【文章內(nèi)容簡介】 物資分配表及 會計 憑證等。 二、核對和清理應(yīng)付賬目的全部賬務(wù)。負責進口物資成本的計算，并按 “收貨報告 ”所填的使用部門分配入賬。 三、審核貨幣資金明細賬戶，保證總賬和明細賬余額相符。做好貨幣資金的核算和管理工作。 四、 負責應(yīng)付稅金的核算，按照國家規(guī)定的稅種和稅率 納稅 。 五、合理調(diào)度資金，保證合理的外幣、本幣等銀行存款額。對資金的周轉(zhuǎn)情況，定期向財務(wù)部經(jīng)理報告，并提供各種系統(tǒng)、全面、綜合的數(shù)據(jù)資料。 六、編制會計憑證，結(jié)轉(zhuǎn)期初各類庫 房 的賬面盤點賬。 七、審核每日應(yīng) 付賬會計和出納員的全部原始憑證、支出憑證和會計憑證，審核銀行存款對賬單和銀行調(diào)節(jié)表，做到賬單相符、賬表相符、賬賬相符。 八、審核待攤費用、預(yù)提費用賬項及會計憑證，審核財產(chǎn)分配表及會計憑證。（備注：企業(yè)運用新會計準則的話待攤費用、預(yù)提費用已經(jīng)取消。用其他會計科目核算相關(guān)費用。） 九、清理各項購貨定金、應(yīng)付貨款、應(yīng)付稅金以及應(yīng)付傭金等金額，并及時清繳結(jié)算和編制會計憑證。 十、審查國外進貨的手續(xù)是否齊全，包括采購申請單、收貨報告或入庫單、申報 關(guān)稅 、補充庫存材料報告、付款方式及付款合同或協(xié)議，并在手續(xù)完備、金額準確無誤的全部資料簽字后，編制應(yīng)付貨款的成本計算表和會計憑證。 十、每月負責整理、裝訂、發(fā)送財務(wù)報表及填制經(jīng)濟活動資料手冊。 資產(chǎn)核算崗位責任 202079 16:24 【 大 中 小 】【 打印 】【 我要糾錯 】 一、在 財務(wù)經(jīng)理 的直接領(lǐng)導(dǎo)下，負責低值易耗品、固定資產(chǎn)、商品、物料用品、原 材料的制證、賬簿管理和單位集團購買力的申報、 記賬 和 報表 工作。 二、督促檢查企業(yè)固定資產(chǎn)、低值易耗品、物料用品等財產(chǎn)物資的使用保管情況，注意發(fā)現(xiàn)和處 理財產(chǎn)物資管理中存在的問題，確保企業(yè)財產(chǎn)物資的合理使用和安全管理。 三、負責審核和編制商品、物料用品、原材料的記賬和以上賬戶收支業(yè)務(wù)的登記、結(jié)賬、對賬工作。 四、負責收集審核各部門的物資購置計劃，根據(jù)庫存情況核定購買量，按規(guī)定報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準后，組織安排采購。 五、負責固定資產(chǎn)折舊費用定期提取工作的報表審核。 六、協(xié)助 會計 主管組織全公司的低值易耗品和固定資產(chǎn) 的清查、盤點和不定期的抽查工作。 七、每月負責匯總各部門的物資領(lǐng)用計劃，督導(dǎo)采購部門和倉庫落實計劃的實施情況。 資金主管崗位責任 202079 16:10 【 大 中 小 】【 打印 】 【 我要糾錯 】 一、堅持原則，嚴守財經(jīng)紀律，忠于職守，工作認真，注重效率，鉆研業(yè)務(wù)，嚴格管理，團結(jié)協(xié)作。 二、在部門經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，主要負責財務(wù)部資金運作方面的管理與操作。 三、管理和督導(dǎo)日常的外幣兌換儲蓄業(yè)務(wù)，包括對每個員工具體的檢查、督導(dǎo)、培訓(xùn)，發(fā)現(xiàn)問題及時向 財務(wù)經(jīng)理 匯報。 四、負責全公司的現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬票據(jù)的收付工作。當天收入的現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬票據(jù)，要在當天下午下班前送往 銀行 ，不得積壓。 五、電腦記載的銀行存款賬按 記賬 規(guī)定結(jié)出每天借款發(fā)生額累計總數(shù)和當天余額，要日清日結(jié)。 六、每月核對銀行對賬單，并做出 “未到賬調(diào)整表 ”和調(diào)整賬目，與總分類賬核對。 七、每天根據(jù)賬簿的發(fā)生額和余額，編制 “現(xiàn)金及銀行存款收付日報表 ”送財務(wù)經(jīng)理審閱。 