【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 保證金及未沖銷(xiāo)部位之風(fēng)險(xiǎn)控管 ? 期貨商應(yīng)建置期貨交易人持有部位之 風(fēng)險(xiǎn)控管系統(tǒng)及即時(shí)查詢(xún)機(jī)制 ，並設(shè)置專(zhuān)人管理。 ? 期貨商對(duì)期貨交易輔助人招攬之期貨交易帳戶(hù)， 期貨商得委任期貨交易輔助人依循風(fēng)險(xiǎn)控管系統(tǒng)及即時(shí)查詢(xún)機(jī)制 ，注意所屬期貨交易人部位及保證金狀況。就該期貨交易帳戶(hù)盤(pán)中或結(jié)帳後之權(quán)益數(shù)低於維持保證金水準(zhǔn)時(shí)，期貨商應(yīng)即告知期貨交易輔助人，請(qǐng)其加強(qiáng)對(duì)交易人說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)狀況並提醒其儘早備妥相關(guān)因應(yīng)措施。 ? 追加保證金之追繳 ? 盤(pán)中 ：期貨商盤(pán)中隨時(shí)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)控管系統(tǒng)，並依系統(tǒng)警示對(duì)權(quán)益數(shù)低於控管標(biāo)準(zhǔn)之期貨交易人，應(yīng) 以當(dāng)面或電話(huà)方式發(fā)出追繳通知。但期貨商委任期貨交易輔助人執(zhí)行保證金追繳通知作業(yè)者， 期貨交易輔助人應(yīng)依期貨商之通知辦理 。 29 ? 盤(pán)後：每日收盤(pán)結(jié)算後，期貨商列印追繳明細(xì)報(bào)表，除由期貨商以電話(huà)方式通知期貨交易人追繳狀況外， 期貨商應(yīng)以書(shū)面方式通知期貨交易人 ，惟期貨商經(jīng)與期貨交易人約定後，得以電子郵件方式替代書(shū)面通知。期貨商對(duì)於期貨交易輔助人招攬之期貨交易帳戶(hù)，得 委任期貨交易輔助人執(zhí)行前述電話(huà)方式通知保證金追繳作業(yè)，期貨交易輔助人應(yīng)依期貨商之通知辦理 。 ? 期貨商、期貨交易輔助人辦理盤(pán)中或盤(pán)後保證金追繳等通知作業(yè)，均應(yīng)由 合格業(yè)務(wù)員 執(zhí)行，並 留存電話(huà)錄音、當(dāng)面通知、電子郵件及書(shū)面通知 等紀(jì)錄。以 電話(huà)或當(dāng)面 通知時(shí)，應(yīng)同步存證，並至少 保存 2個(gè)月 ；以 書(shū)面方式 通知時(shí)，應(yīng)至少 保存 1年 ；以電子郵件方式通知時(shí)，亦應(yīng)同步存證，並比照現(xiàn)行期貨商以電子郵件寄送買(mǎi)賣(mài)報(bào)告書(shū)或?qū)沃嚓P(guān)作業(yè)程序及控管方式辦理 (詳本公司 93年 3月 17日臺(tái)期稽字第09300020220號(hào)函及 94年 3月 14日臺(tái)期稽字 09400018940號(hào)函 ) 。但有爭(zhēng)議者，均應(yīng)保存至該爭(zhēng)議消除為止。 一 、 FCM及 IB辦理保證金追繳及代為沖銷(xiāo)作業(yè) (二 ) 09800070911號(hào)、 09800073780號(hào) ? 期貨商通知期貨交易輔助人辦理保證金追繳，得以書(shū)面、電話(huà)、傳真、風(fēng)險(xiǎn)控管系統(tǒng)或其他電子傳輸?shù)确绞睫k理。前揭期貨商透過(guò)風(fēng)險(xiǎn)控管系統(tǒng)通知期貨交易輔助人辦理保證金追繳者，期貨交易輔助人 應(yīng)於期貨交易人之保證金專(zhuān)戶(hù)權(quán)益數(shù)餘額，低於維持保證金水準(zhǔn)時(shí)， 對(duì)該期貨交易人發(fā)出盤(pán)中或盤(pán)後保證金追繳通知 。 