【文章內(nèi)容簡介】 目標(biāo) 行政中心 研發(fā)中心 生產(chǎn)部 質(zhì)量管理部 海外事業(yè)部 物流中心 財務(wù)部 銷售部 市場部 售后服務(wù)部 大客戶部 股東價值 降低成本 ＃ 海外銷售增長 銷售增長 經(jīng)銷商隊伍建設(shè) 客戶變革 擦亮品牌 新產(chǎn)品生命力 公共關(guān)系建設(shè) ＃ 產(chǎn)能利用 按時交貨 質(zhì)量保障 市場研究 售后服務(wù) 隊伍建設(shè) ＃ 績效管理推進 ＃ 合計 41 行政中心指標(biāo)識別表 維度 目標(biāo) 指標(biāo) 指標(biāo)值 財務(wù) 降低成本 管理費用 按照預(yù)算控制 顧客 內(nèi)部 公共關(guān)系建設(shè) 負面新聞曝光的次數(shù) 0次 正面軟文再不同媒體發(fā)表的次數(shù) 全年在主流媒體上不少于 100次 。 申請到的資金額度 。 500萬 。 是否評到名牌 。 獲得名牌 學(xué)習(xí)與創(chuàng)新 隊伍建設(shè) 人均培訓(xùn)時間 干部不少于 70小時 萬家樂學(xué)院干部合格率 干部合格率達 90% 核心員工流失率 。 少于 2% 績效管理推進 各部門考核指標(biāo)覆蓋率 每個部門都有可以操作的定量與定性指標(biāo) 42 直接映射、傳遞、分解關(guān)系 直接關(guān)聯(lián)或為一部分相同 隱含關(guān)聯(lián)或一定程度關(guān)聯(lián) 圖例 注解 職位 各級組織主體 及管理體制 戰(zhàn)略 傳遞 目標(biāo) 分解 落實 BSC到各個部門的方式三 角色 部門 項目 科技管理 科研成果及 成本管理 化研院 KPI3 KPI2 BSC1 KPI1 案例 ③ ③ ③ 公司級 部門級 員工級 43 利潤最大 資產(chǎn)快速周 轉(zhuǎn) 品牌建設(shè)與花色品種 效能提升 質(zhì)量優(yōu)異 有效渠道 數(shù)量 交期保障 提升設(shè)備利用率 技術(shù)改造 學(xué)習(xí)活動 員工隊伍穩(wěn)定 成本降低與費用控制 提升專業(yè)技能 培訓(xùn)體系有效運行 股東價值最大 成都公司戰(zhàn)略地圖 財務(wù)角度 股東價值最大 客戶角度 顧客滿意 內(nèi)部角度 運營卓越 人力資本角度 持續(xù)成長 勞動時間 激勵機制 表示戰(zhàn)略主題的支撐關(guān)系； 表示板塊之間的支撐關(guān)系。 增加收入 直接客戶收入 賣場客戶收入 設(shè)備配置優(yōu)化 供應(yīng)體系建設(shè) 海外市場收入 44 板塊 主題 主題說明 財務(wù) 利潤最大 增加收入 資產(chǎn)快速周轉(zhuǎn) 顧客 質(zhì)量優(yōu)異 交期保障 有效渠道 內(nèi)部 效能提升 品牌建設(shè)與花色品種 學(xué)習(xí)與成長 培訓(xùn)體系有效運行 員工隊伍穩(wěn)定 45 成都公司 KPI 板塊 主題 指標(biāo) 子指標(biāo) 財務(wù) 利潤最大 利潤 目標(biāo)成本達成率 費用不超預(yù)算 增加收入 銷售收入 直接客戶收入 賣場客戶收入 海外市場收入 資產(chǎn)快速周轉(zhuǎn) 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 應(yīng)付款周轉(zhuǎn)率 庫存周轉(zhuǎn)率 顧客 質(zhì)量優(yōu)異 客戶投訴損失金額 重大投訴次數(shù) 交期保障 及時交貨率 有效渠道 有效賣場數(shù) 46 板塊 主題 指標(biāo) 子指標(biāo) 內(nèi)部 效能提升 設(shè)備配置計劃完成 技術(shù)改造完成 