【文章內(nèi)容簡介】 鮮。 “試述商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險管理對策和措施” 答： 1） 深化監(jiān)管部門對中間業(yè)務(wù)風(fēng)險的監(jiān)管。 隨著世界經(jīng)濟(jì)的一體化、金 融監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的國際化，金融監(jiān)管部門對商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的外部監(jiān)管已顯得相當(dāng)重要和關(guān)鍵。（ 1）建立統(tǒng)一、科學(xué)、合理的中間業(yè)務(wù)風(fēng)險監(jiān)管體系；（ 2）嚴(yán)格控制中間業(yè)務(wù)市場的開發(fā)審批；（ 3）加快現(xiàn)代化支付清算系統(tǒng)的建設(shè)；（ 4）建立完備的中間業(yè)務(wù)監(jiān)管法律法規(guī)。 2)加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)風(fēng)險的基礎(chǔ)性內(nèi)部管理。 對于中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制，關(guān)鍵之一在于銀行內(nèi)部，因此，商業(yè)銀行內(nèi)部應(yīng)建立相互制約的組織結(jié)構(gòu)，形成逐級向下的授權(quán)程序，以及逐級向上報告制度，從而形成合理的內(nèi)部監(jiān)察機(jī)制，加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)風(fēng)險的基礎(chǔ)性管理。（ 1）建立具有相互制約功能的組織 結(jié)構(gòu)。各種功能應(yīng)分別安排不同的人員，嚴(yán)格按照操作規(guī)程和制度執(zhí)行，避免操作人員權(quán)力的交叉和集中，是風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)中非常重要的環(huán)節(jié)。（ 2）健全逐級向下的授信授權(quán)程序。對于需要授信授權(quán)的中間業(yè)務(wù)，必須實行逐級向下的統(tǒng)一授信管理，建立統(tǒng)一的法人授權(quán)制度，以及嚴(yán)格的授信風(fēng)險垂直管理體制。（ 3）完善逐級向上的報告制度。管理層只有充分了解中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險水平、層次、大小等實際狀況，才能對其作出判斷和選擇，設(shè)計行動方案。因此，需要有一個基層風(fēng)險信息及時呈報管理層的報告系統(tǒng)。 3)健全中間業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度。 隨著我國商業(yè)銀行 中間業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，中間業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度作為銀行中間業(yè)務(wù)防范、規(guī)避風(fēng)險的基本保障體系，必須得到進(jìn)一步完善和健全。（ 1）完善中間業(yè)務(wù)統(tǒng)計制度；（ 2）規(guī)范中間業(yè)務(wù)的信息披露制度。商業(yè)銀行既要披露各種風(fēng)險狀況的信息，也要披露各種風(fēng)險評估和管理過程以及風(fēng)險與資本匹配狀況的信息；既要披露定性的信息，也要披露定量的信息；不僅要披露核心信息，還要披露附加信息。 4)優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，合理確定中間業(yè)務(wù)的范圍。 根據(jù)中間業(yè)務(wù)的定價目標(biāo)和中間業(yè)務(wù)市場狀況，針對部分客戶信譽不高、信用風(fēng)險較高的現(xiàn)狀，銀行應(yīng)該高度重視對客戶的信用分析和 評估，建立完善的客戶資信評價體系，對中間業(yè)務(wù)客戶實行同貸款客戶同一標(biāo)準(zhǔn)的資信評定，按照客戶的資信程度，確定中間業(yè)務(wù)開發(fā)的客戶范圍，確保與信用等級較高的客戶交易，防止發(fā)生新的信用風(fēng)險，將信譽較差的客戶列入“黑名單”，嚴(yán)禁與列入“黑名單”的客戶再發(fā)生新的交易，而將市場中資信程度最高的若干客戶作為交易的重點客戶。 試述保險公司防范承保風(fēng)險的管理措施。 答：保險公司承保風(fēng)險管理主要包括以下一些措施： （ 1）制定合理的承保標(biāo)準(zhǔn)。 （ 2）編制承保手冊，并據(jù)此承保業(yè)務(wù)。 （ 3）收集和整理承保信息，為核保決定提供依據(jù) 。 （ 4）加強(qiáng)核保工作。 （ 5）加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)。 （ 6）加強(qiáng)承保的可行性研究和效益評估。 （ 7）建立保險公司的風(fēng)險核保制度。 （ 8）加大對異常信息和行為的監(jiān)控力度。 試述證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理措施？ 