【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 有權(quán)對(duì)公司重大商務(wù)活動(dòng)的賬務(wù)進(jìn)行審核，對(duì)促銷政策、采購(gòu)政策的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)授權(quán)代表公司處理與財(cái)政、審計(jì)、稅務(wù)等行政管理部門及銀行的相關(guān)業(yè)務(wù)，有權(quán)向總經(jīng)理匯報(bào)外埠稽核發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，并采取相應(yīng)的糾正和預(yù)防措施。有權(quán)參與企業(yè)發(fā)展計(jì)劃主要指標(biāo)的制定。有權(quán)定期組織召開經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中存在的問(wèn)題進(jìn)行分析，提出相應(yīng)的措施建議并監(jiān)督實(shí)施。有權(quán)參與公司產(chǎn)品價(jià)格的制定。1有權(quán)拒絕不符合手續(xù)的財(cái)務(wù)有關(guān)印章的使用申請(qǐng)。1有權(quán)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效監(jiān)控和規(guī)避。（五）其它權(quán)限有權(quán)按照質(zhì)量體系和公司安排開展工作。有權(quán)完成公司交辦的其它工作。二、責(zé)任（一）財(cái)務(wù)管理責(zé)任對(duì)公司財(cái)務(wù)組織機(jī)構(gòu)設(shè)置的規(guī)范性、科學(xué)性負(fù)責(zé)。對(duì)公司全面預(yù)算管理制度的有效執(zhí)行負(fù)責(zé)。對(duì)公司財(cái)會(huì)制度的建立健全性負(fù)責(zé)，對(duì)財(cái)會(huì)制度的有效貫徹執(zhí)行負(fù)責(zé)。對(duì)財(cái)務(wù)成本計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃的全面性、可操作性負(fù)責(zé)，對(duì)計(jì)劃的有效實(shí)施負(fù)責(zé)。對(duì)公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的完成負(fù)責(zé)。對(duì)公司產(chǎn)品目標(biāo)成本的及時(shí)制定和合理分解負(fù)責(zé)。因未及時(shí)分析和采取措施，造成成本持續(xù)偏高，目標(biāo)成本得不到有效控制負(fù)責(zé)。對(duì)資金在各環(huán)節(jié)的合理分配和有效控制負(fù)責(zé)。對(duì)因資金使用管理不當(dāng)或資金籌措不力而影響正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)負(fù)責(zé)，對(duì)籌資風(fēng)險(xiǎn)的有效規(guī)避負(fù)責(zé)，對(duì)籌資成本的合理控制負(fù)責(zé)。對(duì)公司資本結(jié)構(gòu)的合理性負(fù)責(zé)。1對(duì)公司投資項(xiàng)目論證的科學(xué)性、嚴(yán)謹(jǐn)性以及項(xiàng)目資金的有效籌集負(fù)責(zé)，對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)預(yù)見(jiàn)和有效規(guī)避負(fù)責(zé)。1對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告的客觀性、真實(shí)性負(fù)責(zé)，對(duì)經(jīng)濟(jì)分析工作的科學(xué)性、及時(shí)性負(fù)責(zé)。（二）會(huì)計(jì)核算與管理責(zé)任 對(duì)現(xiàn)金按規(guī)定保管負(fù)責(zé)，對(duì)原始憑證的合法性與按規(guī)定處理負(fù)責(zé)，對(duì)會(huì)計(jì)憑證的真實(shí)性、正確性負(fù)責(zé)，對(duì)各類罰款的及時(shí)處理負(fù)責(zé)。對(duì)支票、匯票等票據(jù)的銀行收付業(yè)務(wù)的及時(shí)辦理負(fù)責(zé)，對(duì)及時(shí)與銀行對(duì)帳，正確掌握戶頭情況負(fù)責(zé)。對(duì)成本費(fèi)用的按規(guī)定歸集負(fù)責(zé)，對(duì)核算結(jié)果的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。