增值稅一般納稅人網(wǎng)上申報操作流程(編輯修改稿)
2024-11-25 15:11 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 淮安國稅首頁 ,點擊“省版申報”。 —— 輸入用戶名（ 您的稅號 ） —— 輸入密碼（ 您的原網(wǎng)上申報密碼 ） —— 輸入驗證碼（ 按照頁面提示 ） —— 點擊登錄（如圖表 1） 圖表 1 —— 登陸 成功 后進入下圖，點 “ 我要申報 ” 或者“申報征收” 。（如圖表 2） 6 圖表 2 —— 選擇“我接受”，點擊“確定”（如圖表 3） 圖表 3 —— 輸入所屬時期（如 2020 年 7 月），點擊“確定”（如圖表 4） 進入生成申報表界面。若本所屬時期為第一次進入，系統(tǒng)將自動進行本申報期初始化工作，并顯示該所屬期申報初始化結果。 （如圖表 5） 7 圖表 4 圖表 5 操作要點 ： 納稅人要查看稅務征管系統(tǒng)數(shù)據(jù)同步結果界面是否操作成功。如果發(fā)現(xiàn)有一項失敗或者數(shù)據(jù)不對，請及時與 稅收管理員 聯(lián)系。 增值稅系列報表 填寫 增值稅 一般納稅人 申報 如下 圖表 6 申報頁面所示： 此處必須全部成功 8 圖表 6 注： 狀態(tài)分為 8 個 ，即 “未填寫”、“暫存”、“已填寫”、“申報成功”、“申報失敗”、“需修改后重新上報”、“申報被作廢，需重新申報”和“空申報”。 “未填寫”――報表剛創(chuàng)建時的 初始 狀態(tài)； “暫存”――在報表填寫完后按“暫存報表”后的狀態(tài)；“暫存報表”不對表的邏輯關系 進行 審核，但 是狀態(tài)為暫存，該狀態(tài)下的報表不能“向稅務機關申報”； “已填寫”――表示報表已填寫完畢，可“向稅務機關申報”； “申報成功”； “申報失敗”； “空申報”――表示 增值稅抵扣明細表 沒有數(shù)據(jù) 。 （ 1） 增值稅抵扣明細 填寫 （編號 012） 9 圖表 7 圖表 8 如 圖表 8 所示，左邊菜單七個按鈕。 “新建發(fā)票”（新建一張發(fā)票）、“修改發(fā)票”（修改已經(jīng)錄入的 發(fā)票）用于農(nóng)產(chǎn)品抵扣 數(shù)據(jù)錄入 。 “本表為空” （如果沒有數(shù)據(jù)，可以創(chuàng)建空表來表示你沒有進項數(shù)據(jù)） “認證數(shù)據(jù)導入”（將金稅上已認證的數(shù)據(jù)導入用戶的報表） “運輸發(fā)票導 入”和“海關完稅憑證導入”。 ① 經(jīng)認證的發(fā)票自動導入 進入增值稅抵扣明細表的主界面 ， 專用發(fā)票、機動車、運輸發(fā)票認證信息自動導入《增值稅抵扣明細表》 （見下圖） 。 10 圖表 9 納稅人只需要根據(jù)實際情況對專用發(fā)票抵扣的狀態(tài)進行維護 ,發(fā)票中有已認證而不符合抵扣條件的，在抵扣明細表中將發(fā)票“狀態(tài)”欄的下拉菜單中設置為“其它不得抵扣”。點擊“保存狀態(tài)信息”（如圖表 10） 圖表 10 ② 如果 您 當月取得允許抵扣的運輸發(fā)票（非公路、內(nèi)河貨物運輸發(fā)票），點擊頁面左側“運輸發(fā)票導入”，點擊“瀏覽”（如圖表 11）： 11 圖表 11 A、 分別選擇需要導入的運輸發(fā)票主 XML 文件和 CRC 校驗文件（如圖表 12），上述文件通過通用數(shù)據(jù)采集軟件導出。 圖表 12 B、 確認導入，點擊“確定”（如圖表 13） 12 圖表 13 C、 操作成功后，點擊“繼續(xù)”（如圖表 1圖表 15） 圖表 14 13 圖表 15 【說明】 如果 您 發(fā) 現(xiàn)已導入的運輸發(fā)票抵扣信息錯誤，可以在運輸發(fā)票導入環(huán)節(jié)（如圖表 11），點擊“清空運輸發(fā)票” ，然后 重新導入。 ③ 如果 您 當月取得允許抵扣的海關完稅憑證，點擊頁面左側的“海關完稅憑證導入”， 點擊“瀏覽”（如圖表 16）： 圖表 16 A、 分別選擇需要導入的海關完稅憑證主 XML 文件和 CRC 校 14 驗文件（如圖表 17），上述文件通過通用數(shù)據(jù)采集軟件導出。 圖表 17 B、 確認導入，點擊“確定”（如圖表 18） 圖表 18 C、 操作成功后，點擊“繼續(xù)”（如圖表 1圖表 20） 15 圖表 19 圖表 20 【說明】如果 您 發(fā)現(xiàn)已導入的海關完稅憑證抵扣信息錯誤，可以在海關完稅憑證導入環(huán)節(jié)（如圖表 16），點擊“清空海關完稅” ， 然后重新導入。 D、 點擊頁表左側的“返回”，操作成功后，點擊“繼續(xù)”（如圖表 21） 16 圖表 21 ④ 如果 您 當月取得允許抵扣的農(nóng)產(chǎn)品收購 發(fā)票 ，點擊頁面左側“新建發(fā)票”，輸入農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票信息，點擊“保存報表” 。（如圖表 22） 圖表 22 點擊“請選擇發(fā)票說明”旁的 “小三角” 選擇發(fā)票說明； 17 點擊“請選擇發(fā)票類別”旁的“小三角” 選擇發(fā)票類別； 錄入“ 發(fā)票號碼 ” ； 錄入“發(fā)票日期”， 可點擊右面“小三角”后選擇， 也可直接輸入，格式為“ YYYY— MM— DD”； 錄入 “ 銷貨方 納稅人 稅號 ” ； 錄入 “銷貨方單位名稱” ； 錄入 “購進貨物 或 應稅勞務 名稱” ； 錄入發(fā)票 “ 金額 ” ； “稅額”欄系統(tǒng) 自動計算，如果 發(fā)現(xiàn) 與發(fā)票票面稅額尾差相差 12 分，可修改成發(fā)票票面稅額； 最后敲回車至表格底部的“保存報表”，點擊“保存報表”，然后錄入第二張抵扣發(fā)票，直至錄完為止。 錄入發(fā)票數(shù)據(jù)時， “ 發(fā)票類別 ” 無法選擇現(xiàn)有普通發(fā)票代碼及發(fā)票名稱，可選擇 “ 3143 免稅農(nóng)產(chǎn)品抵扣憑證 ” ，并且錄入一份發(fā)票號碼后抵扣金額匯總錄入 。 增值稅抵扣明細表填寫操作要點： ① 由于 認證 數(shù)據(jù)準備 系統(tǒng) 需要一段時間（一般
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