八、對辦理報銷的單據(jù)，除按 會計 審查程序重新審核外，還須經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審批后才予付款，凡手續(xù)不完備或未經(jīng)財務(wù)經(jīng)理或總經(jīng)理簽批的單據(jù)，一律拒絕付款。 九、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用制度，庫存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行，不得挪用庫存現(xiàn)金，不得以白單 抵庫。 十、嚴格執(zhí)行 外匯 管理制度，不得私自套換外幣，也不得違章代辦兌換手續(xù)。 十一、負責與銀行外匯管理部門聯(lián)系，并辦理有關(guān)結(jié)算事項，承擔出國人員外匯領(lǐng)取的有關(guān)手續(xù)事項。 十二、根據(jù)財務(wù)部經(jīng)理指令，抽查各部門出納員的庫存現(xiàn)金和各收款員、售貨員的業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金，并做出檢查報告向經(jīng)理匯報。 十三、不定期檢查各出納員的庫存，確保錢賬相符。 十四、做好每天的業(yè)務(wù)預(yù)測，以準備足 夠的備用金，必要時向經(jīng)理提供資料，申請暫借備用金。 十五、嚴格遵守企業(yè)各項規(guī)章制度，以身作則，帶領(lǐng)所屬員工，共同做好財務(wù)工作，并加強對所屬員工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)工作水平。 本主管崗位責任 202079 16:8 【 大 中 小 】【 打印 】【 我要糾錯 】 一、在財務(wù)部經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，負責分管營業(yè)部門的經(jīng)濟核算業(yè)務(wù)。 二、負責主管營業(yè)部門的成本控制，及時做好測算；進行審核以及質(zhì)、量、規(guī)格的抽查核算，及時做好成本分析，合理計價，當好營業(yè)部門的參謀。 三、負責建立實施各營業(yè)部門的成本核算及物價的檢查、監(jiān)督制度，促使合理使用原材料，減少浪費。 四、負責主管各營業(yè)部門按照 會計 制度，及時填制自己所屬部門會計憑證，記好收入、支出費用的明細賬，及時清理分管部門的債權(quán)債務(wù)，月底正確編制分管部門的成本費用盈虧報表。 五、負責分別制定各營業(yè)部門成本費用指標，并嚴格檢查控制，以確保每月各部門實際成本低于計劃成本。 六、定期考核各營業(yè)部門成本計劃定額的執(zhí)行情況，分析成本升降的原因，并結(jié)合實際 調(diào)查 研究，找出問題，提出改進意見和 措施，為改進管理，降低成本提供準確可靠的依據(jù)。 七、堅守崗位，堅持原則，及時統(tǒng)計報告各營業(yè)部門的經(jīng)營狀況，提出改進意見，設(shè)法降低成本，提高經(jīng)濟效益。 八、負責各營業(yè)部門的成本核算，并根據(jù)物資組、結(jié)算組和財務(wù)組轉(zhuǎn)入的單據(jù)和票證，據(jù)以編制結(jié)算成本、 記賬 憑 證及登記賬簿。 九、嚴格執(zhí)行 財經(jīng) 制度，做好營業(yè)部門的發(fā)票管理，及時檢查作廢發(fā)票并立即收回。 十、監(jiān)督、檢查和考核所屬員工的工作情況，及時解決工作中發(fā)生的問題，保證本組工作能順利進行。 十一、定期組織所屬員工學習國家有關(guān)財政物價政策、財經(jīng)紀律和 財會 制度，不斷提高員工的業(yè)務(wù)技術(shù)水平。 十二、嚴格遵守公司各項規(guī)章制度，以身作則帶領(lǐng)所屬員工做好本職工作。 綜合會計主管崗位責任 202079 16:6 【 大 中 小 】【 打印 】 【 我要糾錯 】 一、嚴格、認真復(fù)核本部人員所做的 會計 憑證的完整性，審核會計憑證與所附的原始單據(jù)是否齊全、一致，審批手續(xù)是否齊全。定期匯總會計憑證，發(fā)現(xiàn)問題及時更正。 二、負責編制各期會計報表和財務(wù)分析報告，做到數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚、送報及時。 