期貨商及期貨交易輔助人應(yīng)留存前揭通知送達(dá)之紀(jì)錄 ，電話(huà)錄音紀(jì)錄至少應(yīng)保存 2個(gè)月，其他通知紀(jì)錄至少應(yīng)保存 1年，但有爭(zhēng)議者，應(yīng)保存至該爭(zhēng)議消除為止 ?逾期未補(bǔ)足追繳保證金之處理 ? 每日開(kāi)盤(pán)前及盤(pán)中，期貨商及期貨交易輔助人應(yīng)檢視遭追繳之期貨交易人是否已將追繳款項(xiàng)補(bǔ)足，並依受託契約及相關(guān)規(guī)定辦理。 ? 期貨交易人未於規(guī)定時(shí)間內(nèi)補(bǔ)足保證金額度前，期貨商或期貨交易輔助人不得接受新增部位委託，但沖銷(xiāo)原有契約部位者，不在此限。 30 一 、 FCM及 IB辦理保證金追繳及代為沖銷(xiāo)作業(yè) (三 ) 09800070911號(hào)、 09800073780號(hào) ?代為逕行沖銷(xiāo)作業(yè) ? 期貨交易人經(jīng)期貨商或期貨交易輔助人通知補(bǔ)繳保證金後，逾期未補(bǔ)足追繳款項(xiàng)、帳戶(hù)保證金比率低於期貨商規(guī)定或其他符合雙方簽訂之受託契約內(nèi)容得代為逕行沖銷(xiāo)條件時(shí)，由期貨商執(zhí)行代為沖銷(xiāo)作業(yè)。 但期貨商委任期貨交易輔助人執(zhí)行代為沖銷(xiāo)作業(yè)者，期貨交易輔助人應(yīng)依照期貨商之通知執(zhí)行代為沖銷(xiāo)作業(yè)。 ? 期貨商 委任期貨交易輔助人執(zhí)行代為沖銷(xiāo)作業(yè)時(shí)，期貨交易輔助人應(yīng)於代理委任期貨商與期貨交易人簽訂之受託契約中，增訂以下約款 ： (1)使期貨交易人瞭解代為沖銷(xiāo)作業(yè)係由期貨交易輔助人執(zhí)行。 (2)期貨交易輔助人因執(zhí)行代為沖銷(xiāo)作業(yè)有故意或過(guò)失，所生之損害賠償責(zé)任，委任期貨商應(yīng)與自己之故意或過(guò)失，負(fù)同一責(zé)任。 (3)其他有關(guān)期貨交易輔助人與委任期貨商依雙方委任契約內(nèi)容，涉及期貨交易人權(quán)益之相關(guān)約定。 31 一 、 FCM及 IB辦理保證金追繳及代為沖銷(xiāo)作業(yè) (四 ) 09800070911號(hào)、 09800073780號(hào) ? 期貨交易輔助人執(zhí)行代為沖銷(xiāo)作業(yè) 時(shí)，應(yīng)指定登記合格之期貨業(yè)務(wù)員辦理，但 該人員不得為受託買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)員或內(nèi)部稽核人員。 ? 期貨商通知期貨交易輔助人執(zhí)行代為沖銷(xiāo)作業(yè)，得以書(shū)面、電話(huà)、傳真、風(fēng)險(xiǎn)控管系統(tǒng)或其他電子傳輸?shù)确绞睫k理。前揭期貨商透過(guò)風(fēng)險(xiǎn)控管系統(tǒng)通知期貨交易輔助人執(zhí)行代為沖銷(xiāo)作業(yè)者，期貨交易輔助人應(yīng)依期貨商之規(guī)定，於期貨交易人帳戶(hù)權(quán)益數(shù)比率低於期貨商規(guī)定或符合雙方受託契約得代為逕行沖銷(xiāo)條件時(shí)，執(zhí)行代為沖銷(xiāo)作業(yè)。 期貨商及期貨交易輔助人並應(yīng)留存前揭通知送達(dá)之紀(jì)錄，電話(huà)錄音紀(jì)錄至少應(yīng)保存 2個(gè)月，其他通知紀(jì)錄至少應(yīng)保存 1年 ，但有爭(zhēng)議者，應(yīng)保存至該爭(zhēng)議消除為止。 ? 期貨商應(yīng)將沖銷(xiāo)之結(jié)果製作買(mǎi)賣(mài)報(bào)告書(shū)交付期貨交易人，並由期貨商或期貨交易輔助人 通知期貨交易人沖銷(xiāo)結(jié) 果。 32 一 、 FCM及 IB辦理保證金追繳及代為沖銷(xiāo)作業(yè) (五 ) 09800070911號(hào)、 09800073780號(hào) 一 、 FCM及 IB辦理保證金追繳及代為沖銷(xiāo)作業(yè) (六 ) 09800070911號(hào)、 09800073780號(hào) ? 