【文章內(nèi)容簡介】 金融資產(chǎn)的分類，按公允價值計價但公允價值的變動不計入損益而是計入所有者權(quán)益的資產(chǎn)是( )。 A．持有到期的投資 B．持有待售類資產(chǎn) C．貸款 D．應(yīng)收款 45．某商業(yè)銀行2007年度資產(chǎn)負債表顯示，其在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款為46億元，庫存現(xiàn)金為8億元，人民幣各項存款期末余額為21 38億元，則該銀行人民幣超額準(zhǔn)備金率為( )。 A．2．53% B．2．16% C．2．15% D．1．78%46．假設(shè)目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預(yù)期收益率曲線保持不變，則以下四種策略中，最適合理性投資者的是( )。 A．買入期限較短的金融產(chǎn)品 B．買入期限較長的金融產(chǎn)品 C．買入期限較短的金融產(chǎn)品，賣出期限較長的金融產(chǎn)品 D．賣出期限較長的金融產(chǎn)品 47．由于內(nèi)部控制方面的漏洞，很多金融機構(gòu)在衍生產(chǎn)品交易中遭受巨額損失，而且短期內(nèi)難以籌措足夠的資金平倉，出現(xiàn)嚴(yán)重的( )危機。 A．操作風(fēng)險 B．市場風(fēng)險 C．流動性風(fēng)險 D．信用風(fēng)險 48．( )是一種為各國廣泛運用的外匯風(fēng)險敞口頭寸的計量方法，同時為巴塞爾委員會所采用。 A．累計總敞口頭寸法 B．短邊法 C．凈敞口頭寸法 D．以上都不對 49．( )是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響的一種方法。 A．缺口分析 B．久期分析 C．外匯敞口分析 D．風(fēng)險價值方法 50．在計算操作風(fēng)險經(jīng)濟資本配置的標(biāo)準(zhǔn)法中，β值代表各產(chǎn)品線的操作風(fēng)險暴露。巴塞爾委員會對各類產(chǎn)品線給出了對應(yīng)系數(shù)，下列( )產(chǎn)品線的β因子等于l8%。 A．零售商業(yè)銀行業(yè)務(wù) B．資產(chǎn)管理 C．支付和結(jié)算 D．零售經(jīng)紀(jì) 51．高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過( )來給出。 A．內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng) B．外部操作風(fēng)險控制系統(tǒng) C．外部操作風(fēng)險計量系統(tǒng) D．內(nèi)部操作風(fēng)險識別系統(tǒng) 52．下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)的說法，錯誤的是( )。 A．流動性比例和超額備付金比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo) B．核心負債比率屬于商業(yè)銀行信用性監(jiān)管核心指標(biāo) C．流動性缺口比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo) D．計算商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)應(yīng)將本幣和外幣分別計算 53．下列有關(guān)流動性監(jiān)管核心指標(biāo)的計算公式，正確的是( )。 A．流動性比例一流動性負債余額/流動性資產(chǎn)余額l00% B．人民幣超額準(zhǔn)備金率一在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款/人民幣各項存款期末余額100% C．核心負債比率一核心負債期末余額/核心期末余額l00% D．流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)/N期流動性資產(chǎn)100% 54．監(jiān)管當(dāng)局允許商業(yè)銀行在計算操作風(fēng)險損失時，使用內(nèi)部確定的相關(guān)系數(shù)，但是商業(yè)銀行必須驗證下列( )方面的假設(shè)條件，并能證明其系統(tǒng)能在估計各項操作風(fēng)險損失之間的相關(guān)系數(shù)方面的精確性。 A．及時性假設(shè) B．相關(guān)性假設(shè) C．準(zhǔn)確性假設(shè) D．全部性假設(shè) 55．巴塞爾委員會對實施高級計量法提出了具體的標(biāo)準(zhǔn)，對于內(nèi)部數(shù)據(jù)，它規(guī)定：無論用于計量還是用于驗證，商業(yè)銀行必須具備( )的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。 A．至少5年 B．至少3年 C．至多5年 D．至多3年 56．公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運營/發(fā)展的核心，完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險的前提。商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)中，“將風(fēng)險管理系統(tǒng)轉(zhuǎn)化為具體的政策、程序和步驟，便于貫徹落實”，是( )部門的責(zé)任。 A．風(fēng)險管理部門 B．監(jiān)事會 C．高級管理層 D．業(yè)務(wù)管理部門 57．我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制存在的最嚴(yán)重問題是制度的遵循性，也就是內(nèi)部控制的符合性或者合規(guī)性問題。因此，當(dāng)前我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理的核心問題是( )。 A．技術(shù)創(chuàng)新 B．合規(guī)問題 C．管理問題 D．風(fēng)險監(jiān)管 58．下列關(guān)于銀行資產(chǎn)負債利率風(fēng)險的說法，不正確的是( )。 A．當(dāng)市場利率上升時，銀行資產(chǎn)價值下降 B．當(dāng)市場利率上升時，銀行負債價值上升 C．資產(chǎn)的久期越長，資產(chǎn)的利率風(fēng)險越大 D．負債的久期越長，負債的利率風(fēng)險越大 59．市場風(fēng)險內(nèi)部模型法的局限性不包括( )。 A．不能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對價格波動的敏感性 B．未涵蓋價格劇烈波動等可能會對銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件 C．只能計量交易業(yè)務(wù)中的市場風(fēng)險 D．可以將不同業(yè)務(wù)、不同類別的市場風(fēng)險用一個確切的數(shù)值來表示 60．銀行一般采用定性方法和定量方法結(jié)合評估操作風(fēng)險。定量分析主要基于對( )數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析；定性分析則需要依靠有經(jīng)驗的專家對操作風(fēng)險的( )和影響程度作出評估。 A．內(nèi)部操作風(fēng)險損失，發(fā)生頻率 B．風(fēng)險管理風(fēng)險損失，發(fā)生環(huán)節(jié) C．內(nèi)部控制風(fēng)險損失，發(fā)生環(huán)節(jié) D．合規(guī)管理風(fēng)險損失，發(fā)生時間 61．現(xiàn)金頭寸指標(biāo)越高，意味著商業(yè)銀行有較好的流動性。該指標(biāo)的計算公式為( )。 A．(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)247?？傎Y產(chǎn) B．現(xiàn)金頭寸247?？傎Y產(chǎn) C．現(xiàn)金頭寸247?？傌搨?D．(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)247?？傌搨?62．操作風(fēng)險評估的原則之一是由表及里，在流程網(wǎng)絡(luò)的不同層面中由表及里依次識別操作風(fēng)險因素，具體可以劃分：非流程風(fēng)險、流程環(huán)節(jié)風(fēng)險、控制派生風(fēng)險。下列( )屬于控制派生風(fēng)險。 A．人力資源配置不當(dāng) B．欺詐 C．操作失誤 D．增加人工授權(quán)控制產(chǎn)生的內(nèi)部欺詐 63．商業(yè)銀行應(yīng)制定跨行業(yè)類別、跨時期分配操作風(fēng)險損失的標(biāo)準(zhǔn)，對于反映在商業(yè)銀行的信用風(fēng)險數(shù)據(jù)中的操作風(fēng)險損失，在計算最低和監(jiān)管資本時將其視為( )，不計入操作風(fēng)險資本，但應(yīng)將所有的操作風(fēng)險損失記錄在