【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 月內(nèi)，利率下跌。 3～ 6 月內(nèi)，利率上漲。 6～ 12 月內(nèi)，利率下跌 3．在 1～ 3 月內(nèi)，營(yíng)造正缺口； 3～ 6 月內(nèi)，營(yíng)造負(fù)缺口； 6～ 12 月內(nèi)，營(yíng)造正缺口。 六、論述 要點(diǎn)： 1．資產(chǎn)理論 2．負(fù)債理論 3．資產(chǎn)負(fù)債聯(lián)合理論 《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)》模擬題 5 一、填空 （每空 1 分，共 23 分） 1．歐美商業(yè)銀行的發(fā)展基本上遵循著兩大傳統(tǒng)，即（）（）。 2．商業(yè)銀行按照業(yè)務(wù)范圍，分為（）（）（）。 3．新資本協(xié)議由（）（）（）三大支柱組成。 4．以波動(dòng)程度為依據(jù)，將銀行存款分為（）（）（）。 5．商業(yè)銀行現(xiàn)金管理遵循（）（）（）的原則。 6．五級(jí)分類(lèi)法中，將（）（）（）歸為不良貸款。 7．現(xiàn)代租賃是通過(guò)（）（）（）之間進(jìn)行交易的。 8．巴塞爾委員會(huì)將表外業(yè)務(wù)分為，（）（）（）三類(lèi)。 二、解釋下列概念（每題 2 分，共 10 分） 1．銀行控股公 司 2．操作風(fēng)險(xiǎn) 3．貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi) 4．附息金融債券 5．持續(xù)期缺口管理 三、比較分析（每題 5 分，共 15 分） 1．抵押貸款與質(zhì)押貸款 2．流動(dòng)性與安全性、盈利性 3．資本需要量與資本成本 四、簡(jiǎn)答下列問(wèn)題（每題 5 分，共 25 分） 1．銀行存款經(jīng)營(yíng)策略有哪些 ? 2．融資缺口模型的運(yùn)用 ? 3．如何分析個(gè)人信用 ? 4．資本收益率分析體系 ? 5．商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)中的地位 ? 五、計(jì)算與分析（每題 6 分，共 12 分） 1．居民余先生欲購(gòu)買(mǎi)一套面積 90 平方米、售價(jià) 20 萬(wàn)元的商品房，并與開(kāi)發(fā)商簽訂合同，正式向銀行申請(qǐng)期限為 10 年的住房抵押貸款，利率確定為 4%。假如首付款比例為 30%，作為客戶(hù)經(jīng)理，請(qǐng)你告知余先生該筆貸款的最高額度以及每期還款額度。 [（ 1． 0033） 120＝ 1． 4849] 2．恒信租賃公司與客戶(hù)簽訂的租賃項(xiàng)目概算成本為 10 萬(wàn)美元，年租金率 10%，租期 3 年，每半年末等額支付租金。請(qǐng)問(wèn)每期租金及租金總額是多少 ? 六、論述（兩題任選一題， 15 分） 1．資產(chǎn)證券化的機(jī)制及其作用，對(duì)國(guó)內(nèi)銀行經(jīng)營(yíng)實(shí)踐的影響。 2．從表外經(jīng)營(yíng)以及其他業(yè)務(wù)發(fā)展看我國(guó)銀行業(yè) 的競(jìng)爭(zhēng)力。 《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)》模擬題 5 標(biāo)準(zhǔn)答案 一、填空（每空 1 分，共 23 分） 1． 英式短期融資傳統(tǒng)、德式綜合經(jīng)營(yíng)傳統(tǒng) 2． 批發(fā)銀行、零售銀行、批發(fā)零售銀行 3． 最低資本標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管、市場(chǎng)紀(jì)律 4． 易變性存款、準(zhǔn)變性存款、穩(wěn)定性存款 5． 總量適度、適時(shí)調(diào)節(jié)、安全保障 6． 次級(jí)類(lèi)、可疑類(lèi)、損失類(lèi) 7． 出租人、承租人、廠商 8． 