【文章內容簡介】 市場營銷善于交際與溝通，有較好的組織協(xié)調能力和團隊建設能力財務經(jīng)理趙男財務管理有非凡的創(chuàng)業(yè)意識，善于變通，尋找市場的切入點，以實現(xiàn)經(jīng)濟利益最大化設計總監(jiān)何女藝術設計較好的人際交往能力，善于組織策劃，有較強的經(jīng)濟頭腦，有膽識有魄力職員段男工商管理善于資金的融通問題，資本的最合理化應用，凡事考慮周全職員朱女市場營銷心思縝密，有責任心，辦事條理性強，有膽識，團隊意識強職員莊男工商管理有較強的責任心，做事有恒心，善于管理生產(chǎn)工作秘書李女漢語言文學有深厚的語言功底，善于組織語言，表達能力強：“創(chuàng)新團結誠信七、公司戰(zhàn)略規(guī)劃 在3年內占領玉溪市場，5年內在玉溪周圍的各大城市建立分店，10年內成為滇中的婚禮策劃公司。公司通過重視宣傳，大力開拓市場，迅速搶占婚禮慶典策劃行業(yè)份額；注重建立高效率的管理、運營模式，采用靈活、規(guī)范的運轉方式，樹立品牌形象，積累無形資產(chǎn)。10年內成為滇中的婚禮策劃公司3年內占領玉溪市場不斷創(chuàng)新服務，使本公司成為整個云南婚慶策劃行業(yè)一股重要的力量 5年內在玉溪周圍的各大城市建立分店圖7 總體發(fā)展戰(zhàn)略圖 公司的發(fā)展戰(zhàn)略本公司注重短期目標與中長期戰(zhàn)略的結合。1. 導入期(13年)：第1年： 服務導入市場，拓展市場容量，樹立品牌形象，積累無形資產(chǎn)；加強有效宣傳的力度，實現(xiàn)多樣化、立體式宣傳戰(zhàn)略；立足農(nóng)村市場，初步打開并占領玉溪婚禮策劃行業(yè)的市場，擠占其市場份額，為以后開展連鎖業(yè)務作準備；加大資金流通，為擴大服務規(guī)模和服務種類做準備。第23年： 通過擴大公司規(guī)模，繼續(xù)開發(fā)近乎空白的市場，增加市場占有率，打開并初步占領玉溪市婚禮、慶典策劃行業(yè)市場；提升品牌形象，擴大公司知名度，增加無形資產(chǎn)；增加投入，擴大服務網(wǎng)絡；公司服務基本成熟，重點開發(fā)服務的新方式，拓展市場，形成優(yōu)質低價的個性品牌印象。(45年)：(發(fā)展連鎖店) 建立云南省和整個西南地區(qū)管理網(wǎng)絡,努力爭取在主要的市、洲開設一家以上的分店；調查、研究適合本服務和當前市場狀況的銷售網(wǎng)絡；初步建立高效的管理、運營模式，提升管理水平；準備開發(fā)相關服務（開業(yè)慶典、周年慶典、奠基禮儀、剪彩儀式等慶典策劃活動服務）。3. 中后期(610年)：(在全國范圍內推廣) 全力開拓滇中市場，爭取10年內實現(xiàn)在全省各主要大中城市市場建立服務店,提高管理運營體制，努力建成全省婚禮、?；诋?shù)孛褡屣L俗文化以及新穎創(chuàng)意并結合現(xiàn)代多媒體技術，開發(fā)相關類服務和產(chǎn)品，實現(xiàn)服務多元化，拓展市場空間，擴大市場占有率，成為婚禮、慶典策劃行業(yè)的領跑者。縱向延伸：立足策劃領域，進一步完善婚禮策劃服務；用指導開發(fā)新型服務種類,如下： ①婚紗攝影 ②花車提供 ③婚宴設計橫向延伸：拓展慶典活動策劃服務，通過樹立品牌形象，拓展服務領域，如下： ①禮儀培訓 ②策劃培訓等活動 公司的競爭戰(zhàn)略 公司立足農(nóng)村市場，以農(nóng)村消費群體為主要服務對象，以婚禮策劃為主，活動慶典策劃為輔，開發(fā)相應服務項目，并輻射城市。 公司致力于以民族特色文化為主導，融合個性時尚創(chuàng)意并結合現(xiàn)代多媒體技術，根據(jù)消費者需求制定不同的服務套餐標準，提供一條龍服務。公司將采取“服務至上，節(jié)約成本”的戰(zhàn)略。在努力提高和完善服務質量的基礎上，力爭降低營業(yè)成本，控制研究開發(fā)、服務、推銷、廣告等方面的成本費用，從而保持我們的服務成本低于對手。八、投資與財務 公司注冊資本80萬，具體資金來源與股本如下： 單位： 萬元項目來源金額權益資本風險投資30創(chuàng)業(yè)團隊投資20債務資本銀行貸款30 從股本結構中，創(chuàng)業(yè)團隊入股20萬，風險投資方面我們打算吸引12家風險投資30萬共同入股一化解風險，此外還需要從銀行貸款30萬，為期兩年。