【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 按照《會(huì)計(jì)法》、《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》和《醫(yī)院財(cái)務(wù)制度》及國(guó)家有關(guān)規(guī)定，設(shè)置會(huì)計(jì)科目，建立賬簿，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、編制會(huì)計(jì)報(bào)表及財(cái)務(wù)分析 30 3 3 系統(tǒng)應(yīng)具備有效的物理安全保障措施，包括機(jī)房安全、系統(tǒng)備 份和數(shù)據(jù)存儲(chǔ)軟硬件設(shè)備并能快速實(shí)現(xiàn)災(zāi)難恢復(fù)，安裝網(wǎng)絡(luò)防病毒軟件，及時(shí)更新操作系統(tǒng)安全補(bǔ)丁和病毒特征庫(kù)，內(nèi)外網(wǎng)接口端安； 按規(guī)定合理設(shè)置財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗位，從事會(huì)計(jì)工作的人員必須取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書，持證上崗。醫(yī)院各類 部門 的財(cái)務(wù) 人員和工作 必須納入醫(yī)院統(tǒng)一管理，不得設(shè)立賬外賬、“小金庫(kù)”。 按制度要求設(shè)置會(huì)計(jì)科目、建立賬簿；會(huì)計(jì)核算真實(shí)、準(zhǔn)確和完整；會(huì)計(jì)報(bào)表全面、如實(shí)反映醫(yī)院的財(cái)務(wù)狀況和財(cái)務(wù)成果；現(xiàn)金日記賬做到序時(shí)記賬，日清月結(jié)；每月核對(duì)銀行存款日記賬和銀行存款對(duì)賬單；固定資產(chǎn)賬、卡、物“三相 符”。 查閱有關(guān)財(cái)務(wù)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置資料，衛(wèi)生部《關(guān)于加強(qiáng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)部門管理職能、規(guī)范經(jīng)濟(jì)核算與分配管理的規(guī)定》的財(cái)務(wù)部門 14項(xiàng)主要職能，發(fā)現(xiàn) 1 項(xiàng)未納入財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一管理，扣 1 分；設(shè)有獨(dú)立的物價(jià)管理部門管理物價(jià)工作的，不扣分； 財(cái)務(wù)收支未統(tǒng)一管理、統(tǒng)一 核算，扣 3 分，發(fā)現(xiàn)賬外賬、“小金庫(kù)”不得分； 發(fā)現(xiàn)任用無(wú) 會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書的人員從事會(huì)計(jì)工作的，每發(fā)現(xiàn) 1 人扣 1 分； 抽查會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表、財(cái)務(wù)分析報(bào)告等會(huì)計(jì)資料，發(fā)現(xiàn)未按國(guó)家規(guī)定執(zhí)行，每 1 項(xiàng)扣 1 分； 現(xiàn)場(chǎng)盤點(diǎn)出納和抽查 1 個(gè)收費(fèi)崗位的庫(kù)存現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)與賬表不符的，扣 1 分。 現(xiàn)金日記賬未做到序時(shí)記賬，日清月結(jié)的，扣 1 分； 172 項(xiàng) 目 分值 評(píng) 審 要 點(diǎn) 檢 查 方 法 扣分理由 扣分 得分 按照《預(yù)算法》和財(cái)政部門關(guān)于預(yù)算管理的有關(guān)規(guī)定，科學(xué)、合理、真實(shí)、完整地編制醫(yī)院收支預(yù)算，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，并進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行情況分析 建立醫(yī)院內(nèi)部財(cái)務(wù)管理和內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度。