【文章內(nèi)容簡介】 術(shù)和設(shè)備，并支付有關(guān)費用。出口買方信貸主要有兩種形式：一是出口商銀行將貸款發(fā)放給進口商銀行，再由進口商銀行轉(zhuǎn)貸給進口商；二是由出口商銀行直接貸款給進口商，由進口商銀行出具擔保。貸款幣種為美元或經(jīng)銀行同意的其他貨幣。貸款金額不超過貿(mào)易合同金額的8085％。貸款期限根據(jù)實際情況而定，一般不超過10年。貸款利率參照“經(jīng)濟合作與發(fā)展組織”（OECD）確定的利率水平而定。二、服務(wù)功能向進口商提供信貸支持，增加出口產(chǎn)品競爭力，幫助本國出口商及時收匯，加快資金周轉(zhuǎn)。三、銀行收益１、 外匯利息、管理費和承擔費收入；２、 派生的外匯存款、國際結(jié)算和結(jié)售匯等業(yè)務(wù)收益。四、銀行風(fēng)險１、 借款人生產(chǎn)和貿(mào)易活動產(chǎn)生的經(jīng)營風(fēng)險；２、 借款人和轉(zhuǎn)貸銀行的信用風(fēng)險；３、 匯率風(fēng)險。五、基本操作規(guī)程出口商提出使用買方信貸意向；出口商銀行調(diào)查后提供貸款承諾或貸款意向書；出口商銀行直接或間接參與商務(wù)合同支付條款的談判；進口商或進口商銀行向出口商銀行提出貸款申請；簽定貸款協(xié)議；執(zhí)行商務(wù)合同和貸款協(xié)議。進口商銀行 進口商 出口商出口買方信貸流程圖 出口商銀行（X行） 買方信貸申請① 簽定 擔 買方商務(wù)② 買方信貸協(xié)議B④ 保 信貸A③合同 B③ 協(xié)議 轉(zhuǎn)貸協(xié)議A④注：A, B 分別表示產(chǎn)品簡介中的形式一和形式二。六、開辦條件經(jīng)辦行：具有開辦外匯貸款業(yè)務(wù)范圍。進出口商：出口雙方已取得貿(mào)易所需及相關(guān)批準文件；產(chǎn)品生產(chǎn)和出口符合國家產(chǎn)業(yè)政策和貿(mào)易規(guī)定；進口商以現(xiàn)匯支付的比例不低于貿(mào)易合同金額的15%20%；進口商或轉(zhuǎn)貸銀行提供必要的文件和資料；出口商投保出口信用險；商務(wù)合同的金額一般不低于100萬美元。進口買方信貸Import Buyer’s Credit一、產(chǎn)品簡介進口買方信貸是進口商銀行為支持本國進口商進口產(chǎn)品，而作為國外出口商銀行的轉(zhuǎn)貸行，向本國進口商發(fā)放貸款，專用于購買貸款提供國的出口商品。貸款幣種根據(jù)進口合同確定，可使用美元、日元、港幣等可自由兌換貨幣。二、服務(wù)功能為進口商提供轉(zhuǎn)貸服務(wù)。三、銀行收益管理費和承擔費收入；派生的外匯存款、國際結(jié)算和結(jié)售匯等業(yè)務(wù)收益。四、銀行風(fēng)險借款人生產(chǎn)和貿(mào)易活動的經(jīng)營風(fēng)險；借款人的信用風(fēng)險。五、基本操作規(guī)程進出口雙方就使用買方信貸業(yè)務(wù)達成一致；進口商與進口商銀行磋商有關(guān)在進口中使用買方信貸事宜；進口商銀行就項目情況進行了解；出口商進行商務(wù)談判，進口商銀行直接或間接參與支付條款的談判；進出口商簽定商務(wù)合同，將買方信貸訂入商務(wù)合同；進口商銀行與出口買方信貸提供者簽定買方信貸協(xié)議；進口商銀行與進口商簽定轉(zhuǎn)貸協(xié)議；商務(wù)合同生效并開始執(zhí)行。進口買方信貸流程圖 進口商 出口商銀行 出口商 買方信貸申請① 簽定 買方 商務(wù) ② ③ 信貸 合同 協(xié)議 買方信貸申請① 進口商銀行（X行） 轉(zhuǎn)貸協(xié)議④六、開辦條件經(jīng)辦行具有外匯貸款業(yè)務(wù)范圍。