物業(yè)管理公司的財務制度(編輯修改稿)
2025-05-04 23:17 本頁面
【文章內容簡介】 對指定使用備用金的人員必須進行定期檢查、核對，做好備用金的管理，庫存現金不得超過銀行規(guī)定的限額?！ 、俳⒔∪F金賬目，做到日清月結，錢賬相符，杜絕白條抵庫或賬外現金，禁止私立“小金庫”； ②對超過現金收付限額以上的收付款項，必須通過銀行結算?！ ?三)費用現金報銷制度 為了加強現金報銷管理，嚴格執(zhí)行財政紀律，對各項現金報銷擬定以下制度： (1)差旅費報銷制度(具體內容略，下同)； (2)加班費報銷制度： (3)醫(yī)藥費報銷制度； (4)客飯招待費報銷制度?！ ?四)往來賬目清理制度 做好結賬收付款的工作是保證管理正常運轉的重要環(huán)節(jié)。財務人員要及時結賬收款，摧收應收賬款。過月未收的賬款，要上門催收。對月終尚未清理的債權債務，應查明原因，列出清冊。財會人員不能解決的事項應及時上報領導?！ ?五)會計報表制度 會計報表是經營收支執(zhí)行情況的重要組成部分，其書寫報告是領導和上級主管部門了解管理部經濟狀況和領導工作的重要信息資料，也是編制下半年收支計劃的重要依據。所以，要保證報表的數據準確，內容完整，報送及時，手續(xù)完備。對年度結算報表，應附有分析收支計劃執(zhí)行情況的說明。 (六)固定資產管理制度 固定資產是指使用期限較長，單位價值較高，在使用過程中保持原有實物形態(tài)的資產，是管理部門進行有償服務所必須的物質條件。為保證固定資產的安全完整，提高使用效率，應管好用好這些資產，提高服務效益和經濟效益?！ ?1)凡單價在200元以上的一般設備，單價在500元以上的專用設備，其耐用時間在一年以上的，均列為固定資產； (2)不滿上述金額的設備而耐用時間在一年以上的大批量同類財產，也列為固定資產； (3)固定資產分為房屋及建筑物，專用設備，家具設備，電器設備，一般設備等大類?！ ?1)固定資產實行分級管理，物資管理部門應建立分類明細賬和固定資產登記卡，使用部門應掌握
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