加強(qiáng)醫(yī)院成本核算，降低運(yùn)行成本 建立重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)集體決策制度和責(zé)任追究制度，保證國(guó)有資產(chǎn)的安全 與完整 4 3 3 醫(yī)院編制預(yù)算要真實(shí)、科學(xué)、完整。預(yù)算編制符合財(cái)政部門要求。嚴(yán)格執(zhí)行年度預(yù)算，并進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行情況分析。 醫(yī)院的財(cái)務(wù)管理制度健全，財(cái)會(huì)位責(zé)任制度完善，內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度到位，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督分析。 醫(yī)院對(duì)重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和項(xiàng)目采取領(lǐng)導(dǎo)班子集體討論，對(duì)維修、設(shè)備購(gòu)置等按照政府采購(gòu)有關(guān)規(guī)定，辦理報(bào)批手續(xù)；對(duì)基本建設(shè)項(xiàng)目辦理報(bào)批手續(xù)后予 未按規(guī)定進(jìn)行銀行存款對(duì)帳的，扣 1 分； 抽查 2 個(gè)病區(qū)、 1 個(gè)醫(yī)技科室、1 個(gè)行 政后勤科室的固定資產(chǎn)，未做到 賬、卡、物“三相符” 的， 1 個(gè)科室扣 1 分； 預(yù)算編制不符合國(guó)家及有關(guān)部門規(guī)定的，扣 1 分； 無(wú)正當(dāng)理由未嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，扣 1 分； 無(wú)進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行情況分析的，扣 1 分；分析不夠全面、細(xì)致的，扣1 分； 未制定內(nèi)部財(cái)務(wù)管理和內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度，每項(xiàng)扣 1 分；未落實(shí)，每項(xiàng)扣 1 分； 未進(jìn)行成本核算和成本分析的，各扣 1 分。實(shí)施后未能達(dá)到降低運(yùn)行成本的作用，扣 1 分； 核查財(cái)務(wù)開支的審批流程管理及實(shí)施情況，工作流程不符合國(guó)家財(cái)務(wù)管理規(guī)定，扣 1 分；不能嚴(yán)格執(zhí)行審批流程 ，扣 1 分； 查閱醫(yī)院重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和項(xiàng)目有關(guān)資料，未建立重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)集體決策制度和責(zé)任追究制度的，各扣 1 分；制度不落實(shí)、報(bào)批手續(xù)不完善的，各 173 項(xiàng) 目 分值 評(píng) 審 要 點(diǎn) 檢 查 方 法 扣分理由 扣分 得分 嚴(yán)格執(zhí)行衛(wèi)生部《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》，完善內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制 建立醫(yī)院獎(jiǎng)金分配綜合目標(biāo)考核制度 建立價(jià)格管理有關(guān)制度， 嚴(yán)格醫(yī)藥費(fèi)用管理，杜絕不合理收費(fèi)，控制醫(yī)藥費(fèi)用 嚴(yán)格執(zhí)行住院患者費(fèi)用每日清單制度，將藥品醫(yī)用耗材 和醫(yī)療服務(wù)名稱、數(shù)量、單價(jià)、金額等通過(guò)適當(dāng)方式告知患者?；颊叱鲈簳r(shí)，提供詳細(xì)的總費(fèi)用清單。 3 5 3 3 以施工。 按要求設(shè)置內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)、配備專職審計(jì)人員，建立健全醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)制度，按照職責(zé)和任務(wù)、工作程序，做好業(yè)務(wù)指導(dǎo)與監(jiān)督審計(jì)工作。 獎(jiǎng)金分配符合國(guó)家政策， 嚴(yán)禁科室承包、開單提成，嚴(yán)禁處方回扣，嚴(yán)禁醫(yī)務(wù)人員收入分配與醫(yī)療服務(wù)收入直接掛鉤。