供應(yīng)商往來賬核對管理規(guī)定(編輯修改稿)
2025-05-04 12:19 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 的數(shù)據(jù)分類整理，并將回函存檔備查。：A. 對供應(yīng)商回函中所載數(shù)據(jù)與公司數(shù)據(jù)存在差異的，由各分部根據(jù)實(shí)際工作情況與供應(yīng)商聯(lián)系對賬事宜，在季度終了后的第一個(gè)月20日前必須將有差異的賬務(wù)核對清楚，找出詳細(xì)原因并與供應(yīng)商協(xié)調(diào)解決；B. 賬務(wù)核對完畢各分部按往來賬務(wù)的核對情況，如實(shí)填寫“國美電器（ ）分部第**季度往來賬務(wù)核對匯總表（）”及“國美電器（ ）分部第**季度往來賬務(wù)核對明細(xì)表（）”，兩表經(jīng)本分部財(cái)務(wù)經(jīng)理、結(jié)算主管簽字確認(rèn)后，于季度終了后的第一個(gè)月25日前一同上報(bào)總部財(cái)務(wù)中心資金管理部；C. 結(jié)算會(huì)計(jì)在編制往來賬務(wù)核對匯總表及明細(xì)表時(shí)，將供應(yīng)商按品類進(jìn)行羅列，按供應(yīng)商回寄的函件及對賬后的結(jié)果，簡明扼要的說明差異存在的原因及賬務(wù)核對后的處理結(jié)果，不能自行處理的應(yīng)及時(shí)向上級報(bào)告，說明問題的詳細(xì)情況及合理的建議。：A. 在與供應(yīng)商往來賬務(wù)的核對中，因未達(dá)賬項(xiàng)造成的差異，按正常時(shí)間入賬，不需進(jìn)行具體的賬務(wù)調(diào)整；B. 在賬務(wù)核對中發(fā)現(xiàn)的因公司會(huì)計(jì)人員賬務(wù)數(shù)據(jù)錄入造成的差異，如：供應(yīng)商名稱、品類；商品數(shù)量、價(jià)格等，由往來賬務(wù)核對會(huì)計(jì)填寫“國美電器（ ）分部往來賬務(wù)修正申請單（）”，報(bào)本分部結(jié)算主管、財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字確認(rèn)后，發(fā)送相關(guān)系統(tǒng)錄入員按審批結(jié)果于財(cái)務(wù)系統(tǒng)中給予更正；C. 因采購人員采購批單價(jià)格錯(cuò)誤造成的差異，由采購人員重新填寫采購批單，報(bào)采購經(jīng)理、總經(jīng)
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