擔(dān)保和類(lèi)似的或有負(fù)債、承諾、與利率和匯率相關(guān)的項(xiàng)目 二、解釋下列概 念（每題 2 分，共 10 分） 1．銀行控股公司：由一個(gè)集團(tuán)成立股權(quán)公司，然后該股權(quán)公司收購(gòu)或控制若干獨(dú)立的銀行，（ 1”）收購(gòu)或控制的辦法是持有這類(lèi)銀行相當(dāng)數(shù)量的股票，這些銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和管理決策受股權(quán)公司控制。（ 1”） 2．操作風(fēng)險(xiǎn)：銀行在日常業(yè)務(wù)操作中，由于各種意外事故、自然災(zāi)害引起的風(fēng)險(xiǎn)。（ 1”）包括內(nèi)部控制及公司治理的失效、信息技術(shù)系統(tǒng)的重大失效、其他災(zāi)難性事件。（ 1”） 3．貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)：銀行信貸管理人員，或監(jiān)管當(dāng)局檢查人員，綜合能獲得的全部信息，（ 1”）并運(yùn)用最佳判斷，根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度， 對(duì)貸款質(zhì)量做出評(píng)價(jià)，以 建立充足的貸款損失準(zhǔn)備。 4．附息金融債券：在債券期限內(nèi)每隔一定時(shí)間，支付一次利息的金融債券。（ 1”）券面上通常附有每次付息的息票，銀行每附一次利息就剪下一張息票。（ 1”） 5．持續(xù)期缺口管理：通過(guò)相機(jī)調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，使銀行控制或?qū)崿F(xiàn)一個(gè)正的權(quán)益凈值，（ 1”）降低重投資、融資的利率風(fēng)險(xiǎn)。（ 1”） 三、比較分析（每題 5 分，共 15 分） 1．抵押貸款與質(zhì)押貸款。都屬物權(quán)擔(dān)保性質(zhì)，擔(dān)保物須符合銀行要求，需要辦理保險(xiǎn)和登記手續(xù)，以從合同的形式構(gòu)成整個(gè)交易的有機(jī)組成部分，借 款人到期不能清償債務(wù)銀行有權(quán)處置擔(dān)保物。（ 3”）前者在擔(dān)保期間抵押人不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有，而債權(quán)人持有抵押權(quán)；后者在擔(dān)保期間質(zhì)押人必須移交財(cái)產(chǎn)的占有權(quán)，債權(quán)人持有質(zhì)物權(quán)利。（ 2”） 2．流動(dòng)性與安全性、盈利性。 流動(dòng)性是指銀行經(jīng)營(yíng)中的現(xiàn)金供應(yīng)能力，既要滿(mǎn)足客戶(hù)的提存提現(xiàn)，也要保證借貸需求。安全性是指銀行的資產(chǎn)收入信譽(yù)的可靠程度。盈利性反映銀行的經(jīng)營(yíng)收益所得。（ 3”）流動(dòng)性與安全性成正比關(guān)系，與盈利性成反比關(guān)系。（ 2”） 3． 資本需要量與資本成本。銀行資本過(guò)高會(huì)使財(cái)務(wù)杠桿比率下降，增加籌集資金的成本，影 響銀行利潤(rùn)；（ 2”）資本過(guò)低會(huì)增加對(duì)存款等其他資金來(lái)源的需求，使銀行邊際收益下降。（ 2”）（以資本成本曲線圖說(shuō)明）（ 1”） 四、簡(jiǎn)答下列問(wèn)題（每題 5 分，共 25 分） 1．存款經(jīng)營(yíng)策略有：存款利率和服務(wù)收費(fèi)，金融需求與服務(wù)水平，（ 2”）網(wǎng)點(diǎn)布局與服務(wù)設(shè)施，銀行資信與貸款便利，社區(qū)精神與職員形象。（ 3”） 2．融資缺口模型應(yīng)用 FG＝ RSA－ RSL FG＝ 0 SR＝ 1 利率變化，不影響收益； FG＞ 0 SR＞ 1 利率上升，收益增加；反之減少 ； FG＜ 0 SR＜ 1 利率上升，收益減少；反之增加。