對(duì)公司價(jià)格體系的建立、組織實(shí)施與監(jiān)督實(shí)施負(fù)責(zé)。對(duì)固定資產(chǎn)折舊的按規(guī)定計(jì)提負(fù)責(zé)，因監(jiān)督管理不力給公司造成資產(chǎn)流失負(fù)責(zé)。對(duì)無(wú)形資產(chǎn)與其它資產(chǎn)按規(guī)定核定其賬面價(jià)值和攤銷成本費(fèi)用負(fù)責(zé)。對(duì)公司財(cái)產(chǎn)清查工作質(zhì)量負(fù)責(zé)。對(duì)資金超額占用負(fù)責(zé)。對(duì)貨款的按期回收負(fù)監(jiān)督責(zé)任；對(duì)按規(guī)定實(shí)施代理商信用評(píng)級(jí)負(fù)責(zé)，對(duì)貨款回收相關(guān)人員的考核質(zhì)量負(fù)責(zé)。對(duì)稅費(fèi)的按時(shí)交納和合理規(guī)避負(fù)責(zé)。1對(duì)公司利潤(rùn)和利潤(rùn)分配的按規(guī)定核算以及核算結(jié)果的正確性負(fù)責(zé)。1對(duì)公司經(jīng)營(yíng)成果和所有者權(quán)益的正確核算負(fù)責(zé)。1對(duì)各部門、各級(jí)財(cái)會(huì)人員、業(yè)務(wù)人員財(cái)經(jīng)制度執(zhí)行情況的監(jiān)督質(zhì)量負(fù)責(zé)，對(duì)問(wèn)題及時(shí)發(fā)現(xiàn)與糾正處理負(fù)責(zé)。1對(duì)各種原始憑證、會(huì)計(jì)憑證等財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料的及時(shí)歸檔負(fù)責(zé)，對(duì)會(huì)計(jì)檔案的建立健全性、規(guī)范性負(fù)責(zé)。（三）市場(chǎng)融資責(zé)任對(duì)融資方式的正確性、適宜性和及時(shí)性負(fù)責(zé)。對(duì)銀行貸款規(guī)模的適宜性和滿足企業(yè)發(fā)展需要負(fù)責(zé)。對(duì)以資產(chǎn)抵押、質(zhì)押等方式開展融資活動(dòng)的規(guī)范性、適應(yīng)性負(fù)責(zé)。（四）監(jiān)督與控制責(zé)任對(duì)部門相關(guān)管理制度的建立健全負(fù)責(zé)，對(duì)有效實(shí)施負(fù)責(zé)。對(duì)部門內(nèi)職能分工的合理性負(fù)責(zé)，對(duì)部門考核標(biāo)準(zhǔn)的可操作性、符合性和正確實(shí)施負(fù)責(zé)。對(duì)職能范圍內(nèi)企業(yè)專項(xiàng)工作計(jì)劃內(nèi)容的齊全性、可操作性負(fù)責(zé)，對(duì)計(jì)劃的有效組織實(shí)施、監(jiān)督檢查、考核和管理負(fù)責(zé)。對(duì)公司價(jià)格信息庫(kù)的完善性負(fù)責(zé)，對(duì)價(jià)格信息的有效利用負(fù)責(zé)。對(duì)因合同審核把關(guān)不嚴(yán)給公司造成損失負(fù)連帶責(zé)任。對(duì)營(yíng)銷風(fēng)險(xiǎn)的有效監(jiān)控負(fù)責(zé)，因?qū)I(yíng)銷活動(dòng)監(jiān)控不力導(dǎo)致新增欠款的發(fā)生負(fù)責(zé)。對(duì)重大商務(wù)活動(dòng)的賬務(wù)審核把關(guān)不嚴(yán)給公司造成損失負(fù)責(zé)。對(duì)外埠稽核發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的及時(shí)反饋負(fù)責(zé)，對(duì)糾正和預(yù)防措施的有效性負(fù)責(zé)。參與年度企業(yè)發(fā)展計(jì)劃主要指標(biāo)的制定，負(fù)責(zé)指標(biāo)的財(cái)務(wù)論證工作，對(duì)工作質(zhì)量負(fù)責(zé)。對(duì)公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)的定期組織召開負(fù)責(zé)，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)運(yùn)作情況分析充分性負(fù)責(zé)。1對(duì)公司產(chǎn)品價(jià)格的合理制定負(fù)責(zé)。1對(duì)因財(cái)務(wù)印章使用、管理不當(dāng)，給公司造成損失負(fù)責(zé)，對(duì)保險(xiǎn)柜的日常使用安全負(fù)責(zé)。