三、負責填報 “經(jīng)濟效益月報表 ”，按時上報企業(yè)管理部門。負責填報 “統(tǒng)計報表 ”，每月按時上報公司經(jīng)理。 四、月末負責編報 “資產(chǎn)負債表 ”、 “損益表 ”、 “營業(yè)費用表 ”、 “管理費用表 ”、 “債權(quán)債務(wù)表 ”及 “營業(yè)部門回收情況表 ”。 五、根據(jù)在建工程合同支付工程款項及結(jié)轉(zhuǎn)有關(guān)待攤、遞延費用。 六、隨時掌握公司在各個 銀行 存款的余額情況，提出合理的調(diào)用資金方案。 七、復(fù)核簽 發(fā)審批權(quán)限內(nèi)的支票現(xiàn)金，按時向 稅務(wù) 局上繳稅款。 八、負責工資提取與發(fā)放情況的分析，查明企業(yè)工資總額增減變動情況及原因，分析工資總額構(gòu)成的合理性，供領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)人員參考。 九、督促下屬人員認真貫徹執(zhí)行國家 稅收 、 外匯 管理及結(jié)算制度等有關(guān)規(guī)定。 十、協(xié)助部門經(jīng)理編制各項財務(wù)計劃，做好管轄范圍的管理協(xié)調(diào)工作及突發(fā)性事件的處理。 十一、完成財務(wù)部經(jīng)理交辦的其他工作。 財務(wù)部經(jīng)理崗位責任 202079 16:5 【 大 中 小 】【 打印 】【 我要糾錯 】 一、在總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，具體領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)的財務(wù)政策和 財務(wù)管理 制度的實施和運轉(zhuǎn)。 二、負責組織 全企業(yè)的經(jīng)濟核算工作，組織編制和審核會計、統(tǒng)計報表，并向上級財務(wù)部門報告工作，按上級規(guī)定時限及時組織編制財務(wù)預(yù)算和結(jié)算。 三、負責組織財會人員搞好會計核算，正確、及時、完整地記賬、算賬、報賬，全面反映給企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)，及時提供真實的會計核算資料。 四、負責組織貫徹執(zhí)行《會計法》等法規(guī)和企業(yè)財務(wù)制度及財經(jīng)紀律，建立健全財務(wù)管理的各項制度，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，重大問題及時報告總經(jīng)理。 五、加強財務(wù)管理，分月、季、年編制和執(zhí)行財務(wù)計劃，正確合理調(diào)度資金，提高資金使用效率，指導(dǎo)各部門搞好經(jīng)濟核算，為企業(yè)發(fā)展積累 資金。 六、負責做好資金管理，組織各營業(yè)部門收銀員、出納員按規(guī)定程序、手續(xù)及時做好資金回籠，準時進賬、存款，保證日常合理開支需要的供給。 七、負責組織企業(yè)內(nèi)部各個環(huán)節(jié)的財務(wù)收支情況，遵守國家 外匯 管理條例，加強對外匯收支的管理和監(jiān)督。 八、負責與財政、 稅務(wù) 、金融部門的聯(lián)系，協(xié)助總經(jīng)理處理好與這些部門的關(guān)系，及時掌握財政、稅務(wù)及外匯動向。 九、負責辦理 銀行 貸款及還貸手續(xù)。 十、遵守、維護國家的財政紀律，嚴格掌握費用開支，認真執(zhí)行成本物資審批權(quán)限、費用報銷制度。 十一、審查各部門的開支計劃，并轉(zhuǎn)報總經(jīng)理。 十二、參與重要經(jīng)濟合同和經(jīng)濟協(xié)議的研究、審查，并負責對新產(chǎn)品、新項目的開發(fā)、技術(shù)改造、商品（勞務(wù)）價格和 工資獎金方案的審核，及時提出具體的改進措施。 十三、參與企業(yè)經(jīng)營管理，圍繞提高企業(yè)的管理水平和經(jīng)濟效益，為企業(yè)當家 理財 、把關(guān)和經(jīng)營參謀。 十四、合理制定各部門的生產(chǎn)指標、成本費用、專項資金和流動資金定額，尤其應(yīng)做好對三大成本費用（即材料成本，勞動費用成本，能源消耗成