答：證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理主要是著眼于制度的建設(shè)，通過制定業(yè)務(wù)、財務(wù)、行政后勤管理辦法、程序、規(guī)章制度等，界定部門和個人的職責(zé)，充分發(fā)揮各業(yè)務(wù)、職能部門的職能，控制經(jīng)營風(fēng)險，實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)。 1. 建立、健全證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的行為規(guī)范。 2. 建立公司總部、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)部和營業(yè)部的三級風(fēng)險控制體系，并對營業(yè)部的 風(fēng)險程度（基本無風(fēng)險、有風(fēng)險但較小、風(fēng)險較大需要密切關(guān)注）進(jìn)行分類監(jiān)控。 3. 利用現(xiàn)代化通信手段，加大信息系統(tǒng)投入，通過衛(wèi)星系統(tǒng)和地面 DDN，實現(xiàn)地空兩條線，對營業(yè)部進(jìn)行實時監(jiān)控。 4. 加強(qiáng)稽核審計的力度，確保營業(yè)部財務(wù)明晰，及時與總公司結(jié)算，完善各類突發(fā)事件的應(yīng)變措施。 5. 對要害崗位實行不定期檢查，采取主要負(fù)責(zé)人員輪崗制度，防止工作人員利用職務(wù)之便作案，給公司造成損失。 6. 及時調(diào)整經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)展戰(zhàn)略，積極應(yīng)對技術(shù)環(huán)境的變化給經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)帶來的挑戰(zhàn)。 試述基金管理公司內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容 基金管理公司進(jìn)行風(fēng)險管理與 控制的基礎(chǔ)是建立良好的內(nèi)部控制制度。內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)全面、有效、相互制約，并堅持成本效益原則。第一，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包括公司的各項業(yè)務(wù)、各個部門、各級人員和各個環(huán)節(jié)；第二，建立合理的內(nèi)控程序，維護(hù)制度的權(quán)威；第三，公司各部門、各崗位保持相對的獨立性；第四，部門和崗位設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)明確、相互制衡；第五，以合理的控制成本達(dá)到最佳的控制效果。 內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容包括環(huán)境控制和業(yè)務(wù)控制。環(huán)境控制是指與內(nèi)部控制制度相關(guān)的環(huán)境因素，包括公司治理結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)、公司文化員工素質(zhì)等方面。業(yè)務(wù)控制包括投資管理業(yè)務(wù)員控制、信息披 露控制、信息技術(shù)系統(tǒng)控制、會計系統(tǒng)控制、監(jiān)察稽核控制及其他方面的內(nèi)部控制等。 （ 1） 投資管理業(yè)務(wù)控制。投資管理業(yè)務(wù)控制涉及研究業(yè)務(wù)控制、投資決策業(yè)務(wù)控制、基金交易業(yè)務(wù)控制、對關(guān)聯(lián)方交易的監(jiān)控。 （ 2） 信息披露制度。公司應(yīng)按照規(guī)定建立信息披露制度，同時又要制定嚴(yán)格的保密制度。 （ 3） 信息技術(shù)系統(tǒng)控制。公司實行嚴(yán)格的信息系統(tǒng)管理制度、授權(quán)制度、崗位責(zé)任制度、信息數(shù)據(jù)保存和備份制度、信息技術(shù)系統(tǒng)的稽核檢查制度，確保信息系統(tǒng)安全運行。 （ 4） 會計系統(tǒng)控制。公司應(yīng)按法律規(guī)定制定會計制度、財務(wù)制度、會計操作流程等，針對各個風(fēng)險控制點建立嚴(yán)密的 會計系統(tǒng)控制措施。 （ 5） 監(jiān)察稽核控制。公司設(shè)立督察長，并直接對董事會負(fù)責(zé)，保證監(jiān)察稽核部門的獨立性和權(quán)威性。 （ 6） 其他內(nèi)部控制機(jī)制。 試述農(nóng)村信用社風(fēng)險形成的主要原因，以及應(yīng)該采取的操作風(fēng)險管理措施。 答：我國農(nóng)村信用社風(fēng)險形成的主要原因：一是信用社管理人員對內(nèi)控制度執(zhí)行不嚴(yán)格，制度流于形式，未真正落到實處；二是信用社少數(shù)信貸人員有章不循，未嚴(yán)格按照操作規(guī)程辦理貸款業(yè)務(wù)，不認(rèn)真執(zhí)行信貸、財務(wù)、會計等各項內(nèi)控制度；三是個別信貸人員法律意識不強(qiáng)、業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，工作不負(fù)責(zé)，形成人為的違規(guī)現(xiàn)象；四是聯(lián)社檢查不到位，監(jiān) 督制約機(jī)制不完善，缺乏有效的監(jiān)督和指導(dǎo)；五是聯(lián)社及信用社對單個違規(guī)事件未能及時處理，導(dǎo)致遺留問題越積越多。 