深圳市思諾硅膠制品有限公司erp流程圖[1]-wenkub
2023-04-22 23:16:50 本頁面
【正文】 采購入庫單結算后 存貨核算模塊進行記賬 貸：物資采購 采購結算 采購發(fā)票在采購管理模塊錄入 借：物資采購 采購發(fā)票 存貨核算模塊進行記賬 應交稅金應交增值稅—進項稅 貸：應付賬款 根據(jù)采購發(fā)票進行記帳。 入庫后發(fā)現(xiàn)不合格品，返修后能合格：質檢部門會同庫房管理人員將不合格品進行挑選，由質檢部門通知采購部門與供應商聯(lián)系進行返修或調換，實物出庫后，保管員在【采購管理】模塊錄入虛倉入庫單（返修出庫）。（三）采購結算流程編號：PRPU003業(yè)務編號PU003業(yè)務名稱采購結算業(yè)務業(yè)務流程簡述材料采購入庫后，采購發(fā)票收到后進行對應結算流程適用范圍適用于原材料、委外加工（包工包料）、多媒體產品的采購結算。 如果本月底采購部門沒有收到采購發(fā)票或采購發(fā)票沒有收齊，到月底，財務部材料成本會計將沒有進行采購結算的采購入庫單進行單據(jù)匯總估價記賬，生成暫估入庫憑證（次月初系統(tǒng)自動沖回憑證），將采購入庫單匯總表作為憑證附件；下月或以后月份采購發(fā)票收到或采購發(fā)票收全，采購部門持采購發(fā)票原件和原有采購入庫單到財務部門進行報賬，財務部材料成本會計在【采購管理】模塊進行采購結算（關聯(lián)以前外購入庫單），財務部往來會計在【應付賬款】模塊進行應付賬款掛賬制單處理。操作要點：領用：所選出庫類別為材料領用，需要指定對應的成本對象，及對方科目（由財務部提供）。所有車間的生產完成后，車間持質檢部門質檢單到倉庫辦理產品入庫手續(xù)。 生產部外協(xié)員錄入委外加工的加工費。四、存貨核算流程：（一）存貨核算處理流程： 編號：PRIA001業(yè)務編號IA001業(yè)務名稱存貨核算處理流程業(yè)務流程簡述材料成本會計根據(jù)本月庫房出入庫單據(jù)進行相應處理核算出入庫成本，生成相關材料的出入庫核算憑證。 成本核算會計在【成本管理】模塊中提取材料消耗數(shù)，計算本月產品生產成本。流程適用范圍采購入庫的暫估成本處理相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限采購員進行采購發(fā)票錄入錄入保管員填制采購入庫單錄入財務會計采購結算、制單單據(jù)記賬、制單相關部門或崗位 采購員庫房記賬財務會計具體工作流程庫存系統(tǒng)中錄入采購入庫單采購發(fā)票制單生成憑證生成估價憑證審核發(fā)票復核付款次月沖回暫估記帳發(fā)票未到次月底發(fā)票仍未到發(fā)票到鉤稽 描述 保管員當月按照正常的采購流程在【庫存管理】模塊進行錄入采購入庫單，材料成本會計在【采購管理】模塊進行正常的采購結算,在【存貨核算】模塊進行單據(jù)記賬，如果到當月結賬日時，已錄入的采購入庫單尚未進行采購結算，在【存貨核算】模塊進行單據(jù)記賬系統(tǒng)默認為暫估記賬。流程適用范圍在總賬中處理的業(yè)務流程具體工作流程財務相關崗位制單審核、記賬報表領導或稅務局填制憑證收集審核無誤的原原始憑證打印并粘貼成機制憑證自動轉賬手工審核機制憑證審核或成批審核出納簽字記賬結賬其他系統(tǒng)結賬生成報表重算表頁打開報表上報相關報表具體描述 財務部各制單崗位根據(jù)收集的原始憑證，按照業(yè)務特點有的直接在【總賬】模塊中制單，有的在各功能模塊根據(jù)已錄入的審核無誤的業(yè)務單據(jù)直接生成憑證。并在【總賬】模塊中執(zhí)行成批審核。 系統(tǒng)記賬完畢之后，各崗位在【報表】模塊中生成各自報表。六、質量管理（一）、采購檢驗編號：PRQM001業(yè)務編號QM001業(yè)務名稱采購檢驗業(yè)務業(yè)務流程簡述采購業(yè)務處理流程適用范圍適用于原材料采購檢驗。 檢驗員在【質量管理】中對不合格品進行處理，由采購檢驗申請單參照生成退料通知單。 保管員在【庫存管理】中由產品檢驗單對合格品進行入庫，參照生成產成品入庫單。相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限生產部、車間生產任務單、產品檢驗申請單錄入質檢成品檢驗單增加、審核保管員產品入庫單填加、審核相關部門或崗位 車間檢驗庫房具體工
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