【文章內(nèi)容簡介】 算 資本開支 業(yè)務(wù)歸口預(yù)算 部門管理預(yù)算 部門管理費用預(yù)算 部門辦公固定資產(chǎn)預(yù)算 OPEX CAPEX 業(yè)務(wù)預(yù)算 收入預(yù)算 其他財務(wù)預(yù)算 資產(chǎn)負債表預(yù)算 現(xiàn)金流量表預(yù)算 業(yè)務(wù)歸口預(yù)算 損益表預(yù)算 ? 業(yè)務(wù)需求和能力需求轉(zhuǎn)換模型 ? 新建項目投資預(yù)算 ? 在建工程預(yù)算 ? 續(xù)建工程預(yù)算 ? 折舊預(yù)算 ? 固定資產(chǎn)預(yù)算 ， 部門行政管理預(yù)算的分類及內(nèi)容 由專業(yè)及財務(wù)部門制定、調(diào)整該類費用的標(biāo)桿與標(biāo)準(zhǔn) ? 預(yù)算科目盡量簡化 ? 在各專業(yè)部門及財務(wù)部門牽頭制定標(biāo)桿標(biāo)準(zhǔn)的過程中，下級部門可以參與討論，但在預(yù)算階段需嚴格執(zhí)行標(biāo)桿標(biāo)準(zhǔn) ? 公共費用要遵循公司內(nèi)認同的分攤原則 ? 預(yù)算編制與考核的主體是各個部門 預(yù)算編制方法 方案設(shè)計原則 按照標(biāo)桿標(biāo)準(zhǔn)編制預(yù)算 運營支出業(yè)務(wù)歸口預(yù)算 資本開支 業(yè)務(wù)歸口預(yù)算 部門管理預(yù)算 部門管理費用預(yù)算 部門辦公固定資產(chǎn)預(yù)算 OPEX CAPEX 業(yè)務(wù)預(yù)算 收入預(yù)算 其他財務(wù)預(yù)算 資產(chǎn)負債表預(yù)算 現(xiàn)金流量表預(yù)算 業(yè)務(wù)歸口預(yù)算 損益表預(yù)算 ， 其他財務(wù)預(yù)算的主要內(nèi)容 財務(wù)費用相關(guān)預(yù)算 資產(chǎn)負債 / 現(xiàn)金流 相關(guān)預(yù)算 ? 利息收入 /支出 ? 折舊預(yù)算 ? 投資預(yù)算 ? 壞帳預(yù)算 ? 應(yīng)收賬款 ? 其他應(yīng)收款 ? 帳齡分析 ? 短期 /長期債務(wù) ? 應(yīng)交稅金預(yù)算 ? 應(yīng)付款 運營支出業(yè)務(wù)歸口預(yù)算 資本開支 業(yè)務(wù)歸口預(yù)算 部門管理預(yù)算 部門管理費用預(yù)算 部門辦公固定資產(chǎn)預(yù)算 OPEX CAPEX 業(yè)務(wù)預(yù)算 收入預(yù)算 其他財務(wù)預(yù)算 資產(chǎn)負債表預(yù)算 現(xiàn)金流量表預(yù)算 業(yè)務(wù)歸口預(yù)算 損益表預(yù)算 ? 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 ? 存貨減值準(zhǔn)備 ? 營業(yè)外收入 /支出 ? 預(yù)提費用 ? 短期 /長期負債 ? 權(quán)益變化 ? 內(nèi)部往來 ? 待攤費用 ? 應(yīng)付工資福利 ， 主營業(yè)務(wù)收入 主營業(yè)務(wù)成本 稅金預(yù)算 管理費用預(yù)算 營業(yè)費用預(yù)算 其他業(yè)務(wù)收支預(yù)算 營業(yè)外收支預(yù)算 資金預(yù)算 固定資產(chǎn)、在建 工程及折舊預(yù)算 長期待攤費用預(yù)算 無形資產(chǎn)攤銷預(yù)算 長短期借款預(yù)算 預(yù)提費用預(yù)算 采購預(yù)算 收 入 預(yù) 算 運營支出預(yù)算－部門直接計算費用 資本開支預(yù)算 規(guī) 劃 技 術(shù) 部 市 場 部 財 務(wù) 部 網(wǎng) 絡(luò) 部 人 力 資 源 部 紀(jì) 監(jiān) 審 計 部 綜 合 部 黨 群 工 作 部 工 會 物 流 行 政 中 心 工 建 中 心 業(yè) 務(wù) 發(fā) 展 中 心 營 銷 中 心 客 服 中 心 計 費 中 心 網(wǎng) 優(yōu) 中 心 運 維 中 心 傳 輸 中 心 郊 運 中 心 行政歸口 匯總預(yù)算 人工成本 采購預(yù)算 業(yè)務(wù)歸口 匯總預(yù)算 固定資產(chǎn) 購置預(yù)算 項目投資 預(yù)算 無形資產(chǎn)預(yù)算 固定資產(chǎn) 