全國婦聯(lián)機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理辦法(編輯修改稿)
2025-05-05 12:23 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 及國家規(guī)定的對個(gè)人的其他支出； （5）出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)； （6）支票結(jié)算起點(diǎn)（100元）以下的零星支出； （7）中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出?，F(xiàn)金使用規(guī)定 （1）機(jī)關(guān)非正式職工不得借用和領(lǐng)取現(xiàn)金； （2）因私借款一律不予辦理； （3）借款需填寫“現(xiàn)金借款單”，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后辦理借款手續(xù)；報(bào)銷時(shí)，借款人與還款人名字應(yīng)一致； （4）出差人員回京后，應(yīng)在一周內(nèi)填寫“差旅費(fèi)報(bào)銷單”，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù)；（5）借現(xiàn)金3千元以上，需提前3天通知現(xiàn)金出納；交現(xiàn)金1萬元以上，須提前1天通知現(xiàn)金出納； （6）領(lǐng)取勞務(wù)費(fèi)、節(jié)日補(bǔ)貼等各項(xiàng)補(bǔ)貼的明細(xì)表應(yīng)在一周內(nèi)送交財(cái)務(wù)處； （7）出國團(tuán)、組借（領(lǐng)）用外匯現(xiàn)鈔，需憑批準(zhǔn)的出訪報(bào)告和用款計(jì)劃，于出訪前7天到財(cái)務(wù)處辦理外匯申購手續(xù)。二、支票管理 轉(zhuǎn)帳支票金額使用的起點(diǎn)為100元。 轉(zhuǎn)帳支票使用規(guī)定：（1）非本機(jī)關(guān)正式職工不得領(lǐng)用支票；（2）因私借用支票不予辦理； （3）借用支票需填寫“支票借領(lǐng)單”，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后到財(cái)務(wù)處辦理手續(xù)，須告知支票使用的時(shí)間、用途并填寫支票登記本，由財(cái)務(wù)人員填寫授權(quán)支付額度相關(guān)內(nèi)容；（4）支票使用期為10天，使用后一周內(nèi)到財(cái)務(wù)處報(bào)銷，報(bào)銷時(shí)須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和經(jīng)手人簽字；（5）遺失支票要及時(shí)通知財(cái)務(wù)處并寫出書面材料，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后會(huì)同主管財(cái)務(wù)的辦公廳主任和財(cái)務(wù)處研究解決。三、往來資金管理各部門需要預(yù)付款時(shí)，須填制“借款單”，注明用途。凡預(yù)付款項(xiàng)，借款部門或有關(guān)人員應(yīng)抓緊辦理，同時(shí)催要發(fā)票和收據(jù)，避免長期掛帳。預(yù)付款、暫借款一般當(dāng)年結(jié)清，逾期不結(jié)清的，不再辦理借款業(yè)務(wù)。四、外地匯款管理機(jī)關(guān)各部門在外地出差、召開會(huì)議、舉辦培訓(xùn)及專項(xiàng)活動(dòng)等可辦理外地匯款申請。經(jīng)辦部門須提供領(lǐng)導(dǎo)批件和經(jīng)費(fèi)預(yù)算報(bào)告，提供匯款金額（大小寫金額數(shù)應(yīng)相符）、匯款用途、收款人單位名稱、銀行賬戶、開戶銀行等，財(cái)務(wù)處方能辦理匯款手續(xù)?？顓R出后，經(jīng)辦部門應(yīng)負(fù)責(zé)催要收款單位出具的正式發(fā)票或正式收據(jù)，及時(shí)交財(cái)務(wù)處入賬。五、備用金管理為便于機(jī)關(guān)有關(guān)部門正常開展業(yè)務(wù)，減少經(jīng)辦人員墊付現(xiàn)金零星支出壓力，可辦理借備用金手續(xù)。辦理借備用金的部門、標(biāo)準(zhǔn)、用途：（1）離退休干部局，每次可借3萬元，用于離退休人員醫(yī)藥費(fèi)及零星支出的報(bào)銷，年終結(jié)清；（2）國際部辦公室，每人每年可借3千元，用于接待外國團(tuán)組和出訪團(tuán)組零星支出，年終結(jié)清；（3）掛職鍛煉中，援藏、援疆干部每人可借3千元，其他可借2千元，用于掛職鍛煉人員往返北京購車票和規(guī)定的零星支出，掛職鍛煉結(jié)束后一次結(jié)清。日常報(bào)銷管理規(guī)定 一、每周二、四為報(bào)銷日，醫(yī)療費(fèi)報(bào)銷為每周二。 二、機(jī)關(guān)非正式職工不得借現(xiàn)金、領(lǐng)支票。 三、報(bào)銷憑證須有經(jīng)辦人和部門負(fù)責(zé)人簽字，設(shè)備購置須有驗(yàn)收人簽字并進(jìn)行固定資產(chǎn)登記。四、各項(xiàng)費(fèi)用開支的發(fā)票或收據(jù)必須規(guī)范，需填制經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容、購貨單位、品名、數(shù)量、單位金額及總金額。屬經(jīng)營性發(fā)票，應(yīng)蓋有稅務(wù)發(fā)票專用章；屬行政事業(yè)性收據(jù)，應(yīng)蓋有財(cái)政部門的收費(fèi)專用章；一式幾聯(lián)的發(fā)票或收據(jù)，須有雙面復(fù)寫紙?zhí)讓?，只能用?bào)銷聯(lián)作為報(bào)銷憑
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