違約概率、違約損失率、違約風險暴露、相關性和有效期限。未違約零售類風險暴露的風險加權資產(chǎn)計量基于單個資產(chǎn)池風險暴露的違約概率、違約損失率、違約風險暴露和相關性。（二）已違約風險暴露的風險加權資產(chǎn)計量基于違約損失率、預期損失率和違約風險暴露。第七十七條 商業(yè)銀行應當按照以下方法確定違約概率：（一）主權風險暴露的違約概率為商業(yè)銀行內(nèi)部估計的1年期違約概率。（二）公司、%中的較大值。（三）對于提供合格保證或信用衍生工具的風險暴露，商業(yè)銀行可以使用保證人的違約概率替代債務人的違約概率。第七十八條 商業(yè)銀行應當按照以下方法確定違約損失率：（一）商業(yè)銀行采用初級內(nèi)部評級法，非零售風險暴露中沒有合格抵質(zhì)押品的高級債權和次級債權的違約損失率分別為45%和75%。對于提供合格抵質(zhì)押品的高級債權和從屬于凈額結算主協(xié)議的回購交易，商業(yè)銀行可以根據(jù)風險緩釋效應調(diào)整違約損失率。（二）商業(yè)銀行采用高級內(nèi)部評級法，應使用內(nèi)部估計的單筆非零售風險暴露的違約損失率。（三）商業(yè)銀行應使用內(nèi)部估計的零售資產(chǎn)池的違約損失率。第七十九條 商業(yè)銀行應當按照以下方法確定違約風險暴露：違約風險暴露應不考慮專項準備和部分核銷的影響。表內(nèi)資產(chǎn)的違約風險暴露應不小于以下兩項之和：（1）違約風險暴露被完全核銷后，銀行監(jiān)管資本下降的數(shù)量；（2）各項專項準備金和部分核銷的數(shù)量。如果商業(yè)銀行估計的違約風險暴露超過以上兩項之和，超過部分可視為折扣。風險加權資產(chǎn)的計量不受該折扣的影響，但比較預期損失和合格準備金時，可將該折扣計入準備金。（一）商業(yè)銀行采用初級內(nèi)部評級法，應當按風險暴露名義金額計量表內(nèi)資產(chǎn)的違約風險暴露，但可以考慮合格凈額結算的風險緩釋效應。（二）商業(yè)銀行采用初級內(nèi)部評級法，貸款承諾、票據(jù)發(fā)行便利、循環(huán)認購便利等表外項目的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為75%；可隨時無條件撤銷的貸款承諾信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為0%；其它各類表外項目的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)按照本辦法第七十一條的規(guī)定。（三）商業(yè)銀行采用高級內(nèi)部評級法，應當使用內(nèi)部估計的非零售違約風險暴露。對于按照本辦法第七十一條規(guī)定信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為100%的表外項目，應使用100%的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)估計違約風險暴露。（四）商業(yè)銀行應當使用內(nèi)部估計的零售違約風險暴露。對于表外零售風險暴露，商業(yè)銀行應按照內(nèi)部估計的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)計量違約風險暴露。第八十條 商業(yè)銀行應當按照以下方法確定有效期限：（一）商業(yè)銀行采用初級內(nèi)部評級法。（二）商業(yè)銀行采用高級內(nèi)部評級法，有效期限為1年和內(nèi)部估計的有效期限兩者之間的較大值，但最大不超過5年。（三）對于下列短期風險暴露，有效期限為內(nèi)部估計的有效期限與1天中的較大值：1．原始期限1年以內(nèi)全額抵押的場外衍生品交易、保證金貸款、回購交易和證券借貸交易。交易文件中必須包括按日重新估值并調(diào)整保證金，且在交易對手違約或未能補足保證金時可以及時平倉或處置抵押品的條款。，包括開立的和保兌的信用證。，包括：場外衍生品交易、保證金貸款、回購交易、證券借貸，短期貸款和存款，證券和外匯清算而產(chǎn)生的風險暴露，以電匯方式進行現(xiàn)金清算產(chǎn)生的風險暴露等。第五章 市場風險加權資產(chǎn)計量第一節(jié) 一般規(guī)定第八十一條 本辦法所稱市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使商業(yè)銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。第八十二條 市場風險資本計量應覆蓋商業(yè)銀行交易賬戶中的利率風險和股票風險，以及全部匯率風險和商品風險。商業(yè)銀行可以不對結構性外匯風險暴露計提市場風險資本。第八十三條 本辦法所稱交易賬戶包括為交易目的或?qū)_交易賬戶其它項目的風險而持有的金融工具和商品頭寸。前款所稱為交易目的而持有的頭寸是指短期內(nèi)有目的地持有以便出售，或從實際或預期的短期價格波動中獲利，或鎖定套利的頭寸，包括自營業(yè)務、做市業(yè)務和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務而持有的頭寸。交易賬戶中的金融工具和商品頭寸原則上還應滿足以下條件：（一）在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤。（二）能夠完全對沖以規(guī)避風險。（三）能夠準確估值。（四）能夠進行積極的管理。第八十四條 商業(yè)銀行應當制定清晰的銀行賬戶和交易賬戶劃分標準，明確納入交易賬戶的金融工具和商品頭寸以及在銀行賬戶和交易賬戶間劃轉(zhuǎn)的條件，確保執(zhí)行的一致性。第八十五條 商業(yè)銀行可以采用標準法或內(nèi)部模型法計量市場風險資本要求。未經(jīng)銀監(jiān)會核準，商業(yè)銀行不得變更市場風險資本計量方法。第八十六條 商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型法,若未覆蓋所有市場風險，經(jīng)銀監(jiān)會核準，可組合采用內(nèi)部模型法和標準法計量市場風險資本要求，但銀行集團內(nèi)部同一機構不得對同一種市場風險采用不同方法計量市場風險資本要求。第八十七條 商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型法，內(nèi)部模型法覆蓋率應不低于50%。前款所稱內(nèi)部模型法覆蓋率按以下公式確定：內(nèi)部模型法覆蓋率=按內(nèi)部模型法計量的資本要求/（按內(nèi)部模型法計量的資本要求+按標準法計量的資本要求）100%第八十八條 ，即：市場風險加權資產(chǎn)=市場風險資本要求。第二節(jié) 標準法第八十九條 商業(yè)銀行采用標準法，應當按照本辦法附件10的規(guī)定分別計量利率風險、匯率風險、商品風險和股票風險的資本要求，并單獨計量以各類風險為基礎的期權風險的資本要求。第九十條 市場風險資本要求為利率風險、匯率風險、商品風險、股票風險和期權風險的資本要求之和。利率風險資本要求和股票風險資本要求為一般市場風險資本要求和特定風險資本要求之和。第三節(jié) 內(nèi)部模型法第九十一條 商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型法的，應當符合本辦法附件11的規(guī)定，并經(jīng)銀監(jiān)會核準。第九十二條 商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型法，其一般市場風險資本要求為一般風險價值與壓力風險價值之和，即：K = Max（VaRt1 ， mcVaRavg）+Max（sVaRt1，mSsVaRavg）其中：（一）VaR為一般風險價值，為以下兩項中的較大值：（VaRt1）。（VaRavg）乘以mC。mC最小為3，根據(jù)返回檢驗的突破次數(shù)可以增加附加因子。（二）sVaR為壓力風險價值，為以下兩項中的較大值：（sVaRt1）。