大型集團企業(yè)資金管理模式(編輯修改稿)
2025-05-04 21:00 本頁面
【文章內容簡介】 問題?！ ?這種模式適應于對資金管理要求不高的集團企業(yè)對同城成員企業(yè)的資金管理。 財務公司 在集團內部成立財務公司（或內部銀行），行使商業(yè)銀行的職能。 特點： 財務公司和開戶單位之間是同一集團的平級下屬企業(yè)，財務公司沒有對開戶單位資金的控制權； 開戶單位可以根據(jù)需要將閑置的資金存入財務公司，并可向財務公司申請貸款； 由于財務公司可享受同業(yè)拆借利率，開戶單位在財務公司的存款利率可適當高于商業(yè)銀行的利率； 由于貸款資金來源于其他開戶單位存款，貸款利率也可適當?shù)陀谏虡I(yè)銀行； 由于財務公司和開戶單位所在地可能不一致，開戶單位通常也要在當?shù)氐纳虡I(yè)銀行開戶，資金集中的程度有限； 財務公司是資金操作的執(zhí)行機構，不能對資金支出提供監(jiān)控； 財務公司通常是獨立核算的企業(yè)，在運作過程中難以兼顧集團整體利益； 財務公司需要銀監(jiān)會批準，新成立財務公司比較困難。 適應于對集中控制要求不高的集團企業(yè)。 富余資金集中 保留下屬機構的銀行賬戶，集團公司在對應的銀行開立資金匯集賬戶。為下屬機構的銀行賬戶設置資金限額，當資金超過上限時，通過銀行網(wǎng)絡，將資金自動匯集到集團公司賬戶；當資金低于下限時，集團公司可根據(jù)需要將資金從集團匯集賬戶下?lián)艿较聦贆C構賬戶。 特點： 適當集中了開戶單位資金，為集團資金運作提供保障； 開戶單位有限額內資金的使用權，能適當避免資金上收給開戶單位帶來的影響； 限額設定比較困難，要么資金沉淀大，要么開戶單位資金緊缺； 對開戶單位限額內的資金使用缺乏監(jiān)控； 資金頻繁劃撥，如按正常的計費方式，費用較高，需與開戶行協(xié)商，降低財務費用。 適應于有異地成員單位的集團公司資金集中管理。 收支兩條線 為開戶單位在商業(yè)銀行同時開立收入戶和支出戶，收入戶通常為一般賬戶，支出戶通常為基本戶。 保留下屬機構銀行賬戶，下屬機構賬戶交資金中心托管，賬戶高度集中； 收入到達下屬機構賬戶后直接劃轉到資金中心賬戶，資金高度集中； 對外支出時，先從資金中心賬戶劃撥到下屬機構賬戶，再劃出； 能有效的平
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