【文章內(nèi)容簡介】 產(chǎn)申請(qǐng)的效力 ；了解 破產(chǎn)管理人的任職資格、產(chǎn)生、職責(zé)和職權(quán) ；熟悉有關(guān) 債務(wù)人財(cái)產(chǎn)、可撤銷的轉(zhuǎn)讓行為和無效的轉(zhuǎn)讓行為、取回權(quán)、抵銷權(quán) 的規(guī)定；熟悉有關(guān) 破產(chǎn)費(fèi)用、共益?zhèn)鶆?wù)、債權(quán)申報(bào)的規(guī)定；熟悉 債權(quán)人會(huì)議的組成和職權(quán) 以及 債權(quán)人會(huì)議決議的通過和效力 ；了解 債權(quán)人委員會(huì)的組成和職權(quán) ；熟悉 管理人向債權(quán)人委員會(huì)的報(bào)告義務(wù)；熟悉破產(chǎn)重整申請(qǐng)和重整期間 的有關(guān)規(guī)定；熟悉 重整計(jì)劃的制定 、 批準(zhǔn) 和 執(zhí)行；熟悉和解申請(qǐng)的提出和生效 ；了解有關(guān) 破產(chǎn)宣告、破產(chǎn)人、破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)、破產(chǎn)債權(quán) 的規(guī)定；熟悉 破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的變價(jià)和分配 、 破產(chǎn)程序的終結(jié) ；熟悉 違反破產(chǎn)法的法律責(zé)任 ；了解 破產(chǎn)法的適用范圍。 三、經(jīng)濟(jì)法 （一）競爭法 反不正當(dāng)競爭法 了解反不正當(dāng)競爭法的立法目的 ； 了解市場競爭原則 ； 了解限制競爭行為類型和不正當(dāng)競爭行為類型 ； 了解違反反不正當(dāng)競爭法的法律責(zé)任。 反壟斷法 了解反壟斷法的立法目的、立法基本原則 ； 了解壟斷行為的各種情形以及各種行為的認(rèn)定規(guī)則 ； 了解對(duì)涉嫌壟斷行為的調(diào)查程序 ； 了解違反反壟斷法的法律責(zé)任。 （二）稅法 個(gè)人所得稅法 掌握個(gè)人所得稅的納稅人、應(yīng)納稅所得、個(gè)人所得稅率和扣繳義務(wù)人等基本概念和制度 ；掌握 應(yīng)納稅所得額的計(jì)算。 企業(yè)所得稅法 掌握企業(yè)所得稅的納稅人、居民企業(yè)和非居民企業(yè)的劃分 ；掌握 企業(yè)所得稅率、扣除和源泉扣繳等基本概念和制度 ；掌握 應(yīng)納稅所得的計(jì)算。 （三）會(huì)計(jì)與審計(jì)法 掌握會(huì)計(jì)核算、公司、企業(yè)會(huì)計(jì)核算的特別規(guī)定 ； 熟悉會(huì)計(jì)監(jiān)督的內(nèi)容 ； 了解會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和會(huì)計(jì)人員基本職責(zé)以及會(huì)計(jì)法律責(zé)任的基本內(nèi)容。 掌握審計(jì)機(jī)關(guān)和審計(jì)人員的概念與職責(zé) ； 了解審計(jì)機(jī)關(guān) 的 權(quán) 限 ； 了解審計(jì)程序和審計(jì)法律責(zé)任的基本內(nèi)容。 （四）勞動(dòng)法與勞動(dòng)合同法 了解勞動(dòng)法的概念和調(diào)整對(duì)象 ； 熟悉我國勞動(dòng)法的適用范圍 ； 熟悉勞動(dòng)法律關(guān)系；掌握勞動(dòng)合同的概念和種類 ； 掌握勞動(dòng)合同的訂立 ； 熟悉勞動(dòng)合同的條款 ； 熟悉勞動(dòng)合同的效力 ； 掌握勞動(dòng)合同的履行 和變更 ； 熟悉解除勞動(dòng)合同的條 件 、程序和經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償 ； 熟悉勞動(dòng)合同終止的法定情形 ； 掌握集體合同的概念 ； 熟悉集體合同的成立和生效 ； 熟悉集體合同 的 爭議處理 ； 了解勞務(wù)派遣單位的概念和職責(zé) ； 熟悉勞務(wù)派遣協(xié)議 ； 了解用工單位的義務(wù) ； 了解被派遣勞動(dòng)者的權(quán)利 ； 了解非全日制用工的制度 ； 了解違反勞動(dòng)合同法的法律責(zé)任 ； 掌握工作時(shí)間的概念和種類 ； 熟悉休息 、 休假的概念和種類 ； 熟悉有關(guān)加班的法律規(guī)定 ； 掌握工資的概念 、 特征 和 分配原則 ； 熟悉工資支付保障、最低工資保障制度的內(nèi)容；了解勞動(dòng)爭議的概念和分類 ； 熟悉勞動(dòng)爭議調(diào)解機(jī)構(gòu)、勞動(dòng)爭議仲裁機(jī)構(gòu) 的 職 責(zé) ； 熟悉勞動(dòng)爭議的協(xié)商、調(diào)解、仲裁、訴訟程序。 第三章 程序法 *一 、 刑事訴訟法 了解刑事訴訟法的任務(wù) ； 了解公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)和司法機(jī)關(guān)的分工制度 ； 了解兩審終審制度 ； 熟悉被告人獲得辯護(hù)的權(quán)利 ； 了解公開審判概念與制度 ； 了解管轄、回避制度 ； 了解證據(jù)制度 ；了解附帶民事訴訟概念 ； 了解送達(dá)、搜查制度 ； 了解提起公訴和免于起訴制度 ； 了解審判組織制度 ； 了解死刑復(fù)核制度。 