貸款對象：１、 進口產(chǎn)品符合國家進口貿(mào)易規(guī)定，并取得相關(guān)批準文件。２、 進口產(chǎn)品用于項目，項目配套資金和條件落實；３、 借款人有償還貸款本息的能力；提供銀行可接受的還款保證。七、管理規(guī)定 《中國XX銀行信貸管理基本制度》（X銀發(fā)[2002]16號）外匯擔保人民幣貸款Renminbi Loans Guaranteed by Standby L/C or Bank Guarantee 一、產(chǎn)品簡介外匯擔保人民幣貸款是指由境外金融機構(gòu)或境內(nèi)外資金融機構(gòu)提供信用保證（含備用信用證），向境內(nèi)外商投資企業(yè)發(fā)放的人民幣貸款。二、服務(wù)功能境內(nèi)外商投資企業(yè)通過銀行擔保融通人民幣資金。三、適用對象公司客戶。四、銀行收益利息收入。五、銀行風(fēng)險擔保銀行信用風(fēng)險。在借款人未按期還款的情況下，擔保銀行不履行擔保責任。六、基本操作規(guī)程由符合我行規(guī)定擔保條件的擔保銀行做出真實有效的借款擔保，具體包括備用信用證和保函兩種。貸款銀行審核備用信用證和保函的條款。對符合條件的發(fā)放人民幣貸款。貸款到期時，借款人如果未能按時歸還貸款，貸款銀行在擔保到期前向擔保銀行發(fā)出索償，要求擔保銀行履行還款責任。七、管理規(guī)定 遵循人民銀行外匯擔保人民幣貸款管理有關(guān)規(guī)定和《中國XX銀行外匯擔保項下人民幣貸款管理辦法》。（X銀發(fā)[1999]116號）八、備注擔保銀行出具的信用保證，應(yīng)是無條件（Unconditional）、不可撤銷（Irrevocable）、不可轉(zhuǎn)讓（Untransferable）、對借款人人民幣債務(wù)本金及其相關(guān)利息和費用承擔連帶責任的書面擔保。貸款銀行應(yīng)制定完善的信用風(fēng)險控制制度，并對擔保銀行的履約能力進行評估。貸款銀行須確認擔保函的真實性。備用信用證和保函的幣種僅限于美元、歐元、日元、港元、英磅和瑞士法郎。貸款到期日應(yīng)早于擔保到期日。外匯質(zhì)押人民幣貸款Renminbi Loans Secured by Foreign Exchange Deposit 一、產(chǎn)品簡介外匯質(zhì)押人民幣貸款是指由境內(nèi)外商投資企業(yè)提供外匯質(zhì)押，銀行發(fā)放人民幣貸款。二、服務(wù)功能境內(nèi)外商投資企業(yè)可以通過提供外匯質(zhì)押向銀行申請人民幣資金融通。三、適用對象公司客戶。四、銀行收益１、 人民幣貸款利息。２、 增加外匯存款。五、銀行風(fēng)險 匯率風(fēng)險。當匯率大幅波動，特別是人民幣升值、外幣貶值時，會導(dǎo)致質(zhì)押外匯折合人民幣金額小于貸款金額。六、基本操作規(guī)程借款企業(yè)將一定金額的外匯質(zhì)押給貸款銀行。貸款銀行向借款企業(yè)發(fā)放人民幣貸款。貸款到期時，如果借款企業(yè)不能按時歸還貸款，貸款銀行應(yīng)通過借款企業(yè)質(zhì)押的外匯折成人民幣歸還貸款本息及費用。七、管理規(guī)定遵循人民銀行和我行外匯擔保人民幣貸款管理規(guī)定、有關(guān)外匯管理規(guī)定。八、備注質(zhì)押外匯幣種僅限于美元、歐元、日元、港元、英磅和瑞士法郎。借款人所質(zhì)押的外匯，可以來源于資本金和外債，也可以來源于經(jīng)常項下收入。貸款銀行對借款人發(fā)放的人民幣貸款金額，最高不得超過質(zhì)押外匯按照存入當日中國人民銀行公布的人民幣匯率基準價折算的人民幣金額。 