深圳市思諾硅膠制品有限公司erp流程圖[1]-wenkub
2023-04-22 23:16:50 本頁(yè)面
【正文】 采購(gòu)入庫(kù)單結(jié)算后 存貨核算模塊進(jìn)行記賬 貸：物資采購(gòu) 采購(gòu)結(jié)算 采購(gòu)發(fā)票在采購(gòu)管理模塊錄入 借：物資采購(gòu) 采購(gòu)發(fā)票 存貨核算模塊進(jìn)行記賬 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款 根據(jù)采購(gòu)發(fā)票進(jìn)行記帳。 入庫(kù)后發(fā)現(xiàn)不合格品，返修后能合格：質(zhì)檢部門會(huì)同庫(kù)房管理人員將不合格品進(jìn)行挑選，由質(zhì)檢部門通知采購(gòu)部門與供應(yīng)商聯(lián)系進(jìn)行返修或調(diào)換，實(shí)物出庫(kù)后，保管員在【采購(gòu)管理】模塊錄入虛倉(cāng)入庫(kù)單（返修出庫(kù)）。（三）采購(gòu)結(jié)算流程編號(hào)：PRPU003業(yè)務(wù)編號(hào)PU003業(yè)務(wù)名稱采購(gòu)結(jié)算業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)述材料采購(gòu)入庫(kù)后，采購(gòu)發(fā)票收到后進(jìn)行對(duì)應(yīng)結(jié)算流程適用范圍適用于原材料、委外加工（包工包料）、多媒體產(chǎn)品的采購(gòu)結(jié)算。 如果本月底采購(gòu)部門沒(méi)有收到采購(gòu)發(fā)票或采購(gòu)發(fā)票沒(méi)有收齊，到月底，財(cái)務(wù)部材料成本會(huì)計(jì)將沒(méi)有進(jìn)行采購(gòu)結(jié)算的采購(gòu)入庫(kù)單進(jìn)行單據(jù)匯總估價(jià)記賬，生成暫估入庫(kù)憑證（次月初系統(tǒng)自動(dòng)沖回憑證），將采購(gòu)入庫(kù)單匯總表作為憑證附件；下月或以后月份采購(gòu)發(fā)票收到或采購(gòu)發(fā)票收全，采購(gòu)部門持采購(gòu)發(fā)票原件和原有采購(gòu)入庫(kù)單到財(cái)務(wù)部門進(jìn)行報(bào)賬，財(cái)務(wù)部材料成本會(huì)計(jì)在【采購(gòu)管理】模塊進(jìn)行采購(gòu)結(jié)算（關(guān)聯(lián)以前外購(gòu)入庫(kù)單），財(cái)務(wù)部往來(lái)會(huì)計(jì)在【應(yīng)付賬款】模塊進(jìn)行應(yīng)付賬款掛賬制單處理。操作要點(diǎn)：領(lǐng)用：所選出庫(kù)類別為材料領(lǐng)用，需要指定對(duì)應(yīng)的成本對(duì)象，及對(duì)方科目（由財(cái)務(wù)部提供）。所有車間的生產(chǎn)完成后，車間持質(zhì)檢部門質(zhì)檢單到倉(cāng)庫(kù)辦理產(chǎn)品入庫(kù)手續(xù)。 生產(chǎn)部外協(xié)員錄入委外加工的加工費(fèi)。四、存貨核算流程：（一）存貨核算處理流程： 編號(hào)：PRIA001業(yè)務(wù)編號(hào)IA001業(yè)務(wù)名稱存貨核算處理流程業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)述材料成本會(huì)計(jì)根據(jù)本月庫(kù)房出入庫(kù)單據(jù)進(jìn)行相應(yīng)處理核算出入庫(kù)成本，生成相關(guān)材料的出入庫(kù)核算憑證。 成本核算會(huì)計(jì)在【成本管理】模塊中提取材料消耗數(shù)，計(jì)算本月產(chǎn)品生產(chǎn)成本。