二 、 民事訴訟法 熟悉當(dāng)事人的權(quán)利 ； 了解獨(dú)立審判制度 ； 了解合議、回避制度 ； 了解公開審判、兩審終審制制度 ； 了解審判監(jiān)督、訴訟代理制度 ； 了解證據(jù)制度 ； 了解財(cái) 產(chǎn)保全制度 ； 了解對(duì)妨害民事訴訟的強(qiáng)制措施制度 ； 了解缺席判決制度 ； 了解判決的執(zhí)行制度 ； 了解管轄、送達(dá)制度。 三 、 仲裁法 了解仲裁的主體 ； 了解不能仲裁的糾紛 ；了解 受理仲裁的條件 ； 了解一裁終局制度 ； 了解仲裁協(xié)議的必備條款 ； 了解無效的仲裁協(xié)議 ； 了解申請(qǐng)仲裁的條件 ； 了解仲裁申請(qǐng)的受理、財(cái)產(chǎn)保全制度 ； 了解仲裁庭的組成和產(chǎn)生 ； 熟悉回避、開庭和裁決制度 ；了解撤銷裁決的申請(qǐng) ； 了解仲裁裁決的執(zhí)行制度 ； 了解涉外仲裁。 四 、 行政訴訟法 熟悉行政訴訟案件的受理范圍 ； 了解合議、回避、公開審判、兩審終審制 ； 了解管轄權(quán)的劃分 ； 了解訴訟參加 人、證據(jù)、提起訴訟的條件 ； 了解缺席判決制度 ； 了解判決的執(zhí)行 ； 了解侵權(quán)賠償責(zé)任。 第三部分 證券公司管理與業(yè)務(wù)規(guī)則 第一章 證券公司管理規(guī)則 一、法人治理 掌握設(shè)立證券公司的條件和程序；掌握證券公司持股資格認(rèn)定的條件和程序；掌握對(duì)主要股東、實(shí)際控制人的特別要求；掌握證券公司與股東 、關(guān)聯(lián)方或股東的關(guān)聯(lián)方 之間關(guān)系的特別規(guī)定；掌握證券公司與客戶關(guān)系的基本原則；掌握證券公司變更和終止的有關(guān)規(guī)定。熟悉對(duì)上市證券公司監(jiān)管的特別規(guī)定。 掌握 證券公司分類監(jiān)管的有關(guān)規(guī)定。 掌握證券公司設(shè)立專業(yè)子公司、境外子公司的有關(guān)規(guī) 定。 掌握證券公司申請(qǐng)?jiān)O(shè)立、收購或撤銷分支機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。 掌握外資參股證券公司的業(yè)務(wù)范圍；掌握外資參股證券公司及境內(nèi)外股東的條件；掌握在外資參股證券公司股權(quán)比例和出資方式上的有關(guān)規(guī)定；掌握申請(qǐng)?jiān)O(shè)立外資參股證券公司的程序；掌握內(nèi)資證券公司申請(qǐng)變更為外資參股證券公司的程序；了解關(guān)于中外合資投資銀行類機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。 掌握關(guān)于證券公司股東和股東會(huì)、董事和董事會(huì)、獨(dú)立董事、監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理人員及其激勵(lì)約束機(jī)制的有關(guān)規(guī)定；掌握證券公司設(shè)立合規(guī)總監(jiān)、建立合規(guī)管理制度的有關(guān)規(guī)定。 二、人員管理 掌握證券業(yè)從業(yè)人 員的范圍； 了解 申請(qǐng)證券從業(yè)資格證書的條件和程序；掌握證券業(yè)從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則。 掌握證券公司高級(jí)管理人員的范圍；掌握證券公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員任職資格的條件；掌握證券公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員任職資格的申請(qǐng)與核準(zhǔn)程序；掌握對(duì)證券公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)督管理的有關(guān)規(guī)定；掌握證券公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的法律責(zé)任。 掌握證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)營銷人員執(zhí)業(yè)資格管理的有關(guān)規(guī)定；掌握證券經(jīng)紀(jì)人與證券公司之間的委托關(guān)系；掌握證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)營銷人員執(zhí)業(yè)行為范圍；掌握證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)營銷人員的禁止性行為；掌握證券 公司對(duì)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)營銷人員管理的有關(guān)規(guī)定。 掌握證券投資基金銷售人員從業(yè)資質(zhì)管理的有關(guān)規(guī)定；掌握證券投資基金銷售業(yè)務(wù)的行為規(guī)范和法律責(zé)任。 