出口退稅賬戶托管貸款Loans Guaranteed by Export Drawback 一、產(chǎn)品簡介出口退稅賬戶托管貸款，是指我行為解決出口企業(yè)出口退稅款未能及時到賬而出現(xiàn)短期資金困難，在對企業(yè)出口退稅賬戶進行托管的前提下，向出口企業(yè)提供的以出口退稅應(yīng)收款作為還款保證的短期流動資金貸款。出口退稅賬戶托管貸款比例原則上最高不得超過出口企業(yè)應(yīng)得退稅款的70％。出口退稅賬戶托管貸款期限最長不超過1年，貸款利率按中國人民銀行規(guī)定的同檔次人民幣短期流動資金貸款利率執(zhí)行。二、服務(wù)功能解決出口企業(yè)短期流動資金需求。手續(xù)簡便只需提供出口退稅專戶證明、應(yīng)退稅未退余額即可申請辦理。對于與我行已建立長期業(yè)務(wù)往來，國際結(jié)算業(yè)務(wù)量大，且收匯正常的出口企業(yè)，我行可適當簡化貸款手續(xù)。風(fēng)險較小專項貸款封閉運行，具有充分、確定的第一還款來源，風(fēng)險較低，收益高，流動性強。三、適用對象公司客戶。經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準登記并按規(guī)定辦理年檢手續(xù)、具有進出口經(jīng)營權(quán)、并獨立申報出口退稅的出口企業(yè)法人。四、銀行收益１、 利息收入；２、 衍生的存款、國際結(jié)算和結(jié)售匯等中間業(yè)務(wù)。五、銀行風(fēng)險１、 借款人信用風(fēng)險；２、 借款人逃騙稅行為。六、基本操作規(guī)程 借款人應(yīng)以書面形式向我行提出出口退稅賬戶托管貸款申請，除提交短期流動資金貸款所需資料外，必須提交如下材料： 借款人出具的“出口退稅專戶承諾書”； 經(jīng)國稅部門確認的“（開立）出口退稅專戶通知書”； 國稅部門出具的“出口企業(yè)應(yīng)退未退稅款情況證明單”。貸款審批貸款調(diào)查客戶申請貸款審查備案登記發(fā)放貸款賬戶托管簽定合同貸后管理貸款收回七、開辦條件企業(yè)申請出口退稅賬戶托管貸款，須同時具備下列基本條件：經(jīng)我行統(tǒng)一授信；必須在我行開立唯一的出口退稅專戶，并經(jīng)國稅部門確認；有符合國家出口退稅政策的應(yīng)退稅款；信譽良好，無不良信用記錄，沒有非法逃套匯和偷騙稅行為，近年內(nèi)有穩(wěn)定的出口業(yè)績與產(chǎn)品市場，經(jīng)營管理與財務(wù)制度健全；持有人民銀行頒發(fā)的貸款證，具有按期償還貸款本息的能力。八、管理規(guī)定《出口貨物退（免）稅管理辦法》（1994國稅發(fā)第31號）?！冻隹谪浳锿耍猓┒惾舾蓡栴}的規(guī)定》（財稅字[1995]92號）《中國人民銀行、對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部、國家稅務(wù)總局關(guān)于辦理出口退稅賬戶托管貸款業(yè)務(wù)的通知》（X銀辦發(fā)[2001]103號）《中國XX銀行出口退稅賬戶托管貸款管理暫行規(guī)定》（X銀發(fā)[2001]187號）外匯匯款業(yè)務(wù) Foreign Exchange Remittance 匯款是銀行按匯款人的指示，以一定的方式將一定的金額，劃付給收款人的一種結(jié)算方式。匯款業(yè)務(wù)的主要當事人有匯款人、收款人、匯出行、匯入行。匯款業(yè)務(wù)流程：由匯款人向匯出行提交“匯出匯款申請書”，匯出行按申請書的指示，使用某種方式（如SWIFT、電傳、匯票）通知匯入行，匯入行按匯出行的指示解付匯款給收款人。