建立按崗取酬、按工作量、服務(wù)質(zhì)量和工作業(yè)績(jī)?nèi)〕甑姆峙錂C(jī)制。 建立醫(yī)療服務(wù)價(jià)格管理制度、公示制度、查詢制度、日清 單制度、獎(jiǎng)懲辦法、費(fèi)用審查及核查制度以及治理亂收費(fèi)措施并認(rèn)真組織實(shí)施；嚴(yán)格執(zhí)行價(jià)格庫(kù)及耗材加價(jià)率的規(guī)定。 按規(guī)定的格式和要求提供門診、住院費(fèi)用清單； 扣 2 分。 未按要求設(shè)置 機(jī)構(gòu) ， 配備專職審計(jì)人員不得分，無(wú)制度扣 1 分，查審計(jì)工作方案、審計(jì)報(bào)告、審計(jì)檔案缺一項(xiàng)扣 1 分。 查閱醫(yī)院獎(jiǎng)金分配辦法，發(fā)現(xiàn)科室承包、開單提成、處方回扣、醫(yī)務(wù)人員獎(jiǎng)金分配與醫(yī)療服務(wù)收入直接掛鉤不得分。醫(yī)務(wù)人員獎(jiǎng)金分配未與醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量、服務(wù)效率結(jié)合的，各扣2 分。 查閱有關(guān)資料，每缺 1 項(xiàng)扣 1分； 檢查執(zhí)行情況，未執(zhí)行 1 項(xiàng)扣 1分； 未嚴(yán)格執(zhí)行價(jià)格庫(kù)及耗材加價(jià)率規(guī)定的各扣 1 分；三單不符的扣 1 分；發(fā)現(xiàn)違規(guī)收費(fèi)的扣 1 分。 實(shí)地抽查 3 個(gè)科室，未提供規(guī)范的清單扣 3 分，清單未按規(guī)定要求填寫扣 1 分 ，患者對(duì)發(fā)生費(fèi)用不了解的，一人扣 1 分； 174 項(xiàng) 目 分值 評(píng) 審 要 點(diǎn) 檢 查 方 法 扣分理由 扣分 得分 （七）建設(shè)、設(shè)備和后勤保障管理 建筑布局應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“以病人為中心”的服務(wù)理念，符合醫(yī)療服務(wù)流程 按國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)定組織實(shí)施基本建設(shè)項(xiàng)目 對(duì)設(shè)備實(shí)行科學(xué)管理，購(gòu)置大型設(shè)備必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的可行性論證。屬于《大型醫(yī)用設(shè)備配置與使用管理辦法》規(guī)定的甲、乙類大型醫(yī)用設(shè)備，按照規(guī)定申請(qǐng)配置許可 建立健全醫(yī)療設(shè)備采購(gòu)、保養(yǎng)、維修與報(bào)廢、調(diào)撥制度，設(shè)備處于完好狀態(tài) 加強(qiáng)大型醫(yī)療設(shè)備合理應(yīng)用情況分析 20 4 3 3 3 2 重點(diǎn)核查新建或近年改建的醫(yī)療場(chǎng)所，醫(yī)療布局和服務(wù)流程等，應(yīng)符合醫(yī)療、護(hù)理、院感控制和傳染病管理等要求； 醫(yī)院基本建設(shè)工程應(yīng)實(shí)行招投標(biāo)制、監(jiān)理制、項(xiàng)目法人責(zé)任制、合同制。 購(gòu)置大型設(shè)備必須有可行性論證 ，按照規(guī)定獲得衛(wèi)生行政部門配置許可， 并建立大型設(shè)備檔案。 設(shè)備使用、運(yùn)轉(zhuǎn)、保養(yǎng)、維修情況記錄完整。醫(yī)療設(shè)備、儀器完好率≥95％。 醫(yī)院對(duì)大型設(shè)備運(yùn)行情況的分析報(bào)告主要包括設(shè)備使用率、陽(yáng)性率、財(cái)務(wù)分析、合理使用情況分析、改進(jìn)意見和措施等； 分析報(bào)告應(yīng)送院領(lǐng)導(dǎo)、有關(guān)科 醫(yī)院的建設(shè)布局影響隱私權(quán)的保護(hù)；布局或設(shè)施不適應(yīng)病人的實(shí)際需要，不符合醫(yī)院感染管理和傳染病管理要求的，發(fā)現(xiàn) 1 處，扣 1 分。 查工程資料，醫(yī)院未建立基建工程招投標(biāo)、監(jiān)理、項(xiàng)目法人責(zé)任制度、合同制度，發(fā)現(xiàn) 1 處扣 1 分，未 落實(shí)，扣 1 分。 抽查 3臺(tái) 30萬(wàn)元以上大型設(shè)備檔案，每發(fā)現(xiàn) 1 臺(tái)無(wú)可行性論證報(bào)告，扣 1 分；未按要求取得配置許可證，扣 1 分。