操作風(fēng)險主要出現(xiàn)在一些要害部門和關(guān)鍵崗位，因此，加強(qiáng)對關(guān)鍵崗位的控制是操作風(fēng)險管理的重點。實施重要業(yè)務(wù)、關(guān)鍵崗位人員輪換、強(qiáng)制休假和離崗稽核制度，重視對管理人員的有效監(jiān)管。 “在網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險中，技術(shù)本身的風(fēng)險主要表現(xiàn)在哪幾個方面？各自含義是什么？ ” 答：網(wǎng)絡(luò)銀行技術(shù)風(fēng)險是指由于技術(shù)性原因，如計算機(jī)故障、操作人員失誤等，使系統(tǒng)中存在的不利于可靠性、穩(wěn)定性和安全性要求的重大缺陷而導(dǎo)致?lián)p失的可能性 。技術(shù)本身的風(fēng)險主要體現(xiàn)為物理風(fēng)險、交易風(fēng)險和網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險等方面。 （ 1） 物理風(fēng)險。物理風(fēng)險是網(wǎng)絡(luò)銀行面臨的實體風(fēng)險，網(wǎng)絡(luò)銀行依賴計算機(jī)系統(tǒng)設(shè)備提供服務(wù)。所以物理風(fēng)險也是網(wǎng)絡(luò)銀行最基本的風(fēng)險之一。 （ 2） 交易風(fēng)險。交易風(fēng)險是指因服務(wù)或產(chǎn)品傳送問題而給收益或資本所造成的風(fēng)險。交易風(fēng)險受內(nèi)部控制、信息系統(tǒng)、雇員忠誠度和運行程序的影響。在所有的產(chǎn)品和服務(wù)中，都存在著交易風(fēng)險。 （ 3） 網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險。互聯(lián)網(wǎng)是一個開放的網(wǎng)絡(luò)，在這樣的網(wǎng)絡(luò)環(huán)境中開展對安全性能要求較高的資金業(yè)務(wù)，自然存在諸多風(fēng)險。這些風(fēng)險包括：由于使用開放協(xié)議的公共網(wǎng)絡(luò)，使用敏感 信息（如客戶密碼、客戶隱私信息等）在傳輸過程中容易被截獲、被破譯、被篡改，可能威脅到用戶的資金安全。交易服務(wù)器是網(wǎng)上的公開站點，黑客入侵難以避免。計算機(jī)病毒的攻擊對通信網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全構(gòu)成嚴(yán)重威脅。網(wǎng)上交易不是面對面的，客戶可以在任何地點、任何時間發(fā)出請求，一方面，銀行識別客戶身份的難度加大，同時也難以控制，規(guī)范客戶的行為；另一方面，攻擊者具有隱蔽性，作案后難以追蹤責(zé)任人，難以破案。由于紙質(zhì)憑證的缺失，電子交易憑證法律效力有限，難以防范交易后的抵賴行為。 （ 4） 金融風(fēng)險產(chǎn)生的原因是什么？根據(jù)我國實際情況，分析我 國金融風(fēng)險的產(chǎn)生有哪些特殊的原因？ 答： 金融風(fēng)險產(chǎn)生的原因： 內(nèi)因 （ 1）金融企業(yè)負(fù)債率高，自有資本比率低，本身蘊含巨大風(fēng)險。 （ 2）金融創(chuàng)新工具杠桿率比較高，因此風(fēng)險比較大。 （ 3）金融活動具有虛擬性，日益脫離實際經(jīng)濟(jì)而獨立運行。 （ 4）金融風(fēng)險在金融體系內(nèi)的易傳染性加快了金融風(fēng)險的傳播 （ 5）金融制度內(nèi)在缺陷削弱了抵御金融風(fēng)險的能力。 外因 （ 1）經(jīng)濟(jì)周期的影響。經(jīng)濟(jì)發(fā)展總是有起伏的，當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于低谷時候，金融風(fēng)險會加大。 （ 2）國家經(jīng)濟(jì)政策的影響。 （ 3）國際環(huán)境的影響。 我國的特 殊原因 1) 風(fēng)險意識和法制觀念淡薄是造成金融風(fēng)險的重要原因 2) 外部環(huán)境條件差是造成金融風(fēng)險的客觀原因，行政干擾仍然存在，企業(yè)對信貸資金“強(qiáng)依賴、軟約束”沒有根本改變 3) 風(fēng)險防范機(jī)制不健全是造成金融風(fēng)險的制度原因 4) 銀行內(nèi)部管理和內(nèi)控機(jī)制不健全是造成金融風(fēng)險的內(nèi)在原因 五 、案例分析 （本大題共 2 小題，每題 15 分，共 30 分） “某銀行 2020 年下半年各月定期存款增長情況如下表： 2020 年下半年各月定期存款增長額（萬元） 月 份 7 8 9 10 11 12 定期存款增加額 456 434 460 474 412 206 請結(jié)合上述數(shù)據(jù)，利用算術(shù)平均法和加權(quán)平均法兩種 方法預(yù)測 2020 年 1 月份的定期存款增加額（假設(shè) 7～ 12 月的權(quán)重分別是 1， 2， 3， 4， 5， 6）?！? 利用算術(shù)平均法，則 2020 年 1 月份該行定期存款增長額的預(yù)測值為： = （ 456+434+460+474+412+206） /6 = 407（萬元） 利用加權(quán)平均法，則 2020 年 1 月份該行定期存款增長額的預(yù)測值為： X = （ 456X1+434X2+460X3+474X4+412X5+206X6） / （ 1+2+3+4+5+6） = 376 （萬元） “某家銀行的利率敏感性資產(chǎn)平均持續(xù)期為