中小銀行保持 零缺口即可免受利率風(fēng)險(xiǎn)的影響。（ 2”）大銀行必須在準(zhǔn)確預(yù)測(cè)市場(chǎng)利率動(dòng)向的基礎(chǔ)上，以 RSF 組合進(jìn)行缺口調(diào)整。利率處于上升期，營(yíng)造正缺口，達(dá)到高峰區(qū)著手安排負(fù)缺口；利率處于下降期，營(yíng)造負(fù)缺口，降至低 谷區(qū)著手安排正缺口。（ 3”） 3．如何分析個(gè)人信用：償債能力，身份證明、職業(yè)、收入、家庭開(kāi)支、資產(chǎn)、其它債務(wù)。償債意愿，察看申請(qǐng)人歷史記錄和信用備考欄。擔(dān)保，房產(chǎn)、證券、首飾、存單、申貸所購(gòu)商品等，第三人擔(dān)保。（ 3”）評(píng)信確定方法。經(jīng)驗(yàn)判斷法和信用評(píng)分法，接受分?jǐn)?shù) 200 以上，區(qū)間分?jǐn)?shù) 199— 151 用經(jīng)驗(yàn)判斷 法，拒絕分?jǐn)?shù) 150 以下。（ 2”） 4．資本收益率分析體系。股權(quán)收益率＝資產(chǎn)收益率 *資本乘數(shù)，資產(chǎn)收益率＝資產(chǎn)利用率－總支出比率－稅收比率，（ 2”）資產(chǎn)利用率＝利息收入比率＋非利息收入比率，總支出比率＝利息支出比率＋非利息支出比率＋貸款損失準(zhǔn)備金比率。（ 3”） 5． 商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)中的地位。商業(yè)銀行是整個(gè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的中樞，（ 1”）商業(yè)銀行業(yè)務(wù)對(duì)社會(huì)貨幣供給具有重要影響（ 1”），商業(yè)銀行成為社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的信息中心，（ 1”）商業(yè)銀行成為宏觀經(jīng)濟(jì)政策實(shí)施的重要途徑和基礎(chǔ)，（ 1”）商業(yè)銀行成為社會(huì)資本運(yùn)動(dòng)的中心 。（ 1”） 五、計(jì)算與分析（每題 6 分，共 12 分） 1．分析（ 2”），貸款額度＝ 14 萬(wàn)（ 2”），每期還款額＝ 1414 元（ 2”） 2．分析（ 2”），每期租金＝ 19700 美元（ 2”），租金總額＝ 118200 美元（ 2”） 六、論述（ 15 分）第一題 1．資產(chǎn)證券化。商業(yè)銀行在發(fā)放貸款后，經(jīng)過(guò)一定的技術(shù)處理把貸款重新組合，并由這些貸款支持發(fā)行銀行債券。（ 2”） 2． 資產(chǎn)證券化機(jī)制。 LO 將重組后的貸款出售給 TC，并把貸款從表內(nèi)→表外； TC 幫 U 發(fā)行債券，代表 IN 審計(jì) LO 情況； LO 向 CE 購(gòu)買(mǎi)信用證 或保險(xiǎn)以提高信用，使債券對(duì)投資者具有吸引力； TC 還需要 RA 對(duì)交易進(jìn)行評(píng)級(jí)，以確定貸款質(zhì)量、 CE 的資本強(qiáng)度和交易結(jié)構(gòu)； U 從 TC 購(gòu)買(mǎi)債券，而后出售給投資者； LO向借款人收取本息，扣除服務(wù)費(fèi)，轉(zhuǎn)給 TC， TC 轉(zhuǎn)給 IN。（ 7”） 3．資產(chǎn)證券化的作用。資金來(lái)源多樣化，降低融資成本，有助于資本管理，產(chǎn)生服務(wù)費(fèi)收入，降低利率風(fēng)險(xiǎn)。（ 3”） 4．國(guó)內(nèi)銀行信貸資產(chǎn)證券化必須考慮成本和規(guī)模效益，可以證券化的貸款組合有限，資產(chǎn)證券化后的追索權(quán)問(wèn)題。（ 3”） 第二題 （ 1）西方銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展給本土銀行以下啟示，表 外業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理水平關(guān)系銀行服務(wù)水準(zhǔn)的高低，關(guān)系銀行競(jìng)爭(zhēng)成??