【文章內(nèi)容簡介】 ，每十天將工程實際消耗的材料所開出的并經(jīng)施工隊簽認的領(lǐng)（發(fā)）料單進行清理，與項目部物資人員核對無誤并簽字后交財務一份，同時填制發(fā)料單交接清單，交項目部計財部簽認。 ⑵材料用量的節(jié)超考核：工段技術(shù)部門每月 25 日按施工隊完成的實際工作量，列出應耗物資的數(shù)量交項目部物資設備部及工段物 資人員各一份；工段物資人員每月 25 日計算出實際消耗數(shù)量，填制月（旬）單項工程材料消耗表，并將該表報送物資設備部一份。在考核中，為控制最終節(jié)、超提供依據(jù)。 ⑶單項工程結(jié)束后，工段物資人員對施工隊的用料要進行一次徹底清理，按照項目部的具體規(guī)定進行處理。 周轉(zhuǎn)材料管理制度 對租用的周轉(zhuǎn)材料，要合理安排使用和周轉(zhuǎn)，提高使用頻率。使用結(jié)束后應立即歸還租賃單位，以減少不必要的費用支付。工段物資人員必須在每月 25 日前向項目部物資設備部提報物資收、發(fā)、存動態(tài)表及各種核算報表。 砂、石料管理制度 砂石料的 用料計劃由技術(shù)部門提供。提供方法與填制的表格與中鐵二十四局甬臺溫鐵路項目部施工物資管理辦法相同。 砂石料的采購管理在簽訂供料合同之前，將信息及調(diào)查資料送項目部物資設備部收集匯總，并在網(wǎng)上公布，達到信息共享。合同的簽訂由項目部物資設備部負責牽頭組織。合同簽訂后送項目部計財部和供貨單位各一份。 工段物資人員在項目部物資設備部公布的合格供方名單范圍內(nèi)進行砂石料采購、驗收及日常供應管理等工作。 集中儲備料、共享攪拌站的用料由工段指定專人收方，收方人員對驗收數(shù)量負責。 質(zhì)量驗收按照合同條款，比照樣品， 認真對質(zhì)量進行鑒別，若發(fā)現(xiàn)有質(zhì)量、規(guī)格、雜質(zhì)成分等不符合要求的砂石料，應及時書面通知供方立即改進。數(shù)量驗收以砂、石料收方單為有價憑證， 工段物資人員在工作中要堅持“日清月結(jié)”的工作制度。 結(jié)算付款每月 20 日供料單位或個人，持有效的砂石料收方單到工段物資辦理完整的砂石料結(jié)算審批表，并簽字齊全，交項目部計財部審核付款。 嚴禁各工段互相抬價，互搶資源，合同一經(jīng)簽訂，原則上包死，不予調(diào)價。 在執(zhí)行此文中，對執(zhí)行好的工段、作業(yè)隊、部門和個人，項目部給予一定的獎勵；對一些不負責任、人為造成可避免的經(jīng)濟損 失和其他不正常行為的工段、作業(yè)隊、部門和個人，項目部視情節(jié)輕重給予罰款或處分。 物資招標管理制度 招標工作嚴格按公開、公平、公正的原則進行實施。報名參與投標的單位，必須是取得業(yè)主批準準入的材料生產(chǎn)商或經(jīng)銷商 . 報名單位必須提供省、部級以上頒發(fā)的生產(chǎn)許可證；省部級以上級別技術(shù)部門批準的質(zhì)量認證和計量認證；國家工商行政管理局批準的執(zhí)照。經(jīng)銷單位還須提供生產(chǎn)廠家的專營銷售授權(quán)證明。企業(yè)信譽等級證明及售后服務承諾。其他需要提供的資料。 投標單位串通標價或用不正當手段進行行賄等不廉潔行為，招標單位 有權(quán)取消其投標資格。 投標單位未按招標通知期限內(nèi)簽訂合同手續(xù)，或未辦履約保證書，將被認為自動棄權(quán)，取消其中標資格。 4 計劃財務管理制度標準 計劃財務管理崗位責任制 計財部長崗位職責 貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)政策、法規(guī)及集團公司內(nèi)資本運營等財務管理內(nèi)控制及管理辦法。 