設(shè)備檔案資料不齊全，扣 1分。 未制定設(shè)備采購(gòu)、保養(yǎng)、維修與報(bào)廢、調(diào)撥制度，缺 1 項(xiàng)扣 2 分；制度不落實(shí)，扣 1 分；現(xiàn)場(chǎng)抽查，發(fā)現(xiàn)1 件設(shè)備不能正常使用的，扣 1 分。 查閱醫(yī)院對(duì)大型設(shè)備運(yùn)行情況的分析報(bào)告，發(fā)現(xiàn) 1 件大型設(shè)備無(wú)分析報(bào)告扣 1 分； 分析報(bào)告未送交院領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)科室并落實(shí)改進(jìn)措施，扣 1 分； 175 項(xiàng) 目 分值 評(píng) 審 要 點(diǎn) 檢 查 方 法 扣分 理由 扣分 得分 后勤保障滿足臨床工作需要。能向住院患者提供治療飲食，其種類和質(zhì)量能夠滿足患者治療需要 二、醫(yī)療質(zhì)量管理與持續(xù)改進(jìn) （一）建立健全院、科二級(jí)質(zhì)量管理組織 醫(yī)療質(zhì)量管理組織人員結(jié)構(gòu)合理，院、科二級(jí)質(zhì)量管理組織分工明確，協(xié)作機(jī)制健全 院長(zhǎng)作為醫(yī)院醫(yī)療質(zhì)量管理第一責(zé)任人，領(lǐng)導(dǎo)醫(yī)療質(zhì)量管理工作 5 540 30 10 8 室 ,并根據(jù)報(bào)告改進(jìn)管理，促進(jìn)大型醫(yī)療設(shè)備合理使用； 后勤保障設(shè)施和設(shè)備滿足臨床工作 需要； 建立二次供水定期清洗、檢測(cè)制度，保證供水安全； 精神科封閉病房要配備公共的浴室，供應(yīng)已調(diào)試好的溫水。開放式病房配備浴室及衛(wèi)生間。 醫(yī)院應(yīng)建立健全醫(yī)療質(zhì)量管理相關(guān)委員會(huì)。 (包括：醫(yī)療質(zhì)量管理委員會(huì)、病案質(zhì)量管理委員會(huì)、醫(yī)院感染管理委員會(huì)、藥事管理委員會(huì)等 )； 醫(yī) 院應(yīng) 設(shè)置醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量監(jiān)控部門，配備專職質(zhì)量管理人員。 各科室成立質(zhì)控小組，負(fù)責(zé)對(duì)科內(nèi)各環(huán)節(jié)質(zhì)量的自查工作，積極主動(dòng)配合質(zhì)量管理職能部門開展工作； 建立醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)定期研究 醫(yī)療質(zhì)量管理的工作制度； 每季度至少由 院長(zhǎng)主持召開一次醫(yī)療質(zhì)量管理委員會(huì)會(huì)議； 每季度應(yīng)開展院長(zhǎng)行政查房， 實(shí)地查看、后勤保障設(shè)施和設(shè)備不能滿足臨床工作需要的扣 3 分； 沒(méi)有制定二次供水定期清洗、檢測(cè)制度，并開展定期檢測(cè)的扣 1 分； 現(xiàn)場(chǎng)查看，一項(xiàng)不符合要求扣1 分。 必要的醫(yī)療質(zhì)量管理組織， 缺一個(gè) 扣 1 分；醫(yī)療質(zhì)量管理組織職責(zé)不明確，扣 分；各委員會(huì)未開展工作各扣 1 分； 無(wú)質(zhì)量管理 專職人員 扣 1 分 ； 科室未成立質(zhì)控小組，扣 1分； 隨機(jī)考核 3 個(gè)科室質(zhì)控員，發(fā)現(xiàn) 1 人未履行各自工作職責(zé)， 扣 1 分 ； 未建立定期研究醫(yī)療質(zhì)量的工作制度，扣 1 分； 缺 1 次，扣 1 分； 缺 1 次，扣 1 分； 176 項(xiàng) 目 分值 評(píng) 審 要 點(diǎn) 檢 查 方 法 扣分理由 扣分 得分 科室主任全面負(fù)責(zé)本科室醫(yī)療質(zhì)量管理 醫(yī)療質(zhì)量管理實(shí)行責(zé)任追究制 （二）實(shí)施全程醫(yī)療質(zhì)量管理與持續(xù)改進(jìn) 醫(yī)院應(yīng)當(dāng)制定醫(yī)療質(zhì)量管理和持續(xù)改進(jìn)方案并組織實(shí)施 醫(yī)療管理職能部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)臨床科室、醫(yī)技科室、藥學(xué)部門的質(zhì)量管理、評(píng)價(jià)和監(jiān)督 7 5 45 5 10 及時(shí)研究解決相關(guān)問(wèn)題； 科室質(zhì)量管理組織