深圳市思諾硅膠制品有限公司erp流程圖[1](編輯修改稿)
2025-05-04 23:16 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 行二審，保管員審核確認(rèn)后填制虛倉出庫單（返修入庫）并收貨。 入庫后并已經(jīng)結(jié)算，發(fā)現(xiàn)不合格品：質(zhì)檢部門會同保管員將不合格品進(jìn)行挑選，由質(zhì)檢部門通知采購部門與供應(yīng)商聯(lián)系進(jìn)行退貨（返銷給供應(yīng)商），則采購部門或質(zhì)檢部門手工填制返銷審批單，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后，保管員根據(jù)返銷審批單錄入銷售出庫單，財(cái)務(wù)部門根據(jù)返銷審批單及銷售出庫單開據(jù)銷售發(fā)票，并由財(cái)務(wù)會計(jì)進(jìn)行記帳。 入庫后，由于合同變更，返工代用的（到外單位加工），視同委外加工流程處理。（三）采購結(jié)算流程編號：PRPU003業(yè)務(wù)編號PU003業(yè)務(wù)名稱采購結(jié)算業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程簡述材料采購入庫后，采購發(fā)票收到后進(jìn)行對應(yīng)結(jié)算流程適用范圍適用于原材料、委外加工（包工包料）、多媒體產(chǎn)品的采購結(jié)算。相關(guān)崗位及權(quán)限崗位系統(tǒng)操作權(quán)限材料會計(jì)采購發(fā)票錄入保管員采購入庫單錄入材料成本會計(jì)結(jié)算、記賬、制單采購結(jié)算、暫估處理財(cái)務(wù)往來會計(jì)進(jìn)行付款往來付款 庫房 材料成本會計(jì) 具體工作流程采購入庫 未開票 鉤稽 已開票采購結(jié)算采購發(fā)票暫估處理暫估入庫描述采購結(jié)算的前提是采購入庫單和采購發(fā)票全部到齊： 采購到貨后，保管員根據(jù)質(zhì)檢部門的采購檢驗(yàn)申請單進(jìn)行生成外購入庫單，點(diǎn)收入庫。 采購部門向供應(yīng)商索要采購發(fā)票：采購部門將采購發(fā)票在【采購管理】模塊分別錄入采購發(fā)票、運(yùn)費(fèi)發(fā)票；采購部門持采購入庫單和對應(yīng)采購發(fā)票原件到財(cái)務(wù)部進(jìn)行報(bào)銷。 財(cái)務(wù)部材料成本會計(jì)在【采購管理】模塊中將采購發(fā)票原件與采購部門錄入的采購發(fā)票進(jìn)行核對，確認(rèn)無誤后，將采購發(fā)票對應(yīng)的采購入庫單（庫房記賬傳遞）進(jìn)行采購結(jié)算，核算出采購成本，在【存貨核算】模塊進(jìn)行單據(jù)記賬，生成采購入庫憑證將采購入庫單作為采購入庫憑證附件；財(cái)務(wù)往來會計(jì)根據(jù)采購發(fā)票原件在【應(yīng)付賬款】模塊進(jìn)行審核掛賬，生成應(yīng)付賬款憑證，將采購發(fā)票原件作為附件。 如果本月底采購部門沒有收到采購發(fā)票或采購發(fā)票沒有收齊，到月底，財(cái)務(wù)部材料成本會計(jì)將沒有進(jìn)行采購結(jié)算的采購入庫單進(jìn)行單據(jù)匯總估價(jià)記賬，生成暫估入庫憑證（次月初系統(tǒng)自動沖回憑證），將采購入庫單匯總表作為憑證附件；下月或以后月份采購發(fā)票收到或采購發(fā)票收全，采購部門持采購發(fā)票原件和原有采購入庫單到財(cái)務(wù)部門進(jìn)行報(bào)賬，財(cái)務(wù)部材料成本會計(jì)在【采購管理】模塊進(jìn)行采購結(jié)算（關(guān)聯(lián)以前外購入庫單），財(cái)務(wù)部往來會計(jì)在【應(yīng)付賬款】模塊進(jìn)行應(yīng)付賬款掛賬制單處理。三、庫房業(yè)務(wù)（一）材料領(lǐng)用業(yè)務(wù)：編號：PRST001業(yè)務(wù)編號ST001業(yè)務(wù)名稱材料領(lǐng)用處理業(yè)務(wù)流程簡述材料領(lǐng)用業(yè)務(wù)處理流程適用范圍加工產(chǎn)品材料領(lǐng)用及其他領(lǐng)用相關(guān)崗位及權(quán)限崗位系統(tǒng)操作權(quán)限車間核算員根據(jù)生產(chǎn)情況填制領(lǐng)料單填寫領(lǐng)料單車間主管及部門相關(guān)人員審核生產(chǎn)領(lǐng)料單審核保管員審核確認(rèn)審核財(cái)務(wù)材料會計(jì)出庫核算，記帳記帳相關(guān)部門或崗位生產(chǎn)車間及相關(guān)部門庫房管理人員材料成本會計(jì)具體工作流程填制生產(chǎn)領(lǐng)料單制單記帳審核生產(chǎn)領(lǐng)料單審核生產(chǎn)領(lǐng)料單二審出庫核算描述 車間核算員根據(jù)生產(chǎn)情況，在【庫存管理】填制生產(chǎn)領(lǐng)料單經(jīng)車間主任審核后到倉庫領(lǐng)料。 領(lǐng)料人到庫房進(jìn)行領(lǐng)料，保管員根據(jù)生產(chǎn)領(lǐng)料單在【庫存管理】模塊審核生產(chǎn)領(lǐng)料單并進(jìn)行最終審核確認(rèn)并打印。 保管員根據(jù)生產(chǎn)領(lǐng)料單進(jìn)行發(fā)料,領(lǐng)料人在生產(chǎn)領(lǐng)料單上簽字。操作要點(diǎn)：領(lǐng)用：所選出庫類別為材料領(lǐng)用，需要指定對應(yīng)的成本對象，及對方科目（由財(cái)務(wù)部提供）。以上出庫領(lǐng)料必須選擇正確，否則會帶來賬務(wù)處理和成本材料費(fèi)用取數(shù)的錯(cuò)誤。材料領(lǐng)用業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)核算處理：業(yè)務(wù)流程 系統(tǒng)操作 財(cái)務(wù)核算處理 同步流轉(zhuǎn)單據(jù) 材料領(lǐng)用 在庫房管理模塊填加 借：生產(chǎn)成本—直接材料— 各車間 生產(chǎn)領(lǐng)料單在存貨核算模塊記賬 —制造費(fèi)用—XX費(fèi)用貸：原材料 （二）產(chǎn)成品入庫流程編號：PRST002業(yè)務(wù)編號ST002業(yè)務(wù)名稱產(chǎn)成品入庫流程業(yè)務(wù)流程簡述生產(chǎn)車間加工完畢，進(jìn)行完工入庫處理流程適用范圍車間產(chǎn)成品、半成品加工完畢；相關(guān)崗位及權(quán)限崗位系統(tǒng)操作權(quán)限保管員填寫產(chǎn)成品入庫單錄入、審核、記賬生產(chǎn)車間產(chǎn)品檢驗(yàn)申請單錄入質(zhì)檢部進(jìn)行質(zhì)量檢查填寫質(zhì)檢單相關(guān)部門或崗位 生產(chǎn)車間生產(chǎn)車間質(zhì) 檢庫房記賬
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1