商業(yè)銀行經營管理第5章(編輯修改稿)
2025-02-07 08:13 本頁面
【文章內容簡介】 十二世紀，教會的教徒在遺囑中將其土地等財產捐贈給 第三者 ，并 表明 其 捐贈的目的是為了教會的利益，爾后由第三者 將經營 土地等財產所 獲得 的 收益轉交給教會。十七世紀，英國 公布 法律，正式承認 USE制，從而為 建 立 現(xiàn)代信托制度鋪平了 道路 。 特點：由個人承辦，不以盈利為目的 。 ⑶ 法人信托：美國最早完成由個人信托向法人信托的過渡。 ⑷ 金融信托： 原因 —— 金融機構尤其是商業(yè)銀行擁有人才、信息、機構 等方面 的優(yōu)勢。 金融信托與銀行信托 ⑴ 金融信托 經營金融委托代理業(yè)務的信托行為，以代理他人 運用資金 、 買 賣證券 、發(fā)行債券和股票，管理財產等為主要 業(yè)務 。 廣義：包括代理業(yè)務（不涉及財產權的轉移）； 狹義：財產權由委托人轉移給受托人 。 ⑵ 銀行信托 以銀行為作為受托人，接受委托人的信托和指令， 代為 管理 、 營運或 處理財產和事務，替指定的受益人謀取 利益 的經濟行為。 商業(yè)銀行的信托業(yè)務 ⑴ 銀行信托業(yè)務的類型： 信托業(yè)務的基本分類： ① 對象 —— 個人信托與法人信托； ② 目的 —— 營利信托與公益信托； ③ 行為發(fā)生基礎 —— 自由信托與法定信托； ④ 收益對象 —— 自益信托與它益信托； ⑤ 信托財產 —— 貨幣信托與非貨幣信托。 商業(yè)銀行的信托業(yè)務類型 ① 投資信托： 以投資有價證券、獲取投資收益為目的的信托。表現(xiàn)為 ：由 信托 部門 將 個人、企業(yè) 、團體 等投資資金集中起來，代 投資者 進行投資，最后將 投 資 收益和本金償還給受益人。 ② 融資信托： 以融資為目的的信托業(yè)務。如：動產信托、不動產融資 信托 等。長期以 來 ，我國 包括 ：信托存款、信托貸款等業(yè)務。 ③ 職工福利信托： 企業(yè)或團體為穩(wěn)定職工生活、提高工作效率而設立的 信托業(yè)務 。如 ： 醫(yī)療 信托、 勞動保護 信托、退休信托等； ④ 公益信托： 由個人或團體捐贈或募集基金，用于公益事業(yè)的信托業(yè)務 。如 ：慈善事 業(yè) 信托、 文化教育 科學基金信托、救濟信托等。 ⑵ 銀行信托業(yè)務的功能 ： ① 財務管理功能 —— 首要、基本的職能 “ 受人之托，遵人之囑，為人理財，代人辦事 ” ② 融通資金功能： 引導資金由盈余方流向稀缺方。 如：將集中起來的信托資金投資于有價證券或者貸給需要資金的企業(yè)，達到融資的目的。 ③ 金融服務職能： 如：提供信息咨詢，代理企業(yè)發(fā)行股票、債券，催收款項，充當擔保人、監(jiān)督人等。 ④ 投資功能： 將信托資金用于投資領域，以滿足投資者的需求。 ⑤ 社會福利功能： 將信托業(yè)務運用到社會福利、保障事業(yè)中，實質是信托財產運用的福利化及信托受益人的社會化。 三、商業(yè)銀行的代理 業(yè)務 定義與特點： 代理業(yè)務是指商業(yè)銀行接受客戶（政府、企業(yè)單位、其 他銀行或金融機構、居民個人等）的委托，以代理人的身 份，代表委托人辦理一些經雙方議定的經濟事務的業(yè)務。 特點： 一般不要求被代理人轉移財產所有權； 是代理人與被代理人之間的一種契約關系和法律行為； 是典型的商業(yè)銀行中間業(yè)務。 商業(yè)銀行發(fā)展代理業(yè)務的意義： 是社會分工的必然趨勢；對于穩(wěn)定社會經濟秩序、促 進單位與個人行為的規(guī)范化具有積極作用；可以在不改變 銀行資產負債規(guī)模的條件下，獲得更多的利潤，成為銀行 新的效益增長點。 銀行信托業(yè)務與代理業(yè)務的區(qū)別 ① 信托業(yè)務中，委托人需將財產轉移給受托人； 代理業(yè)務中，不需轉移財產。 ② 信托業(yè)務中，委托人以自己的名義處理受托事務； 代理業(yè)務中，代理人以被代理人的名義處理受托事務； ③ 信托業(yè)務中，受托人權限較大，可在遵守信托目的 的前提下，自主處理信托業(yè)務；而代理業(yè)務中代理人的權
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