投資項(xiàng)目效益分析財(cái)務(wù)分析(編輯修改稿)
2025-02-04 18:21 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 單位 : 萬(wàn)元年 份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10現(xiàn)金流入 0 0 1574 2734 2734 2734 2734 2734 2734 375 5. 20產(chǎn)品銷(xiāo)售收入 1574 2734 2734 2734 2734 2734 2734 2734固定資產(chǎn)余值回收 726 . 20流動(dòng)資金回收 295 . 00現(xiàn)金流出 1300 222 8. 00 139 7. 43 195 4. 91 187 9. 91 187 9. 91 187 9. 91 187 9. 91 187 9. 91 187 9. 91建設(shè)投資 1300 2228流動(dòng)資金 220 . 00 75. 00經(jīng)營(yíng)成本 106 7. 5 145 0. 7 145 0. 7 145 0. 7 145 0. 7 145 0. 7 145 0. 7 145 0. 7銷(xiāo)售稅金 78. 7 136 . 7 136 . 7 136 . 7 136 . 7 136 . 7 136 . 7 136 . 7所得稅 28. 35 265 . 55 265 . 55 265 . 55 265 . 55 265 . 55 265 . 55 265 . 55職工福利費(fèi)支出 2. 88 26. 96 26. 96 26. 96 26. 96 26. 96 26. 96 26. 96凈現(xiàn)金流量 130 0 222 8. 00 176 . 57 779 . 09 854 . 09 854 . 09 854 . 09 854 . 09 854 . 09 187 5. 29累計(jì)凈現(xiàn)金流量 130 0 352 8. 00 335 1. 43 257 2. 34 171 8. 25 864 . 17 10. 08 844 . 01 169 8. 10 357 3. 39折現(xiàn)系數(shù) 0. 892 9 0. 797 2 0. 71 18 0. 635 5 0. 567 4 0. 506 6 0. 452 3 0. 403 9 0. 360 6 0. 322 0凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值 1 160 . 71 177 6. 15 125 . 68 495 . 12 484 . 63 432 . 71 386 . 35 344 . 95 307 . 99 603 . 79累計(jì)凈現(xiàn)金流現(xiàn)值 1 160 . 71 293 6. 86 281 1. 18 231 6. 06 183 1. 43 139 8. 72 101 2 667 . 42 359 . 43 244 . 37計(jì)算結(jié)果： i0 = NP V ＝ I R R ＝ % Pb= 7 年 Pb*= 年 (提供項(xiàng)目效益分析財(cái)務(wù)分析服務(wù) 可行性報(bào)告 ) 附表 13 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 （自有資金） 單位 : 萬(wàn)元年 份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10現(xiàn)金流入 0 0 1574 2734 2734 2734 2734 2734 2734 375 5. 20 產(chǎn)品銷(xiāo)售收入 1574 2734 2734 2734 2734 2734 2734 2734 固定資產(chǎn)余值回收 726 . 20 流動(dòng)資金回收 295 . 00現(xiàn)金流出 1300 628 162 3. 80 242 5. 22 232 6. 67 230 3. 12 227 9. 57 188 6. 02 188 6. 02 200 6. 02 建設(shè)投資 ( 自有資金 ) 1300 628 流動(dòng)資金 ( 自有資金 ) 100 流動(dòng)資金 ( 盈余資金 ) 75 經(jīng)營(yíng)成本 106 7. 5 145 0. 7 145 0. 7 145 0. 7 145 0. 7 145 0. 7 145 0. 7 145 0. 7 銷(xiāo)售稅金 78. 7 136 . 7 136 . 7 136 . 7 136 . 7 136 . 7 136 . 7 136 . 7 所得稅 0. 00 213 . 55 225 . 76 237 . 97 250 . 18 262 . 39 262 . 39 262 . 39 職工福利費(fèi)支出 0. 00 21. 68 22. 92 24. 16 25. 40 26. 64 26. 64 26. 64 借款本金償還 200 370 370 370 370 120 借款利息支出 0 178 158 121 84 47 10 10 10凈現(xiàn)金流量 130 0 628 . 00 49. 80 308 . 78 407 . 33 430 . 88 454 . 43 847 . 98 847 . 98 174 9. 18累計(jì)凈現(xiàn)金流量 130 0 192 8 197 7. 8 166 9. 03 126 1. 7 830 . 82 376 . 40 471 . 58 131 9. 56 306 8. 74折現(xiàn)系數(shù) 0. 892 9 0. 797 2 0. 71 18 0. 635 5 0. 567 4 0. 506 6 0. 452 3 0. 403 9 0. 360 6 0. 322 0凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值 1 160 . 71 500 . 64 35. 45 196 . 23 231 . 13 218 . 30 205 . 56 342 . 48 305 . 79 563 . 19累計(jì)凈現(xiàn)金流現(xiàn)值 1 160 . 71 166 1. 35 169 6. 8 150 0. 57 126 9. 44 105 1. 14 845 . 58 503 . 10 197 . 31 365 . 88計(jì)算結(jié)果： i0 = NP V ＝ I R R ＝ % Pb= 6. 4 年 Pb*= 年 (提供項(xiàng)目效益分析財(cái)務(wù)分析服務(wù) 可行性報(bào)告 ) 附表 14 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 （甲方投資） 單位 : 萬(wàn)元年 份1 2 3 4 5 6 7 8 9 10現(xiàn)金流入 0 0 0 1 1 0 .7 3 1 5 5 .8 4 1 6 4 .2 7 1 7 2 .7 0 1 8 1 .1 3 1 8 1 .1 3 1 1 3 1 .5 7 股利 0 1 1 0 .7 3 1 5 5 .8 4 1 6 4 .2 7 1 7 2 .7 0 1 8 1 .1 3 1 8 1 .1 3 1 8 1 .1 3 資產(chǎn)清理分配 9 5 0 .4 5 固定資產(chǎn)余值 2 9 0 .4 8 無(wú)形資產(chǎn)余值 5 8 .6 7 自有流動(dòng)資金 40 盈余公積金 1 3 9 .2 5 折舊和攤銷(xiāo) 4 2 2 .0 5現(xiàn)金流出 520 2 5 1 .2 40 甲方投資 520 2 5 1 .2 40凈現(xiàn)金流量 5 2 0 2 5 1 4 0 1 1 0 .7 3 1 5 5 .8 4 1 6 4 .2 7 1 7 2 .7 0 1 8 1 .1 3 1 8 1 .1 3 1 1 3 1 .5 7累計(jì)凈現(xiàn)金流量 5 2 0 7 7 1 .2 0 8 1 1 .2 0 7 0 0 .4 7 5 4 4 .6 3 3 8 0 .3 6 2 0 7 .6 6 2 6 .5 4 1 5 4 .5 9 1 2 8 6 .1 6折現(xiàn)系數(shù) 0 .8 9 2 9 0 .7 9 7 2 0 .7 1 1 8 0 .6 3 5 5 0 .5 6 7 4 0 .5 0 6 6 0 .4 5 2 3 0 .4 0 3 9 0 .3 6 0 6 0 .3 2 2 0凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值 4 6 4 .2 9 2 0 0 .2 6 2 8 .4 7 7 0 .3 7 8 8 .4 3 8 3 .2 2 7 8
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