設(shè)備利用率 供應(yīng)體系建設(shè) 綜合得率 品牌建設(shè)與花色品種 品牌建設(shè)活動 有效新產(chǎn)品的數(shù)量 學(xué)習(xí)與成長 培訓(xùn)體系有效運行 培訓(xùn)計劃完成率 熟練工人占比 員工隊伍穩(wěn)定 員工流失率 人人頭上有目標(biāo) 工人人均加班小時數(shù) 47 成都公司指標(biāo)分解 公司 KPI 營銷部 生產(chǎn)部 資材部 品質(zhì)部 財務(wù)部 人力行政部 目標(biāo)成本達成率 材料不利差 計劃外加班 人工效率 可控制造費用差異率 材料價差 提供數(shù)據(jù)與分析報告 員工技能培訓(xùn) 費用不超預(yù)算 銷售費用占銷售額之比 行政辦公費用 直接客戶收入 直接客戶收入 海外市場收入 海外市場收入 打樣及時完成 驗廠通過 協(xié)助報價及時 產(chǎn)品成本與實際的差異 間接客戶收入 間接客戶收入 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 月末應(yīng)收賬款余額 超賬期應(yīng)收款余額 應(yīng)付款周轉(zhuǎn)率 獲得的信用額度 庫存周轉(zhuǎn)率 產(chǎn)成品的周轉(zhuǎn)率 在制品周轉(zhuǎn)率 原材料庫存水平 48 成都公司指標(biāo)分解 公司 KPI 營銷部 生產(chǎn)部 資材部 品質(zhì)部 財務(wù)部 人力行政部 客戶投訴損失金額 客戶投訴損失金額 采購物料合格率 客戶投訴損失金額 重大投訴次數(shù) 重大投訴次數(shù) 重大投訴次數(shù) 客戶投訴及時處理 客戶投訴重復(fù)發(fā)生次數(shù) 現(xiàn)場質(zhì)量問題及時解決 及時交貨率 交期確認準確 生產(chǎn)計劃達成率 缺料停機小時數(shù) 物料及時檢驗 上線不合格缺料累積小時數(shù)； 資金安排合理性 融資計劃 招聘及時有效 有效賣場數(shù) 有效賣場數(shù) 設(shè)備配置計劃完成 設(shè)備配置計劃完成 技術(shù)改造完成 技術(shù)改造完成 設(shè)備利用率 設(shè)備利用率 49 成都公司部門指標(biāo)分解 ——營銷部 營銷部部門 KPI 營銷經(jīng)理 生產(chǎn)資料主任 消費資料主任 海外業(yè)務(wù)主管 銷售費用占銷售額之比 ■ ■ ■ ■ 直接客戶收入 ■ ■ 海外市場收入 ■ ■ 間接客戶收入 ■ ■ 月末應(yīng)收賬款余額 ■ ■ 超賬期應(yīng)收款余額 ■ ■ ■ 有效賣場 ■ ■ 產(chǎn)成品的周轉(zhuǎn)率 ■ 生產(chǎn)資料產(chǎn)成品周轉(zhuǎn)率 消費品周轉(zhuǎn)率 海外產(chǎn)成品周轉(zhuǎn)率 交期確認準確 ■ ■ ■ 品牌建設(shè)活動 ■ ■ 人人頭上有目標(biāo) ■ ■ ■ ■ 員工流失率 ■ 50 ? 指標(biāo)如何分解？ 51 指標(biāo)的分解與落實 ? 三只老鼠的故事 ； ? GMP的失??； ? 到底誰應(yīng)該簽字 ？ ? 庫存降低了，為什么成本確提高了？ 52 指標(biāo)分解的原則 ?下級 KPI必須是達成上級 KPI的必要條件 ?下級 KPI必須是達成上級 KPI的充分條件 最大利潤 單位利潤 上一級 KPI 下一級 KPI 53 ? 