1對(duì)公司擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的有效監(jiān)控和規(guī)避負(fù)責(zé)。1對(duì)部門質(zhì)量目標(biāo)的符合性和適宜性負(fù)責(zé)，對(duì)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)負(fù)責(zé)。（五）其它責(zé)任對(duì)質(zhì)量體系在本部門的有效運(yùn)行負(fù)責(zé)，對(duì)符合性負(fù)責(zé)。對(duì)公司交辦的其它工作負(fù)責(zé)。第四條 商務(wù)部職能職責(zé)一、職能（一）采購(gòu)職能嚴(yán)格遵守公司的各項(xiàng)管理制度，認(rèn)真行使公司給予的管理權(quán)力，杜絕一切越權(quán)事件的發(fā)生。據(jù)公司的生產(chǎn)計(jì)劃和物料需求信息，對(duì)生產(chǎn)用物資實(shí)施準(zhǔn)時(shí)化采購(gòu)，保證適時(shí)、適量供應(yīng)，做到不積壓、不短缺、不提前、不滯后，以滿足生產(chǎn)的需要。根據(jù)技術(shù)部門、生產(chǎn)制造部門對(duì)設(shè)備、設(shè)備備件、設(shè)備附件等的技術(shù)需求，完成設(shè)備、設(shè)備備件、設(shè)備附件的采購(gòu)工作，需要評(píng)審、論證的，由生產(chǎn)制造部門和技術(shù)中心組織。依據(jù)各部門分管領(lǐng)導(dǎo)審批的臨時(shí)采購(gòu)申請(qǐng)單，組織實(shí)施采購(gòu)。根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和歷史數(shù)據(jù)，編制生產(chǎn)物資的采購(gòu)預(yù)算，報(bào)批并組織實(shí)施。根據(jù)設(shè)備及其備件、辦公設(shè)備設(shè)施及辦公用品的需求信息，在招標(biāo)、詢價(jià)、比價(jià)的基礎(chǔ)上，編制采購(gòu)預(yù)算，報(bào)批并組織實(shí)施。及時(shí)準(zhǔn)確傳遞外協(xié)件技術(shù)資料信息，保證供貨單位及時(shí)得到公司的需求信息并實(shí)施配送或供貨。 根據(jù)公司新產(chǎn)品開發(fā)、供應(yīng)配套體系狀況，多方了解和尋求社會(huì)優(yōu)質(zhì)資源，并對(duì)資源進(jìn)行分析，挖掘、選擇新的供應(yīng)渠道，定期完成公司需求的主要原材料和配套件的國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)情況分析報(bào)告，不斷完善、優(yōu)化供應(yīng)配套體系。按程序組織供方的選擇、評(píng)價(jià)（確定合格供方）和供貨合同的評(píng)審、簽訂與實(shí)施，對(duì)采購(gòu)價(jià)格和合同的執(zhí)行情況負(fù)責(zé)，自覺(jué)提交合同及采購(gòu)價(jià)格明細(xì)，接受審計(jì)。根據(jù)供應(yīng)商的供貨能力、價(jià)格、質(zhì)量保證能力、信譽(yù)度、美譽(yù)度等信息，建立供方檔案，對(duì)供方進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理；建立采購(gòu)合同臺(tái)賬和業(yè)務(wù)臺(tái)賬，做好采購(gòu)合同、來(lái)往信函、供應(yīng)商檔案、各種表單、合格供應(yīng)商評(píng)定材料等的保管和定期歸檔工作。組織詢價(jià)、比價(jià)和招標(biāo)采購(gòu)，保證重要物資的合格供方不低于兩家，做到采購(gòu)物資質(zhì)優(yōu)價(jià)廉。并做好詢價(jià)、比價(jià)和招標(biāo)材料的保管和定期歸檔工作，提交審計(jì)。1做好外協(xié)件、外購(gòu)件、采購(gòu)物資的報(bào)檢及入庫(kù)工作。1會(huì)同財(cái)務(wù)部門、生產(chǎn)制造部門，確定合理的物資采購(gòu)批量、最高庫(kù)存、最低庫(kù)存、采購(gòu)提前期等期量標(biāo)準(zhǔn)，及時(shí)了解存貨情況，按計(jì)劃進(jìn)行合理采購(gòu)。1做好采購(gòu)活動(dòng)和采購(gòu)過(guò)程中的退貨、換貨工作。1按照庫(kù)房管理的要求，做好物流庫(kù)的庫(kù)房管理工作。采用現(xiàn)代化的統(tǒng)計(jì)分析手段，及時(shí)組織庫(kù)存積壓分析，資金變化情況分析等，盤活庫(kù)存，做到在滿足生產(chǎn)需要的前提下，庫(kù)存積壓最少。