【文章內(nèi)容簡介】 ................................................................................................................................. 43 流動資金估算 ................................................................................................................................. 44 建設(shè)期利息 ...................................................................................................................................... 44 ............................................................................................................................................... 44 資金籌措 ................................................................................................................................................... 44 ....................................................................................................... 45 第十二章 財務(wù)評價 ........................................................................................................................................... 46 .......................................................................................................................................... 46 財務(wù)評價基數(shù)選取 ................................................................................................................................. 46 估算 ............................................................................................................................. 47 ................................................................................................................................................... 48 盈利能力分析 .......................................................................................................................................... 50 償債能力分析 .......................................................................................................................................... 50 不確定性分析 .......................................................................................................................................... 51 財務(wù)評價總結(jié) .......................................................................................................................................... 53 .......................................................................................................................................... 53 第十三章 風(fēng)險分 析 ........................................................................................................................................... 55 項目主要風(fēng)險因素識別及分析 ........................................................................................................... 55 防范和降低風(fēng)險的對策 ........................................................................................................................ 56 延川巨龍棗業(yè)有限責(zé)任公司 棗酒及棗汁生產(chǎn) 項目可行性研究報告 4 第十四章 結(jié)論與建議 ...................................................................................................................................... 57 ............................................................................................................................................................ 57 ............................................................................................................................................................ 