分解的二種方法： 驅(qū)動因素分解 責(zé)任人員分解 資產(chǎn)周轉(zhuǎn) 構(gòu)成 存貨周轉(zhuǎn)分解 第三級 第四級 訂貨 配貨 積壓處理 人員 1 人員 2 人員 3 人員 4 第五級 第六級 驅(qū)動因素分解 分解的兩種方法 54 按照驅(qū)動因素分解 公司 KPI 營銷部 生產(chǎn)部 資材部 品質(zhì)部 財務(wù)部 人力行政部 目標(biāo)成本達成率 材料不利差 計劃外加班 人工效率 可控制造費用差異率 材料價差 費用不超預(yù)算 銷售費用占銷售額之比 行政辦公費用 直接客戶收入 直接客戶收入 海外市場收入 海外市場收入 打樣及時完成 驗廠通過 協(xié)助報價及時 產(chǎn)品成本與實際的差異 間接客戶收入 間接客戶收入 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 月末應(yīng)收賬款余額 超賬期應(yīng)收款余額 應(yīng)付款周轉(zhuǎn)率 獲得的信用額度 庫存周轉(zhuǎn)率 產(chǎn)成品的周轉(zhuǎn)率 在制品周轉(zhuǎn)率 原材料庫存水平 55 按照驅(qū)動因素分解 公司 KPI 營銷部 生產(chǎn)部 資材部 品質(zhì)部 財務(wù)部 人力行政部 客戶投訴損失金額 客戶投訴損失金額 采購物料合格率 客戶投訴損失金額 重大投訴次數(shù) 重大投訴次數(shù) 重大投訴次數(shù) 客戶投訴及時處理 客戶投訴重復(fù)發(fā)生次數(shù) 現(xiàn)場質(zhì)量問題及時解決 及時交貨率 交期確認準確 生產(chǎn)計劃達成率 缺料停機小時數(shù) 物料及時檢驗 上線不合格缺料累積小時數(shù)； 資金安排合理性 融資計劃 招聘及時有效 有效賣場數(shù) 有效賣場數(shù) 設(shè)備配置計劃完成 設(shè)備配置計劃完成 技術(shù)改造完成 技術(shù)改造完成 設(shè)備利用率 設(shè)備利用率 56 按照驅(qū)動因素分解 公司 KPI 營銷部 生產(chǎn)部 資材部 品質(zhì)部 財務(wù)部 人力行政部 供應(yīng)體系建設(shè) 供應(yīng)體系建設(shè) 供應(yīng)體系建設(shè) 綜合得率 綜合得率 品牌建設(shè)活動 品牌建設(shè)活動 有效新產(chǎn)品的數(shù)量 有效新產(chǎn)品的數(shù)量 培訓(xùn)計劃完成率 培訓(xùn)計劃完成率 熟練工人占比 熟練工人占比 熟練工人占比 人人頭上有目標(biāo) 人人頭上有目標(biāo) 人人頭上有目標(biāo) 人人頭上有目標(biāo) 人人頭上有目標(biāo) 人人頭上有目標(biāo) 人人頭上有目標(biāo) 工人人均加班小時數(shù) 工人人均加班小時數(shù) 四班三運轉(zhuǎn)方案完成 員工流失率 員工流失率 員工流失率 員工流失率 員工流失率 員工流失率 員工流失率 57 按照責(zé)任人分解 生產(chǎn)部 計劃部 采購部 研發(fā)部 銷售部 收入 10% 10% 10% 70% 成本 40% 50% 10% 生產(chǎn)計劃達成率 30% 40% 20% 5% 5% 庫存周轉(zhuǎn)率 10% 30% 30% 30% 58 按照驅(qū)動因素分解上下級 KPI之間的關(guān)系 ? 關(guān)系密切型：一級 KPI=二級 KPI+（ *）二級 KPI+（ *） ； ? 不太密切型：一級 KPI?二級 KPI+（ *）二級 KPI+（ *） ； ? 邏輯關(guān)系型。 直接分解關(guān)系 間接分解關(guān)系 59 分解的幾種情況 ? 上下級的指標(biāo)名稱一樣，但是范圍不一樣；如銷售收入，總收入 =A收入 +B收入 +…… ? 上級下級，平級部門指標(biāo)名稱一樣，但是范圍不一樣；員工流失個數(shù)；總流失人數(shù) =A部門流失人數(shù) +B部門流失人數(shù) …… ? 上下級的名稱和范圍都不一樣，但是上級的指標(biāo)，完整的分給了下級；如：利潤 =收入 成本 費用；總計劃達成率 =A計劃達成率 +B計劃達成率； ? 上