1組織制訂物資供應(yīng)制度、審購(gòu)程序、采購(gòu)程序、采購(gòu)流程等相關(guān)制度和工作流程，并組織實(shí)施。（二）營(yíng)銷職能根據(jù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策和相關(guān)法律法規(guī)，建立健全各種營(yíng)銷管理制度、崗位規(guī)范和考核標(biāo)準(zhǔn)，開展?fàn)I銷管理工作。根據(jù)公司利潤(rùn)目標(biāo)計(jì)劃和銷售目標(biāo)計(jì)劃，編制產(chǎn)品銷售滾動(dòng)計(jì)劃、銷售收入計(jì)劃和部門年度工作計(jì)劃，并組織實(shí)施和管理。按照公司的要求建立、完善營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)，實(shí)施對(duì)營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)的規(guī)范化管理。加強(qiáng)對(duì)代理商的篩選、監(jiān)管和培養(yǎng)，不斷優(yōu)化營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)。制定公司年度營(yíng)銷政策，分解落實(shí)年度產(chǎn)品銷售任務(wù)，簽訂協(xié)議和責(zé)任書，并實(shí)施監(jiān)督、考核和管理。及時(shí)匯總、通報(bào)相關(guān)信息至各營(yíng)銷網(wǎng)點(diǎn)和營(yíng)銷人員，加快信息傳遞速度，提高市場(chǎng)運(yùn)作質(zhì)量和企業(yè)形象，擴(kuò)大品牌知名度。建立健全各類營(yíng)銷檔案，并實(shí)施有效管理。合理控制待銷車數(shù)量和期限，減少積壓和資金占用，防止質(zhì)變和損失，加強(qiáng)成品管理。嚴(yán)格實(shí)施市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的防范和監(jiān)控，維護(hù)公司的利益和市場(chǎng)形象。實(shí)施成品、隨機(jī)配件、工具和資料的驗(yàn)收、入庫(kù)、發(fā)運(yùn)和管理，按規(guī)定備齊各種隨機(jī)物資和資料，辦理好各種手續(xù)，做好產(chǎn)品防護(hù)和交接手續(xù)。處理解決營(yíng)銷遺留問(wèn)題，減少公司損失。1組織代理商工作會(huì)和年會(huì)，交流經(jīng)驗(yàn)，通報(bào)情況，制訂措施，提高業(yè)績(jī)。1及時(shí)匯總各網(wǎng)點(diǎn)的產(chǎn)品需求信息，及時(shí)傳遞到生產(chǎn)部門。1產(chǎn)品退貨或召回的評(píng)審組織和物資管理。1實(shí)施合同簽約、產(chǎn)品發(fā)貨、貨款回收、退貨等的管理，并及時(shí)記錄、對(duì)帳、統(tǒng)計(jì)。1營(yíng)銷人員差旅費(fèi)用的審核、控制和管理。1年度營(yíng)銷費(fèi)用控制計(jì)劃編制、分解、落實(shí)、監(jiān)督、考核和管理。1運(yùn)輸商資格評(píng)定和管理。1實(shí)施營(yíng)銷人員的管理和技能再造。1先進(jìn)營(yíng)銷方法、理念的推廣應(yīng)用。產(chǎn)品銷售計(jì)劃的組織實(shí)施、監(jiān)督、匯總、考核和管理，以及貨款回收。2市場(chǎng)調(diào)查、銷售訪問(wèn)和市場(chǎng)信息的收集、反饋。2新產(chǎn)品開發(fā)市場(chǎng)調(diào)研及新產(chǎn)品試用意見(jiàn)的反饋。2營(yíng)銷合同的草簽和評(píng)審，以及特殊合同的評(píng)審組織。2協(xié)調(diào)用戶、代理商和公司之間的關(guān)系，溝通相關(guān)信息，開展?fàn)I銷聯(lián)絡(luò)。2實(shí)施用戶回訪或聯(lián)誼活動(dòng)，加強(qiáng)與用戶的溝通，加深與最終用戶的友誼。2產(chǎn)品銷售訂貨會(huì)的組織、實(shí)施。2國(guó)內(nèi)市場(chǎng)大型招標(biāo)信息的收集、投標(biāo)組織和實(shí)施、進(jìn)度協(xié)調(diào)、督辦和善后工作。二、權(quán)限（一）采購(gòu)權(quán)限在授權(quán)范圍內(nèi)，有代表公司簽訂物資采購(gòu)合同、設(shè)備及設(shè)備備件采購(gòu)合同的權(quán)力。有權(quán)檢查各部門生產(chǎn)物資使用情況和儲(chǔ)備情況，有權(quán)對(duì)各部門不合理使用物資或盲目?jī)?chǔ)備的行為進(jìn)行制止。有權(quán)建議取消不合格的供方，有權(quán)杜絕不合格供方的供貨行為。