；表外業(yè)務(wù)收益在銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)收益中占有重要地位，表外業(yè)務(wù)發(fā)展的根本保證在于強(qiáng)化內(nèi)部管理。（ 3”）本土銀行開(kāi)展表外業(yè)務(wù)形勢(shì)緊迫，需要更新經(jīng)營(yíng)思想，提高技術(shù)手段，培養(yǎng)新型金融人才；本土銀行開(kāi)展表外業(yè)務(wù)的策略，鞏固完善傳統(tǒng)表外業(yè)務(wù)，重點(diǎn)突破衍生工具業(yè)務(wù)，逐步興辦以融資為目的的表外業(yè)務(wù)。（ 3”） （ 2）銀行開(kāi)展租賃業(yè)務(wù)的意義。銀行資金雄厚，機(jī)構(gòu)發(fā)達(dá)，客戶(hù)資源眾多，技術(shù)設(shè)備先進(jìn)，人才信息優(yōu)勢(shì)，必將促進(jìn)租賃市場(chǎng)繁榮；有利銀行資產(chǎn)多樣化，分散投資風(fēng)險(xiǎn)，拓展中間 業(yè)務(wù)，強(qiáng)化服務(wù)功能。（ 3”） （ 3）銀行經(jīng)理信托的意義。信托與私人銀行業(yè)務(wù)；信托業(yè)務(wù)規(guī)范經(jīng)營(yíng)，法律支持與理性監(jiān)管，合規(guī)經(jīng)營(yíng)的原則要求。（ 3”） （ 4）代理業(yè)務(wù)促進(jìn)銀行發(fā)展，發(fā)揮銀行資源優(yōu)勢(shì)，增加銀行資金來(lái)源，開(kāi)創(chuàng)服務(wù)收益渠道；投資銀行業(yè)務(wù)有利于銀行發(fā)展新客戶(hù)， 拓寬服務(wù)（公司理財(cái)）渠道，創(chuàng)造豐厚收入。（ 3”） 《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)》模擬題 6 一、填空（每空 1 分，共 23 分） 1．歐美商業(yè)銀行的發(fā)展基本上遵循著兩大傳統(tǒng)，即（）（）。 2．商業(yè)銀行以經(jīng)營(yíng)證券的范圍，分為（）（）（）。 3．內(nèi) 源資本支持資產(chǎn)增長(zhǎng)的局限性在于（）（）（）。 4．以波動(dòng)程度為依據(jù)，將銀行存款分為（）（）（）。 5．商業(yè)銀行現(xiàn)金管理遵循（）（）（）的原則。 6．消費(fèi)者貸款主要分（）（）（）三種類(lèi)型。 7．銀行信托具有三大主要職能，（）（）（）。 8．巴塞爾委員會(huì)將表外業(yè)務(wù)分為，（）（）（）三類(lèi)。 二、解釋下列概念（每題 2 分，共 10 分） 1．國(guó)家風(fēng)險(xiǎn) 2．貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi) 3．資產(chǎn)負(fù)債管理 4．內(nèi)部控制 5．易變性存款 三、比較分析（每題 5 分，共 15 分） 1．信用貸款與保證 貸款 2．核心資本與附屬資本 3．持續(xù)期缺口與資本凈值 四、簡(jiǎn)答下列問(wèn)題（每題 5 分，共 25 分） 1．金融債券的特點(diǎn) ? 2．如何分析公司信用 ? 3．商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn) ? 4．銀行并購(gòu)的動(dòng)機(jī) ? 5．商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)中的地位 ? 五、計(jì)算與分析（每題 6 分，共 12 分） 1．恒信租賃公司與客戶(hù)簽訂的租賃項(xiàng)目概算成本為 10 萬(wàn)美元，年租金率 10%，租期 3 年，每半年末等額支付租金。請(qǐng)問(wèn)每期租金及租金總額是多少 ? 2．