處置預(yù)算 折舊 預(yù)算 部門一 部門二 部門三 部門預(yù)算 損益表 主營業(yè)務(wù)收入 主營業(yè)務(wù)成本 主營業(yè)務(wù)稅金及附加 管理費用 營業(yè)費用 財務(wù)費用 其他業(yè)務(wù)收支 營業(yè)外收支 所得稅 銀行存款 應(yīng)收賬款 存貨 長期待攤費用 固定資產(chǎn) 在建工程 累計折舊 無形資產(chǎn) 長短期借款 應(yīng)付賬款 應(yīng)交稅金 應(yīng)付工資及福利 預(yù)提費用 資產(chǎn)負債表 現(xiàn)金流量表 預(yù)算編制匯總邏輯模型 ， 投資資金 使用計劃 資本開支預(yù)算流程和投資計劃流程各模板的邏輯關(guān)系 固定資產(chǎn)處置計劃 新建項目投資 預(yù)算申請匯總表 續(xù)建工程 預(yù)算申請匯總表 零購預(yù)算申請 匯總表 新增項目建 設(shè)進度計劃 零購計劃 在建工程 預(yù)算匯總表 固定資產(chǎn)預(yù)算 新增項目 立項申請 大型項目 預(yù)可研 優(yōu)化和維護類 項目可研 新增投資 預(yù)算工作表 計劃流程工作范圍 預(yù)算流程工作范圍 零購預(yù)算 申請表 投資需求 登記表 轉(zhuǎn)固計劃 續(xù)建工程 建設(shè)計劃 新增投資 預(yù)算工作表 折舊預(yù)算表 應(yīng)付款預(yù)算 （部分） 在建工程統(tǒng)計表 項目戰(zhàn)略 預(yù)審表 付款計劃 ， 預(yù)算模板目錄 1 業(yè)務(wù)預(yù)算 3 . 2 . 2 P 數(shù)據(jù)網(wǎng)運行維護業(yè)務(wù)計劃說明模板 3 . 4 折舊預(yù)算1 . 1 宏觀經(jīng)濟、電信行業(yè)及及競爭指標(biāo)匯總 3 . 2 . 2 數(shù)據(jù)( 新技術(shù)) 網(wǎng)運行維護費用預(yù)算 3 . 5 人工費用預(yù)算1 . 2 用戶數(shù)預(yù)算匯總 3 . 2 . 3 P 話音核心網(wǎng)運行維護業(yè)務(wù)計劃說明模板 3 . 6 修理費預(yù)算匯總1 . 3 業(yè)務(wù)量預(yù)算匯總 3 . 2 . 3 話音核心網(wǎng)運行維護費用預(yù)算 3 . 7 經(jīng)營租賃費用預(yù)算匯總1 . 4 資費預(yù)算匯總 3 . 2 . 4 P 傳輸網(wǎng)運行維護業(yè)務(wù)計劃說明模板 3 . 8 低值易耗品預(yù)算匯總2 收入預(yù)算 3 . 2 . 4 傳輸網(wǎng)運行維護費用預(yù)算 3 . 9 咨詢費用預(yù)算匯總2 . 0 運營收入預(yù)算匯總 3 . 2 . 5 P 運維支撐系統(tǒng)運行維護業(yè)務(wù)計劃說明模板 3 . 1 0 綜合及行政管理費用預(yù)算匯總3 運營支出預(yù)算 3 . 2 . 5 運維支撐系統(tǒng)運行維護費用預(yù)算 3 . 1 0 P 綜合行政管理業(yè)務(wù)計劃說明模板3 . 0 A 運營支出預(yù)算匯總表一 3 . 2 . 6 綜合配套機房運行維護費用預(yù)算 4 其他收支匯總3 . 0 B 運營支出預(yù)算匯總表二 3 . 2 . 7 網(wǎng)間、網(wǎng)內(nèi)結(jié)算支出預(yù)算 4 . 1 財務(wù)費用預(yù)算3 . 0 C 運營支出預(yù)算指標(biāo)匯總表 3 . 2 . 8 電路租費與資源占用費預(yù)算 4 . 2 營業(yè)外收支預(yù)算3 . 1 A 市場口匯總表一 3 . 3 I T 支撐費用預(yù)算 4 . 3 其他業(yè)務(wù)損益3 . 1 B 市場口匯總表二 3 . 3 A I T 支撐系統(tǒng)費用預(yù)算匯總表一 5 資本開支預(yù)算3 . 1 C 市場經(jīng)營預(yù)算維度說明與應(yīng)用 3 . 3 B I T 支撐預(yù)算匯總表二 5 . 1 資本開支預(yù)算匯總表3 . 1 . 1 P 市場研究業(yè)務(wù)計劃說明模版 3 . 3 . 1 P 經(jīng)營分析系統(tǒng)業(yè)務(wù)計劃說明模板 5 . 2 轉(zhuǎn)固計劃匯總表3 . 1 . 1 市場研究費用預(yù)算匯總 3 . 3 . 1 經(jīng)營分析系統(tǒng)費用預(yù)算模板 5 . 3 固定資產(chǎn)清理預(yù)算3 .