負責編制財務預算和財務決算報告，提出決算期項目部生產(chǎn)與資本經(jīng)營活動的運行質(zhì)量與績效的定量分析及評價。 負責各工段之間的合作事宜及合同的談判管理，依照合同法負責與各施工隊進行勞務合同 、內(nèi)部承包合同的制定、簽訂和管理。 負責本工程進度目標的分析和論證、編制進度計劃、定期跟蹤進度計劃的執(zhí)行情況、采取糾偏措施，并根據(jù)施工進度計劃和工期要求，適時提出計劃修正意見報項目指揮長批準執(zhí)行。負責驗工計價工作。負責按時向業(yè)主報送有關(guān)報表和資料。對本工程各工序進行定額測定及分析，適時算出各工序定額并分析各項目定額單價。 能有效地運用專業(yè)知識和專業(yè)技術(shù)指導進行工程計量計價管理、概預算編制、財務報表編制等工作，并能準確地進行工程造價、各種統(tǒng)計和財務報表分析； 負責本工程項目的財務管理、承包合同、成 本控制、成本核算工作。參與合同評審，組織開展成本預算、計劃、核算、分析、控制、考核工作。負責對工程合同中勞務分包過程進行識別、控制、調(diào)查、評價選擇和定期公布勞務合格供方。 按照財務法負責本工程的資金管理，確保項目建設資金的?？顚Ｓ?。 參與設計變更、索賠工作，督促各業(yè)務部門及時收集有關(guān)資料，并協(xié)助項目總工程師組織召開相關(guān)會議。負責項目部工程變更設計、調(diào)概、驗工計價及統(tǒng)計工作，根據(jù)完成工作量、驗工計價和合同等及時向業(yè)主提報資金撥付計劃，辦理資金撥付手續(xù)，負責有關(guān)事項的信息溝通。 運用理論和實踐經(jīng)驗， 通過項目的計劃與合同有效地預測、控制工程造價，降低工程投資成本 。 負責研究環(huán)境、職業(yè)健康安全管理方面資金投入的可行性，并制定資金使用計劃。 1執(zhí)行項目部責任成本目標的決定，負責建立成本核算體系、進行成本節(jié)超分析、考核兌現(xiàn)等工作。 1負責審核經(jīng)濟合同，組織實施本項目的各種經(jīng)濟活動并定期分析，及時向項目指揮長匯報盈虧情況。 1負責項目合同管理。起草審查各類經(jīng)濟合同，組織合同修訂評審，參與檢查監(jiān)督合同執(zhí)行情況。 會計崗位職責 按《企業(yè)會計制度－建造合同》的要求核算工程收入及成本。 負責歸集成本核算資料，建立和保管成本核算臺帳。 對項目部各項費用支出進行認真審核，并進行賬務處理。 負責編制財務月快報及中期和年度財務會計報表。 負責工程營業(yè)稅及附加費的申報工作。 按照財務法負責本工程的資金管理，確保項目資金的?？顚Ｓ谩? 計劃工程師崗位職責 配合部長開展計劃合同部工作，切實完成各項分管業(yè)務。 配合工程技術(shù)部門及各工段計劃部門作好完成實物工程量的統(tǒng)計工作，負責季度驗工計價資料的編制工作。 配合物資設備部門，作好各工段及各勞務隊伍的材料消耗統(tǒng)計工作。 參與工程中間驗收和竣工驗收工作，負責計劃合同有關(guān)竣工資料匯編。 積累原始資料，建立統(tǒng)計臺帳，負責計劃統(tǒng)計各類報表的編制工作。 完成項目經(jīng)理交辦的其他工作。 出納崗位職責 負責庫存現(xiàn)金和銀行存款的收付工作。 負責項目部的工資單編制工作和日常費用報銷工作。 根據(jù)會計人員編制的會計憑證，及時登記庫存現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)。 保證庫存現(xiàn)金賬實相符，銀行存款與銀行對賬單核對一致。 完成領(lǐng)導交辦的其它工作。 資金使用管理制度 本辦法所稱貨幣資金包括 現(xiàn)金、銀行存款。 