（%，%） 表2 前期投資表 單位： 萬元項目費用成立費用辦公樓租金店面裝潢服務設備宣傳費用員工工資招聘培訓水電費用交通費用其它費用費用合計 投資分析投資決策需要使用各種指標進行計算判斷。為了更好的為投資者做參考，下面從投資凈現(xiàn)值、內含報酬率、投資回收期、盈虧平衡分析、四個方面做分析。(NPV) n NPV=∑(CICO)t(1+i)t t=1 計算得 NPV= (萬元)%，%。考慮到目前資金成本較低，以及資金的機會成本和投資的風險性等因素，i取5%(下同)，此時，NPV=(萬元)，遠大于零，項目凈效益抵付了以行業(yè)基準收益率計算的盈利后仍有盈余，計算期內盈利能力高于行業(yè)平均水平，因此，項目在財務上可行。(IRR)根據(jù)現(xiàn)金流量表計算內含報酬率公式如下： n∑(CICO)t(1+IRR)t=0 t=1計算得 IRR=65%內含報酬率達到65%，遠大于資金成本率5%，主要因為本服務成本低，利潤高，同時，由于本公司的優(yōu)質服務，使公司客源穩(wěn)定，因而使得銷售利潤率較高，前5年內市場增長性良好。(PT)投資回收期采用現(xiàn)金流量表按下列公式計算 投資回收期(PT)= 累計凈現(xiàn)金流量出現(xiàn)正數(shù)的年份1+ 上年累計現(xiàn)金流量的 絕對值/當年凈現(xiàn)金流量 計算得PT為2年零3個月，小于行業(yè)平均投資回收期(PC)3年，投資方案可行。 通過計算盈虧平衡點業(yè)務量(BE)，可以知道公司何時總收入剛剛能夠抵得上成本。 計算盈虧平衡點的公式是：　BE=TFC/(P－VC) 根據(jù)公司具體的財物數(shù)據(jù)，由以上公式可以求得：BE=90(單位)因此，公司的盈虧平衡點為90個單位，也就是說，如果業(yè)務量超過90個單位，公司盈利；反之則虧損。而我們預計的第一年業(yè)務量為108人次左右，大于盈虧平衡點，故公司盈利，投資方案可行。 財務報表 資產(chǎn)負債表 單位：萬元初期第一年第二年第三年第四年第五年資產(chǎn)現(xiàn)金短期投資——————預約賬款—存貨—待攤費用——————流動資產(chǎn)固定資產(chǎn)總額—累計折舊—固定資產(chǎn)凈值—無形資產(chǎn)—資產(chǎn)合計 初期第一年第二年第三年第四年第五年負債和所有者權益短期借款——應付工資—應付稅金—其他應付款—流動負債合計—長期負債———實收資本資本公積——————盈余公積—未分配利潤—負債和所有者權益合計 利潤表 第一年第二年第三年第四年第五年一、主營業(yè)務收入減：主營業(yè)務成本 主營業(yè)務稅金及附加二、主營業(yè)務利潤(毛利)加：其他業(yè)務利潤減：營業(yè)費用 管理費用 財務費用三、營業(yè)利潤147加：投資收益 營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出四、稅前利潤減：所得稅費用五、凈利潤 現(xiàn)金流量表 單位： 萬元第一年第二年第三年第四年第五年一、經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金收到的加盟費和利潤分成00000現(xiàn)金支付： 付給供貨方 付給職工 付利息——— 付稅金現(xiàn)金支付總額二、投資活動現(xiàn)金流量：因被投資企業(yè)利潤分配而收到的現(xiàn)金—————購置固定資產(chǎn)構建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)而支付的現(xiàn)金三、籌資活動現(xiàn)金流量：借款所收到的現(xiàn)金償還債務所支付的現(xiàn)金為了對公司的財務狀況進行客觀分析和評價，從而為投資者、經(jīng)營者及其他利益相關者提供了解公司過去，評價現(xiàn)狀，預測公司未來發(fā)展的信息，現(xiàn)對公司的償債能力、營運能力及盈利能力等進行分析，我們分別選取了它們的相關指標，分析如下：債務是企業(yè)在未來要償還的以前經(jīng)濟業(yè)務所承擔的經(jīng)濟責任，償債能力關系到籌資活動的風