有權(quán)對(duì)供方的質(zhì)量、價(jià)格、交付和服務(wù)進(jìn)行監(jiān)督，并有權(quán)對(duì)供方提供不合格產(chǎn)品進(jìn)行處罰、退貨、建議整改和停止供貨、直至法律處理。有權(quán)對(duì)違反相關(guān)制度、程序文件的事件和行為進(jìn)行阻止、處罰，并采取有效的糾正措施和防范措施。（二）營(yíng)銷權(quán)限有權(quán)協(xié)調(diào)采購(gòu)物資在供貨、報(bào)檢、入庫(kù)、不合格品處理過(guò)程中出現(xiàn)的相關(guān)問(wèn)題。有權(quán)根據(jù)市場(chǎng)銷售情況，提報(bào)市場(chǎng)需求計(jì)劃，要求各事業(yè)部按期交付產(chǎn)品，有權(quán)要求各事業(yè)部根據(jù)用戶的需求，更改產(chǎn)品配置； 有權(quán)依據(jù)公司授權(quán)參與投標(biāo)活動(dòng)，處理投標(biāo)過(guò)程的相關(guān)事宜；有權(quán)根據(jù)市場(chǎng)需求和經(jīng)銷商的業(yè)績(jī)情況，提出激勵(lì)方案和激勵(lì)措施。有權(quán)根據(jù)經(jīng)銷商的信用情況，決定代理的范圍、級(jí)別和存車數(shù)（或鋪底資金）。有權(quán)對(duì)經(jīng)銷商的級(jí)別、代理范圍進(jìn)行調(diào)整，或取消代理授權(quán)。有權(quán)組織有關(guān)單位進(jìn)行銷售合同評(píng)審，有權(quán)對(duì)評(píng)審小組成員的工作質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督與考核，有權(quán)阻止對(duì)未經(jīng)過(guò)評(píng)審的合同進(jìn)行生產(chǎn)和交付，有權(quán)對(duì)執(zhí)行未經(jīng)評(píng)審合同的單位和人員進(jìn)行考核和處理。有權(quán)根據(jù)承運(yùn)商的資信情況，決定承運(yùn)商，有權(quán)對(duì)承運(yùn)商進(jìn)行資信調(diào)查。有權(quán)對(duì)技術(shù)服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)的設(shè)置提出建議，有權(quán)根據(jù)市場(chǎng)情況提出設(shè)置營(yíng)銷網(wǎng)點(diǎn)的建議或報(bào)告。經(jīng)相關(guān)部門進(jìn)行資信考察后，做出決定。有權(quán)建議召開用戶座談會(huì)、開展各種形式的促銷活動(dòng)。三、責(zé)任（一）采購(gòu)責(zé)任對(duì)因管理不當(dāng)、計(jì)劃不周、技術(shù)資料及采購(gòu)信息傳遞不及時(shí)或不準(zhǔn)確，造成采購(gòu)不及時(shí)，影響生產(chǎn)負(fù)完全責(zé)任。對(duì)供應(yīng)的物資品種、規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量不符合要求負(fù)主要責(zé)任。對(duì)采購(gòu)的設(shè)備或備件未組織評(píng)審、考察、論證、招標(biāo)等，造成采購(gòu)價(jià)格偏高、設(shè)備性能不符合要求等負(fù)主要責(zé)任。對(duì)未按照需求適時(shí)、適量采購(gòu)，或由于執(zhí)行制度不嚴(yán)，故意盲目采購(gòu)、無(wú)計(jì)劃采購(gòu)、超量采購(gòu)，造成庫(kù)存物資積壓和浪費(fèi)，影響資金周轉(zhuǎn)負(fù)主要責(zé)任。由于監(jiān)督、檢查、教育不夠，導(dǎo)致本處室人員違反程序規(guī)定或執(zhí)行不徹底，損害公司或供方利益負(fù)全部責(zé)任，該責(zé)任不影響對(duì)直接責(zé)任人的追究。對(duì)采購(gòu)失效、變質(zhì)、已淘汰或即將淘汰的物資負(fù)完全責(zé)任。對(duì)未組織供方的選擇與評(píng)價(jià)，就向供方采購(gòu)或向不合格供方采購(gòu)物資，造成質(zhì)量問(wèn)題負(fù)全部責(zé)任，對(duì)無(wú)視質(zhì)量信息，在原合格供方質(zhì)量整改期間，繼續(xù)采購(gòu)，造成質(zhì)量問(wèn)題或延誤生產(chǎn)負(fù)主要責(zé)任，對(duì)合格供方管理不到位負(fù)主要責(zé)任。對(duì)重大經(jīng)濟(jì)合同未組織相關(guān)部門進(jìn)行評(píng)審和招標(biāo)采購(gòu)負(fù)主要責(zé)任，對(duì)合同、采購(gòu)