電匯匯款和票匯匯款流程不同，具體如下： 電匯匯款流程： （1）匯款人填寫“匯出匯款申請書”，交款付費給匯出行； （2）匯出行通過加押電傳或SWIFT方式將款項匯到匯入行； （3）匯入行解付匯款給收款人。 票匯匯款流程： （1）匯款人填寫“匯出匯款申請書”，交款付費給匯出行； （2）銀行開立銀行匯票交匯款人； （3）匯款人將銀行匯票交收款人； （4）收款人將銀行匯票提交給解付銀行（匯入行）； （5）匯入行解付匯款給收款人。按照匯款使用的支付工具不同，匯款可分為電匯、信匯、票匯三種，其中信匯方式在實際業(yè)務(wù)中較少使用；按資金流向匯款又可分為匯出匯款和匯入?yún)R款。我行主要產(chǎn)品有電匯匯出匯款、電匯匯入?yún)R款、票匯匯出匯款、票匯匯入?yún)R款、個人匯入?yún)R款和代理西聯(lián)匯款等。電匯匯出匯款Outward Remittance By T/T一、產(chǎn)品簡介 電匯匯出匯款是銀行接受客戶的委托，以加押電報、電傳或SWIFT方式，將外匯款項通過銀行的國外代理行，匯到客戶指定的收款人所在銀行賬戶的業(yè)務(wù)。二、服務(wù)功能 將外匯款項匯到客戶指定的收款人所在銀行賬戶。三、適用對象 個人客戶和公司客戶。四、X行特色X行擁有廣泛的代理行和眾多的境外賬戶，已與世界上591家銀行總行建立了代理行關(guān)系，代理業(yè)務(wù)的機構(gòu)已達3600多家，在41家代理行的總、分行開立了美元、港幣、日元、英鎊和歐元等多個幣種的47個境外賬戶。X行有先進的SWIFT系統(tǒng)，各分行與總行即時劃撥資金，辦理匯出匯款十分方便快捷。一般而言，在業(yè)務(wù)截止時間前收到客戶申請，當天即可辦理匯出匯款，收款人當天或第二個工作日可收到匯款。五、銀行收益 匯出匯款手續(xù)費：按匯款金額的1‰收取。 向銀行申請購匯后辦理匯出匯款，銀行可獲取售匯收益。六、銀行風(fēng)險 主要有外匯管理政策風(fēng)險、業(yè)務(wù)操作風(fēng)險和資金交收風(fēng)險。銀行業(yè)務(wù)操作人員必須按照外匯管理規(guī)定審核客戶提交的單據(jù)，按照業(yè)務(wù)操作規(guī)程處理業(yè)務(wù)。七、基本操作規(guī)程客戶填寫《匯出匯款申請書》和國際收支申報單。貿(mào)易項下付匯填寫《貿(mào)易進口付匯核銷單》，非貿(mào)易和資本項下付匯填寫《對外付匯申報單》。 向銀行支付與匯款金額一致的款項，并繳付手續(xù)費和郵電費等。匯出匯款可從現(xiàn)匯賬戶匯出，也可用人民幣購匯后匯出。如從現(xiàn)匯賬戶匯出，須填寫外匯轉(zhuǎn)賬支票；如購匯匯出，須辦理購匯手續(xù)。根據(jù)外匯管理局的有關(guān)規(guī)定，客戶須按付匯項目向銀行提交有效單據(jù)。銀行審核售付匯單據(jù)，審核匯出匯款申請書。銀行對外發(fā)送匯出匯款報文。如需修改匯款指示，由客戶提交修改申請后辦理。電匯匯出匯款的退匯：由匯款人提交書面申請和匯款回單，匯出行憑此向付款行要求退匯，待接到付款行同意退匯的答復(fù)并收妥匯款頭寸后，方可辦理退匯。八、開辦條件 有外匯經(jīng)營權(quán)并經(jīng)批準可辦理匯款業(yè)務(wù)的分支行均可辦理電匯匯出匯款業(yè)務(wù)。客戶辦理電匯匯出匯款業(yè)務(wù)應(yīng)具備的基本條件：在銀行開立外匯或人民幣賬戶；提供符合外匯管理規(guī)定的有效單據(jù)和有效憑證。電匯匯入?yún)R款I(lǐng)nward Remittance By T/T一、產(chǎn)品簡介 電匯匯入?yún)R款是銀行根據(jù)國外代理行通過SWIFT、電傳等發(fā)出的匯款指示，將款項解付給指定的收款人的業(yè)務(wù)。二、服務(wù)功能