深圳市思諾硅膠制品有限公司erp流程圖[1](編輯修改稿)
2025-05-04 23:16 本頁面
【文章內容簡介】 行二審，保管員審核確認后填制虛倉出庫單（返修入庫）并收貨。 入庫后并已經結算，發(fā)現(xiàn)不合格品：質檢部門會同保管員將不合格品進行挑選，由質檢部門通知采購部門與供應商聯(lián)系進行退貨（返銷給供應商），則采購部門或質檢部門手工填制返銷審批單，經領導審批后，保管員根據返銷審批單錄入銷售出庫單，財務部門根據返銷審批單及銷售出庫單開據銷售發(fā)票，并由財務會計進行記帳。 入庫后，由于合同變更，返工代用的（到外單位加工），視同委外加工流程處理。（三）采購結算流程編號：PRPU003業(yè)務編號PU003業(yè)務名稱采購結算業(yè)務業(yè)務流程簡述材料采購入庫后，采購發(fā)票收到后進行對應結算流程適用范圍適用于原材料、委外加工（包工包料）、多媒體產品的采購結算。相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限材料會計采購發(fā)票錄入保管員采購入庫單錄入材料成本會計結算、記賬、制單采購結算、暫估處理財務往來會計進行付款往來付款 庫房 材料成本會計 具體工作流程采購入庫 未開票 鉤稽 已開票采購結算采購發(fā)票暫估處理暫估入庫描述采購結算的前提是采購入庫單和采購發(fā)票全部到齊： 采購到貨后，保管員根據質檢部門的采購檢驗申請單進行生成外購入庫單，點收入庫。 采購部門向供應商索要采購發(fā)票：采購部門將采購發(fā)票在【采購管理】模塊分別錄入采購發(fā)票、運費發(fā)票；采購部門持采購入庫單和對應采購發(fā)票原件到財務部進行報銷。 財務部材料成本會計在【采購管理】模塊中將采購發(fā)票原件與采購部門錄入的采購發(fā)票進行核對，確認無誤后，將采購發(fā)票對應的采購入庫單（庫房記賬傳遞）進行采購結算，核算出采購成本，在【存貨核算】模塊進行單據記賬，生成采購入庫憑證將采購入庫單作為采購入庫憑證附件；財務往來會計根據采購發(fā)票原件在【應付賬款】模塊進行審核掛賬，生成應付賬款憑證，將采購發(fā)票原件作為附件。 如果本月底采購部門沒有收到采購發(fā)票或采購發(fā)票沒有收齊，到月底，財務部材料成本會計將沒有進行采購結算的采購入庫單進行單據匯總估價記賬，生成暫估入庫憑證（次月初系統(tǒng)自動沖回憑證），將采購入庫單匯總表作為憑證附件；下月或以后月份采購發(fā)票收到或采購發(fā)票收全，采購部門持采購發(fā)票原件和原有采購入庫單到財務部門進行報賬，財務部材料成本會計在【采購管理】模塊進行采購結算（關聯(lián)以前外購入庫單），財務部往來會計在【應付賬款】模塊進行應付賬款掛賬制單處理。三、庫房業(yè)務（一）材料領用業(yè)務：編號：PRST001業(yè)務編號ST001業(yè)務名稱材料領用處理業(yè)務流程簡述材料領用業(yè)務處理流程適用范圍加工產品材料領用及其他領用相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限車間核算員根據生產情況填制領料單填寫領料單車間主管及部門相關人員審核生產領料單審核保管員審核確認審核財務材料會計出庫核算，記帳記帳相關部門或崗位生產車間及相關部門庫房管理人員材料成本會計具體工作流程填制生產領料單制單記帳審核生產領料單審核生產領料單二審出庫核算描述 車間核算員根據生產情況，在【庫存管理】填制生產領料單經車間主任審核后到倉庫領料。 領料人到庫房進行領料，保管員根據生產領料單在【庫存管理】模塊審核生產領料單并進行最終審核確認并打印。 保管員根據生產領料單進行發(fā)料,領料人在生產領料單上簽字。操作要點：領用：所選出庫類別為材料領用，需要指定對應的成本對象，及對方科目（由財務部提供）。以上出庫領料必須選擇正確，否則會帶來賬務處理和成本材料費用取數(shù)的錯誤。材料領用業(yè)務財務核算處理：業(yè)務流程 系統(tǒng)操作 財務核算處理 同步流轉單據 材料領用 在庫房管理模塊填加 借：生產成本—直接材料— 各車間 生產領料單在存貨核算模塊記賬 —制造費用—XX費用貸：原材料 （二）產成品入庫流程編號：PRST002業(yè)務編號ST002業(yè)務名稱產成品入庫流程業(yè)務流程簡述生產車間加工完畢，進行完工入庫處理流程適用范圍車間產成品、半成品加工完畢；相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限保管員填寫產成品入庫單錄入、審核、記賬生產車間產品檢驗申請單錄入質檢部進行質量檢查填寫質檢單相關部門或崗位 生產車間生產車間質 檢庫房記賬
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