流程適用范圍采購(gòu)入庫(kù)的暫估成本處理相關(guān)崗位及權(quán)限崗位系統(tǒng)操作權(quán)限采購(gòu)員進(jìn)行采購(gòu)發(fā)票錄入錄入保管員填制采購(gòu)入庫(kù)單錄入財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)采購(gòu)結(jié)算、制單單據(jù)記賬、制單相關(guān)部門或崗位 采購(gòu)員庫(kù)房記賬財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)具體工作流程庫(kù)存系統(tǒng)中錄入采購(gòu)入庫(kù)單采購(gòu)發(fā)票制單生成憑證生成估價(jià)憑證審核發(fā)票復(fù)核付款次月沖回暫估記帳發(fā)票未到次月底發(fā)票仍未到發(fā)票到鉤稽 描述 保管員當(dāng)月按照正常的采購(gòu)流程在【庫(kù)存管理】模塊進(jìn)行錄入采購(gòu)入庫(kù)單，材料成本會(huì)計(jì)在【采購(gòu)管理】模塊進(jìn)行正常的采購(gòu)結(jié)算,在【存貨核算】模塊進(jìn)行單據(jù)記賬，如果到當(dāng)月結(jié)賬日時(shí)，已錄入的采購(gòu)入庫(kù)單尚未進(jìn)行采購(gòu)結(jié)算，在【存貨核算】模塊進(jìn)行單據(jù)記賬系統(tǒng)默認(rèn)為暫估記賬。流程適用范圍在總賬中處理的業(yè)務(wù)流程具體工作流程財(cái)務(wù)相關(guān)崗位制單審核、記賬報(bào)表領(lǐng)導(dǎo)或稅務(wù)局填制憑證收集審核無(wú)誤的原原始憑證打印并粘貼成機(jī)制憑證自動(dòng)轉(zhuǎn)賬手工審核機(jī)制憑證審核或成批審核出納簽字記賬結(jié)賬其他系統(tǒng)結(jié)賬生成報(bào)表重算表頁(yè)打開(kāi)報(bào)表上報(bào)相關(guān)報(bào)表具體描述 財(cái)務(wù)部各制單崗位根據(jù)收集的原始憑證，按照業(yè)務(wù)特點(diǎn)有的直接在【總賬】模塊中制單，有的在各功能模塊根據(jù)已錄入的審核無(wú)誤的業(yè)務(wù)單據(jù)直接生成憑證。并在【總賬】模塊中執(zhí)行成批審核。 系統(tǒng)記賬完畢之后，各崗位在【報(bào)表】模塊中生成各自報(bào)表。六、質(zhì)量管理（一）、采購(gòu)檢驗(yàn)編號(hào)：PRQM001業(yè)務(wù)編號(hào)QM001業(yè)務(wù)名稱采購(gòu)檢驗(yàn)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)述采購(gòu)業(yè)務(wù)處理流程適用范圍適用于原材料采購(gòu)檢驗(yàn)。 檢驗(yàn)員在【質(zhì)量管理】中對(duì)不合格品進(jìn)行處理，由采購(gòu)檢驗(yàn)申請(qǐng)單參照生成退料通知單。 保管員在【庫(kù)存管理】中由產(chǎn)品檢驗(yàn)單對(duì)合格品進(jìn)行入庫(kù)，參照生成產(chǎn)成品入庫(kù)單。相關(guān)崗位及權(quán)限崗位系統(tǒng)操作權(quán)限生產(chǎn)部、車間生產(chǎn)任務(wù)單、產(chǎn)品檢驗(yàn)申請(qǐng)單錄入質(zhì)檢成品檢驗(yàn)單增加、審核保管員產(chǎn)品入庫(kù)單填加、審核相關(guān)部門或崗位 車間檢驗(yàn)庫(kù)房具體工
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