項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理制度匯編(編輯修改稿)
2025-05-05 07:05 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 規(guī)定，對(duì)項(xiàng)目票據(jù)進(jìn)行審核、報(bào)銷(xiāo)。具體報(bào)銷(xiāo)流程圖如下：開(kāi)始票據(jù)粘貼報(bào)票人將原始票據(jù)按財(cái)務(wù)要求自行粘貼整齊項(xiàng)目會(huì)計(jì)審核審核票據(jù)是否粘貼規(guī)范，附件是否完整，金額是否正確，是否符合財(cái)務(wù)制度及流程項(xiàng)目經(jīng)理審核項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合理性負(fù)責(zé)報(bào)銷(xiāo)資金管理員審核報(bào)銷(xiāo)單據(jù)是否經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)與項(xiàng)目經(jīng)理審批簽字，核算金額后，予于報(bào)銷(xiāo)。三、項(xiàng)目資金管理員付款環(huán)節(jié)及日常工作要求掛賬后支付貨款或分包款對(duì)象是公司的情況需出具加蓋公司財(cái)務(wù)專(zhuān)用章的正規(guī)收據(jù)，同時(shí)出具對(duì)經(jīng)辦人的授權(quán)委托書(shū)（加蓋公章或合同專(zhuān)用章）和身份證復(fù)印件（二代身份證的正反面復(fù)印在一張紙上）。收據(jù)上要列明我公司全稱(chēng)、付款方式（現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬支票、電匯或承兌等，其中支付轉(zhuǎn)賬支票或承兌時(shí)，均需注明號(hào)碼）、付款金額、付款事由（請(qǐng)表述準(zhǔn)確，如**項(xiàng)目2013年1月份分包款）、經(jīng)辦人簽字、出納簽字。以上財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、公章上的公司全稱(chēng)應(yīng)與開(kāi)來(lái)發(fā)票上加蓋的發(fā)票專(zhuān)用章名稱(chēng)一致。通過(guò)公司賬戶(hù)或個(gè)人卡匯款的，需將匯款底單打印出來(lái)隨收據(jù)一起報(bào)銷(xiāo)遞交財(cái)務(wù)部。支付貨款或分包款對(duì)象是個(gè)人的情況將款項(xiàng)支付給合同指定代理人的需提供身份證復(fù)印件（二代身份證的正反面復(fù)印在一張紙上），并在復(fù)印件上簽署收款事項(xiàng)，簽字按手印，收條上需列明事項(xiàng)同上。若收款人同合同指定代理人不是同一人，還需提供合同簽訂人出具的授權(quán)委托書(shū)，并簽字按手印。 通過(guò)公司賬戶(hù)或個(gè)人卡匯款的，需將匯款底單打印出來(lái)隨收據(jù)一起報(bào)銷(xiāo)遞交財(cái)務(wù)部。日常小額采購(gòu)情況原則上見(jiàn)發(fā)票才付款。報(bào)銷(xiāo)人確實(shí)不能取得發(fā)票的，應(yīng)憑收據(jù)報(bào)銷(xiāo)，金額超過(guò)10000元不能取得發(fā)票的，需事先征得財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)同意后，才付款。收據(jù)上應(yīng)有收款單位財(cái)務(wù)專(zhuān)用章，收據(jù)上要注明收款事由及計(jì)算依據(jù)，憑收條付款。 白條報(bào)銷(xiāo)情況即無(wú)發(fā)票又無(wú)單位蓋章收據(jù)的，僅有收款人簽字打條即為白條。白條款項(xiàng)原則上由出納當(dāng)面付給收款人。若公司經(jīng)辦人憑白條報(bào)銷(xiāo)的，白條上須注明具體付款事由，并有收款人、兩個(gè)以上公司經(jīng)辦人簽字證明的，才可以辦理報(bào)銷(xiāo)付款。 嚴(yán)格執(zhí)行備
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