居民余先生欲購(gòu)買(mǎi)一套面積 90 平方米、售價(jià) 20 萬(wàn)元的商品房，并與開(kāi)發(fā)商 簽訂合同，正式向銀行申請(qǐng)期限為 10 年的住房抵押貸款，利率確定為 4%。假如首付款比例為 30%，作為客戶(hù)經(jīng)理，請(qǐng)你告知余先生該筆貸款的最高額度以及每期還款額度。 [（ 1． 0033） 120＝ 1． 4849] 六、論述（二題選作一題， 15 分） 1．從表外經(jīng)營(yíng)以及其他業(yè)務(wù)發(fā)展看我國(guó)銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。 2．資產(chǎn)證券化的機(jī)制及其作用，對(duì)國(guó)內(nèi)銀行經(jīng)營(yíng)實(shí)踐的影響。 《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)》模擬題 6 標(biāo)準(zhǔn)答案 一、填空（每空 1 分，共 23 分） 1． 英式短期融資傳統(tǒng)、德式綜合經(jīng)營(yíng)傳統(tǒng) 2． 德國(guó)全能 銀行、英國(guó)全能銀行、美國(guó)職能銀行 3． 適度資本金數(shù)額、銀行創(chuàng)利能力、銀行股利政策 4． 易變性存款、準(zhǔn)變性存款、穩(wěn)定性存款 5． 總量適度、適時(shí)調(diào)節(jié)、安全保障 6． 居民住房貸款、非住房貸款、信用卡貸款 7． 財(cái)務(wù)管理、融通資金、信用服務(wù) 8． 擔(dān)保和類(lèi)似的或有負(fù)債、承諾、與利率和匯率相關(guān)的項(xiàng)目 二、解釋下列概念（每題 2 分，共 10 分） 1．國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)：指與借款人所在國(guó)的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和政治環(huán)境方面有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。（ 1”）當(dāng)向外國(guó)政府提供貸款時(shí)，由于 這種貸款一般沒(méi)有擔(dān)保，當(dāng)借款國(guó)的經(jīng)濟(jì)和政治發(fā)生嚴(yán)重危機(jī)或波動(dòng)時(shí)，就可能發(fā)生貸款違約的風(fēng)險(xiǎn)。（ 1”） 2． 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)：銀行信貸管理人員，或監(jiān)管當(dāng)局檢查人員，綜合能獲得的全部信息，（ 1”）并運(yùn)用最佳判斷，根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，對(duì)貸款質(zhì)量做出評(píng)價(jià)，以建立充足的貸款損失準(zhǔn)備。 3．資產(chǎn)負(fù)債管理：在融資計(jì)劃和決策中，銀行主動(dòng)利用對(duì)利率變化敏感的資金，（ 1”）協(xié)調(diào)和控制資金配置狀態(tài)，使銀行維持一正的凈利息差額和正的資本凈值。 4．內(nèi)部控制：內(nèi)部控制作為完整的財(cái)務(wù)和其他控制體系，包括組織結(jié)構(gòu)、方法程序和內(nèi)部 審計(jì)。（ 1”）它由管理當(dāng)局根據(jù)總體目標(biāo)建立。（ 1”） 5．易變性存款：主要指活期存款。（ 1”）由于這類(lèi)存款是現(xiàn)實(shí)的購(gòu)買(mǎi)和支付手段，客戶(hù)隨時(shí)有可能向銀行提現(xiàn)和轉(zhuǎn)帳，因而這類(lèi)存款的穩(wěn)定性最低。（ 1”） 三、比較分析（每題 5 分，共 15 分） 1．信用貸款與保證貸款。前者以借款人的資信為依據(jù)發(fā)放貸款，后者以借款人和保證人的資信為依據(jù)發(fā)放貸款。（ 2”）前者無(wú)需擔(dān)保，后者要求擔(dān)保，且以保證人的資信作擔(dān)保。前者手續(xù)簡(jiǎn)便