項目部應建立健全財會機構(gòu)，配備財務負責人與出納。 銀行印鑒與票據(jù)管理。一般應由出納人員保管票據(jù)，由財務負責人保管財務專用章，負責人印鑒應由項目經(jīng)理或其授權(quán)人保管，嚴禁由一人保管辦理銀行存款收付業(yè)務所需銀行印鑒。 銀行賬戶。項目部經(jīng)集團公司的審批和授權(quán)，在工程所在地開立一個銀行結(jié)算帳戶。建設單位撥付的工程款，應直接撥入項目部銀行結(jié)算賬戶（除建設單位另有要求外）。 銀行存款。除應上繳的各項經(jīng)費及代墊款項外，各級單位在工程未竣工之前，原則上不得從項目部調(diào)出貨幣資金，確保貨幣資金的 合理使用、增值和安全。 項目部現(xiàn)金收支的各種款項須按照國務院頒布的《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定辦理，在規(guī)定范圍內(nèi)使用現(xiàn)金，較大金額的款項收支須通過銀行轉(zhuǎn)賬支付。為保證現(xiàn)金安全，項目部各級財務不得存放較多庫存現(xiàn)金（一般不得超過 10000 元），到銀行支取或繳存現(xiàn)金金額超過 10000 元時，須有2 人以上同行。財務部保險柜內(nèi)不得存放私人財物。 庫存現(xiàn)金和銀行存款應做到日清月結(jié)。財務負責人應不定期檢查庫存現(xiàn)金和銀行存款對帳單，確保貨幣資金的安全和完整。 貨幣資金的收付必須有合理合法的手續(xù)，支出必須經(jīng)過項目經(jīng)理或其授權(quán)人的審批。 工程價款結(jié)算與清、撥款制度 對建設單位工程價款結(jié)算及請、撥款。由項目部財務部向建設單位辦理工程預付款及驗工計價款的結(jié)算、請款及催收工作。一個工程項目由多個單位共同施工的，各項目分部應根據(jù)工程完工進度，按規(guī)定及時報送項目部，由項目部匯總后統(tǒng)一向建設單位辦理請款、結(jié)算及催收工作。 撥付項目分部工程款。一個工程項目由多個單位共同施工時，各項目分部應根據(jù)工程結(jié)算或工程進度填寫《申請撥款審批表》報送項目部，財務部按審批金額撥款。 項目部不得對外提供借款和經(jīng)濟擔保，違者將追究項目部 主要領(lǐng)導和財務負責人責任。 財務成本管理制度 項目部應加強和規(guī)范工程項目管理，確保工程項目如期、按質(zhì)完成，嚴格控制工程成本，提高項目施工現(xiàn)場的管理水平及經(jīng)濟效益。 項目部須按照《企業(yè)會計制度》來分析、測算、確認項目合同收入、成本及毛利，并按時編報項目會計報表和財務情況說明書。 項目部核算項目的實際總成本，其總成本的組成為施工現(xiàn)場發(fā)生的直接、間接支出。成本項目一般應包括⑴人工費⑵材料費⑶機械使用費⑷其它直接費⑸間接費用。 項目部應嚴格控制成本費用，保證將項目資金用于生產(chǎn)性支出，確保施工 生產(chǎn)需要，嚴禁將項目資金用于其他領(lǐng)域。 驗工計價管理制度 驗工計價依據(jù) ⑴中鐵二十四局集團公司與沿海鐵路浙江有限公司甬臺溫鐵路工程建設指揮部簽訂的“施工總承包合同”（含補充合同）及招標文件（含補遺書）、投標書； ⑵沿海鐵路浙江有限公司甬臺溫鐵路工程建設指揮部下發(fā)的《關(guān)于印發(fā)〈新建鐵路甬臺溫線工程驗工計價管理辦法〉的通知》（甬臺溫建指計發(fā)（ 2020） 33 號）文件； ⑶局項目部與各參建公司簽訂的工程項目責任書及投資分劈； ⑷實際完成質(zhì)量合格的工程數(shù)量； 驗工計價采用月份驗工計價和末次驗工計價兩階 段辦理。 ⑴月份驗工計價：各參建公司所屬工段在月末 25 日前，對當月實際完成的質(zhì)量合格的工程數(shù)量，根據(jù)“施工總承包合同”約定的計費標準，編制驗工計價表及相關(guān)資料。 ⑵末次驗工計價：在建設工程竣工驗收后 25 日內(nèi)，根據(jù)合同總包價，編制驗工計價表及相關(guān)資料。 有關(guān)征地及拆遷費用、概算內(nèi)其他項目的計價辦法 ⑴中標工程量清單中包含的拆遷建安工程量，驗工計價工作流程按第二條辦理。 ⑵建設指揮部委托代辦的征地及補償費等工作，不列入驗工計價。 ⑶大型臨時設施和過渡工程及三電遷改項目：根據(jù)中鐵二十四局集團有限公司、中鐵十一 局集團有限公司與中鐵十八局集團有限公司三家分劈的總額，按照各工段的投資分劈，在不超過該金額的范圍內(nèi)，按實際完成比例，在月份驗工計價中一并辦理。 總承包風險費用和調(diào)整合同價格 ⑴總承包風險費用按工程總承包費用的比例，以風險包干費所包含的范圍、內(nèi)容，根據(jù)建設指揮部批復并已計價的變更設計，按實際完成的工程量，經(jīng)項目部相關(guān)部門及領(lǐng)導審核、審批后進行驗工計價，總額控制在合同總價中風險包干費總額范圍內(nèi)。 ⑵調(diào)整合同價格按照“施工承發(fā)包合同”中規(guī)定和費用編制辦法，根據(jù)建設指揮部批復的數(shù)量及金額，按年度進行驗工計價。 進度款的支付及質(zhì)量保證金的扣留 參照業(yè)主驗工計價同期同比例進行。 驗工計價報送材料內(nèi)容和要求 ⑴驗工計價單； ⑵以工程量清單分章節(jié)編制的驗工計價匯總表； ⑶以工程量清單編制的驗工計價表； ⑷按工程量清單格式編制的已完工程數(shù)量核定表； ⑸業(yè)主已批復的變更設計匯總清單； ⑹驗工計價資料以 A4 紙打印，同時還需提交一份電子文本。 驗工計價工作流程 ⑴各參建公司所屬工段在每月 25日前按要求編制驗工計價表及相關(guān)資料，送局項目部工程部審核。 ⑵局項目部安質(zhì)部對質(zhì)量不合格的工程數(shù)量予以否決，不予計價，填寫驗工計 價意見書，每月 25 日前匯總報局項目部工程部。 ⑶局項目部專業(yè)工程師審核“工程數(shù)量核定表”內(nèi)各欄數(shù)量 ,并在分管項目邊備注欄內(nèi)明確簽署意見，送項目部工程部部長簽認后，報局項目部計劃財務部。 ⑷局項目部計財部組織并指導各參建公司所屬工段驗工計價負責人編制月份或末次計價匯總表，由局項目部計劃財務部審核后，送分管、主管領(lǐng)導審批，并將計價資料歸檔。 有下列情況之一，不予計價 ⑴無計量資料； ⑵因施工缺陷而增加的工作量； ⑶質(zhì)量不合格需要返工或待處理的工程； ⑷未按時報送驗工計價資料的； ⑸未按格式報送驗工計價資料的 ； 變更索賠、清概管理制度 計財部變更索賠清概責職 ⑴項目部計財部 ①認真研究招標文件、合同文件，尋找其中可索賠的項目； ②協(xié)助總工程師召開清概索賠準備工作的分階段研討會； ③負責協(xié)助各工段整理清概索賠資料，并按季度匯總各工段上報的清概索賠資料，存檔； ④負責收集國家、省、市、鐵道部、上海局及建設單位有關(guān)變更、調(diào)價、補差、清概等政策信息，負責與建指計財部保持密切聯(lián)系； ⑵工段計財部 認真研究招標文件、合同文件，尋找其中可索賠的項目； 負責收集整理施工圖及修改施工圖工程數(shù)量表，并按投標文件要求編制 個別概算； 負責收集匯總已經(jīng)四方簽認的變更設計單及相關(guān)資料； 負責每一次臺風經(jīng)過，索賠防臺費用及臺風造成的損失費用，收集會議紀要及變更設計單。 負責收集匯總隧道棄碴場及路基取土場的臨時用地的會議紀要及租地協(xié)議等相關(guān)資料； 負責收集整理路基填土購土費協(xié)議及付款證明等；