57 延川巨龍棗業(yè)有限責(zé)任公司 棗酒及棗汁生產(chǎn) 項目可行性研究報告 5 第一章 項目概況 項目 概述 延川巨龍棗業(yè)有限責(zé)任公司 棗酒及棗汁生產(chǎn) 項目 延川巨龍棗業(yè)有限責(zé)任公 司 地址 延川縣 賀家灣鄉(xiāng)張家灣村 項目承辦單位概況 延川巨龍棗業(yè)有限責(zé)任公司創(chuàng)建于 2020 年 ,是一個集紅棗收購、加工、銷售及棗木工藝品加工、銷售為一體 ，以大棗白酒、營養(yǎng)酒、干紅、紅酒、大棗飲料為主營業(yè)務(wù) 的民營企業(yè)。公司住址位于延川縣賀家灣鄉(xiāng)張家灣村，緊靠 210 國道，距延川縣城約 8公里。公司注冊資金 550萬元，注冊商標(biāo)“巨龍”，現(xiàn)有員工 42 名，其中高級技工 8名。 截止 2020年 12 月 31 日，公司總資產(chǎn) 2071 萬元，其中固定資產(chǎn)645萬元，流動資產(chǎn) 1426 萬元，負(fù)債總額 148 萬元，所有者權(quán)益 1923萬元，實收資本 550 萬元，營業(yè)收入 1318萬元，凈利潤 284 萬元，營業(yè)利潤率 %，凈資產(chǎn)收益率 %， 總資產(chǎn)報酬率 %，資產(chǎn)負(fù)債率 %，流動比率 、速動比率 。 可行性研究報告的編制依據(jù) ； (編號 QB/T2681－ 2020)； ； 延川巨龍棗業(yè)有限責(zé)任公司 棗酒及棗汁生產(chǎn) 項目可行性研究報告 6 ； －酒類； 6.《當(dāng)前國家重點鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和技術(shù)目錄》； 7.《投資項目可行性研究指南（試用版） 》； 8.《 工業(yè)建設(shè)項目可行性研究報告內(nèi)容和 深度規(guī)定》 HG2051992； 、會計制度與相關(guān)法規(guī)等； 、法律、法規(guī)； 、標(biāo)準(zhǔn)。 建設(shè)規(guī)模 及內(nèi)容 本項目占地面積 20畝，總建筑面積 9214m2，其建設(shè)內(nèi)容如下： 棗白酒生產(chǎn)線建設(shè)內(nèi)容 建設(shè)生產(chǎn)車間 2 間 ，建筑面積為 720m2；儲酒庫 1 間 ，建筑面積為 1500m2；成品庫 5間 ，建筑面積為 2020m2。合計總建筑面積為 4220m2。 大棗營養(yǎng)酒生產(chǎn)線建設(shè)內(nèi)容 建設(shè)烘烤房 800m2；生產(chǎn)車間 3000m2。合計總建筑面 積為 3800m2。 干紅和紅酒生產(chǎn)線建設(shè)內(nèi)容 建設(shè)生產(chǎn)車間 514m2。 大棗汁飲料生產(chǎn)線建設(shè)內(nèi)容 建設(shè)生產(chǎn)車間 680m2。 項目 總投資及資金 籌措 項目總投資 萬元，建設(shè)單位自籌 萬元， 占項目總投資的 %； 申請銀行貸款 2020 萬元 ，占項目總投資的 %。 主要經(jīng)濟(jì) 技術(shù) 指標(biāo) 表 序號 項目名稱 數(shù)據(jù) (萬元 ) 1 項目總投資 建設(shè)投資 建設(shè)期利息 延川巨龍棗業(yè)有限責(zé)任公司 棗酒及棗汁生產(chǎn) 項目可行性研究報告 7 流動資金 1000 其中鋪底流 動資金 300 2 資金籌措 項目資本金 項目債務(wù)資金 2020 其他資金 3 年均銷售收入 4 年均總成本費用 5 年均銷售稅金及附加 6 年均增值稅 7 年均息稅前利潤（ EBIT） 8 年均利潤總額 9 年均所得稅 10 年均凈利潤 11 總投資收益率（ %） 12 投資利稅率（ %） 13 項目資本金凈利潤率（ %） 14 貸款償還期 貸款 (年 ) 5 15 平均利息備付率（ %） 16 平均償債備付率（ %） 17 項目投資稅前指標(biāo) 財務(wù)內(nèi)部收益率（ %） 財務(wù)凈現(xiàn)值（ I=12%） 全部投資回收期（年） 18 項目投資稅后指標(biāo) 財務(wù)內(nèi)部收益率（ %） 財務(wù)凈現(xiàn)值（ I=12%） 全部投資回收期（年） 19 資本金內(nèi)部收益率 (%) 20 盈虧平衡點 生產(chǎn)能力利用率（ %） 銷售價格（ %） 延川巨龍棗業(yè)有限責(zé)任公司 棗酒及棗汁生產(chǎn) 項目可行性研究報告 8 第二章 建設(shè)條件及廠址選擇 主要 建 設(shè)條件 延川縣賀家灣鄉(xiāng)張家灣村 延川位于延安市東北部、黃河西岸，是一個傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)縣、革命老區(qū)縣，也是國家確定的 “ 十二五 ” 期間扶貧開發(fā)重點縣之一。全縣轄8 鎮(zhèn) 2 鄉(xiāng)， 346 個行政村，總土地面積 1985 平方公里，總?cè)丝?萬人，其中農(nóng)業(yè)人口 。 延川光熱條件好，是國家林業(yè)局命名的 “ 中國紅棗之鄉(xiāng) ” ；自然景觀壯美，黃河流經(jīng)縣境 68 公里形成的秦晉大峽谷，是國土資源部命名的 “ 黃河蛇曲地質(zhì)公園 ” ；文化底蘊(yùn)深厚，是文化部命名的 “ 全國現(xiàn)代民間藝術(shù)之鄉(xiāng) ” ，剪紙、布堆畫、大秧歌、說書、道情等民間藝術(shù)獨具魅力；崇文重教氛圍濃厚，是省級教育強(qiáng)縣、著名的作家縣(李娓娓、路遙、史鐵生等）；礦產(chǎn)資源較為豐富，縣境內(nèi)已探明石油可開采量 212 萬噸、煤炭 6600 萬噸，巖鹽儲量 153 億噸，天然氣儲量預(yù)計在 500億立方米以上。交通較為便利，主要干線有 210 國道和 20 205兩條省道，延安至延水關(guān)高速公路正在建設(shè)。 近年來，全縣上下團(tuán)結(jié)一心，真抓實干，統(tǒng)籌推進(jìn)改革、 發(fā)展、穩(wěn)定各項工作，經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)較快發(fā)展。 2020 年全縣實現(xiàn)生產(chǎn)總值 億元，其中縣屬生產(chǎn)總值 ；完成地方財政收入 元，固定資產(chǎn)投資 億元，社會消費品零售總額 億元；城鎮(zhèn)居民人均可支配收入和農(nóng)民人均純收入分別達(dá)到 17977元和 4970元。 延川巨龍棗業(yè)有限責(zé)任公司 棗酒及棗汁生產(chǎn) 項目可行性研究報告 9 延川縣屬溫帶大陸性季風(fēng)氣候，年平均氣溫 ℃ ，年日照時數(shù) 2558小時，無霜期 185 天，常年降水量不足 500毫米。地形地貌屬黃土高原丘陵溝壑區(qū)，平均海拔 850 毫米。 延川縣各類資源比較豐富。光熱資源豐富，土壤、氣溫適 宜于多種作物生長。紅棗、梨 、果、花椒等生物資源得天獨厚。石油、煤炭、沙子等礦產(chǎn)資源可觀，已探明石油儲量 2128萬噸，可開采量 萬噸，煤炭 1 億噸，且埋藏淺，煤質(zhì)好，可供開采開發(fā)；沙子儲量。黃土風(fēng)情文化和黃河文