期貨商或期貨交易輔助人代期貨交易人所為之沖銷(xiāo)，除依期貨商及期貨交易人雙方受託契約之規(guī)定處理外，期貨商或期貨交易輔助人 應(yīng)盡善良管理人之義務(wù)，務(wù)使期貨交易人之損失盡量減到最少程度 。 ? 期貨商及期貨交易輔助人 應(yīng)彙整保證金追繳及部位沖銷(xiāo)之處理情形及相關(guān)資料 ，經(jīng)相關(guān) 權(quán)責(zé)主管批示 後 歸檔備查 。 ?超額損失及違約之處理 ? 倘期貨交易人符合「期貨商申報(bào)委託人違約案件處理作業(yè)要點(diǎn)」之違約申報(bào)規(guī)定時(shí)，由期貨商依規(guī)定以電腦傳輸或函報(bào)方式申報(bào)違約。 33 ? 當(dāng)發(fā)生超額損失及違約時(shí)，由期貨商通知期貨交易人及處理後續(xù)帳務(wù)追討作業(yè)，若係期貨交易輔助人招攬之期貨交易帳戶(hù)，得由期貨交易輔助人協(xié)助通知及處理帳務(wù)追討作業(yè)，惟申報(bào)交易人違約事項(xiàng)，仍應(yīng)由期貨商依「期貨商申報(bào)委託人違約案件處理作業(yè)要點(diǎn)」辦理。 ? 期貨商及期貨交易輔助人對(duì)超額損失及違約處理情形相關(guān)資料彙整後，應(yīng)送相關(guān)權(quán)責(zé)主管批示並歸檔備查。 ?爭(zhēng)議案件之處理 ? 期貨商及期貨交易輔助人應(yīng)設(shè)置申訴管道受理期貨交易人申訴或檢舉案件。 34 一 、 FCM及 IB辦理保證金追繳及代為沖銷(xiāo)作業(yè) (七 ) 09800070911號(hào)、 09800073780號(hào) 一 、 FCM及 IB辦理保證金追繳及代為沖銷(xiāo)作業(yè) (八 ) 09800070911號(hào)、 09800073780號(hào) ? 對(duì)糾紛發(fā)生原因調(diào)查，由期貨商稽核人員訪(fǎng)談期貨交易人及經(jīng)辦人員，若係期貨交易輔助人招攬之期貨交易帳戶(hù)，可由期貨交易輔助人協(xié)助，由其稽核人員訪(fǎng)談期貨交易人及經(jīng)辦人員，以瞭解其原因，並應(yīng)調(diào)閱相關(guān)憑證加以查核，確認(rèn)各項(xiàng)作業(yè)均符合規(guī)定。 ? 爭(zhēng)議案件調(diào)查結(jié)果除通知期貨交易人外，期貨商及期貨交易輔助人事後應(yīng)留存完整處理報(bào)告紀(jì)錄。 ? 期貨商委任期貨交易輔助人執(zhí)行保證金追繳通知及代為沖銷(xiāo)作業(yè)時(shí)， 雙方應(yīng)於委任契約上載明相關(guān)事項(xiàng) 。 35 二、期貨商委任期貨交易輔助人辦理營(yíng)業(yè)場(chǎng)所外代理開(kāi)戶(hù)前置作業(yè) FCM(一 ) 09800074841號(hào) ?期貨商委任期貨交易輔助人辦理營(yíng)業(yè)場(chǎng)所外代理開(kāi)戶(hù)前置作業(yè)，應(yīng)依下列規(guī)定辦理： ? 與期貨交易輔助人 簽訂包含相關(guān)事項(xiàng)之契約 ? 期貨商委任期貨交易輔助人辦理營(yíng)業(yè)場(chǎng)所外代理開(kāi)戶(hù)前置作業(yè)時(shí)，期貨商及期貨交易輔助人應(yīng)與期貨交易人簽訂之受託契約中， 增訂相關(guān)約款 。 ?期貨商委任期貨交易輔助人辦理營(yíng)業(yè)場(chǎng)所外代理開(kāi)戶(hù)前置作業(yè)，期貨商應(yīng)依下列事項(xiàng)辦理： ? 應(yīng)於辦理開(kāi)戶(hù)前置作業(yè)日後三週內(nèi)，完成開(kāi)戶(hù)、徵信之審核。 36 ? 期貨開(kāi)戶(hù)經(jīng)辦人員於接獲期貨交易輔助人送達(dá)之營(yíng)業(yè)場(chǎng)所外委託人開(kāi)戶(hù)文件等相關(guān)資料時(shí)，應(yīng)逐戶(hù)確認(rèn)其開(kāi)戶(hù)作業(yè)流程、交易費(fèi)用、風(fēng)險(xiǎn)