掌握證券投資咨詢?nèi)藛T分類及其從業(yè)資格管理的有關(guān)規(guī)定；掌握 證券 投資顧問的注冊(cè)登記要求；掌握證券分析師的注冊(cè)登記要求；掌握證券投資 顧問、發(fā)布證券研究報(bào)告相關(guān)人員應(yīng)遵循的執(zhí)業(yè)規(guī)范。 熟悉保薦代表人的資格管理規(guī)定；掌握監(jiān)管部門對(duì)保薦代表人的監(jiān)管措施；掌握保薦代表人違反有關(guān)規(guī)定的法律責(zé)任。 掌握證券市場禁入措施的實(shí)施對(duì)象；掌握證券市場禁入措施的內(nèi)容 、 期限及程序。 三、風(fēng)險(xiǎn) 控制 掌握證券公司應(yīng)計(jì)算凈資本和風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備的規(guī)定；掌握證券公司應(yīng)編制凈資本計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表并進(jìn)行年度審計(jì)的規(guī)定；掌握證券公司應(yīng)確保各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)在任一時(shí)點(diǎn)都符合標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定；掌握凈資本的概念和計(jì)算公式；熟悉計(jì)算凈資 本應(yīng)充分計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的規(guī)定；熟悉關(guān)于證券公司從事一項(xiàng)或多項(xiàng)證券業(yè)務(wù)的凈資本標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定；掌握證券公司必須持續(xù)符合的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)；掌握計(jì)算營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備的規(guī)定；熟悉證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)的功能；熟悉中國證監(jiān)會(huì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)設(shè)置的預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)；熟悉在凈資本計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào) 表上簽字的人員及其相關(guān)責(zé)任；了解關(guān)于證券公司應(yīng)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)的規(guī)定。 掌握證券公司凈資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)中凈資產(chǎn)應(yīng)扣減項(xiàng)目的具體分類；熟悉應(yīng) 100%扣減的項(xiàng)目；熟悉凈資產(chǎn)應(yīng)扣減的具體項(xiàng)目的構(gòu)成；了解凈資產(chǎn)應(yīng)扣減項(xiàng)目的扣減比例；了解應(yīng)加項(xiàng)目的范圍。 熟悉證券公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念及基本要求。 四、內(nèi)部控制 掌握證券公司內(nèi)部控制的基本要素及目標(biāo)；熟悉證券公司內(nèi)部控制的基本原則及基本要求；掌握證券公司內(nèi)部三道業(yè)務(wù)監(jiān)控防線的內(nèi)容及其要求。 掌握證券公司確?？蛻糍Y產(chǎn)安全完整的禁止性行為；熟悉證券公司法人統(tǒng)一管理及業(yè)務(wù)授權(quán)的 運(yùn)作要求。 熟悉業(yè)務(wù)創(chuàng)新的內(nèi)部控制要求；熟悉證券公司財(cái)務(wù)管理及會(huì)計(jì)系統(tǒng)的內(nèi)部控制要求；熟悉變更會(huì)計(jì)政策的批準(zhǔn)程序；熟悉證券公司信息技術(shù)系統(tǒng)的內(nèi)部控制要求；了解證券公司信息技術(shù)系統(tǒng)的基本規(guī)范；熟悉證券公司人力資源管理的內(nèi)部控制制度；熟悉證券公司對(duì)關(guān)鍵崗位人員的管理制度。 熟悉證券公司內(nèi)部控制監(jiān)督、評(píng)價(jià)的相關(guān)要求；熟悉內(nèi)部監(jiān) 督檢查部門的主要職責(zé)及工作權(quán)限；熟悉證券公司內(nèi)部控制持續(xù)評(píng)價(jià)和處理糾正的相關(guān)要求；熟悉證券公司股東、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理人員的內(nèi)部控制職責(zé)。 掌握證券公司內(nèi)部控制外部評(píng)價(jià)的相關(guān)要求；熟悉證券 公司內(nèi)部控制評(píng)審的內(nèi)容；熟悉內(nèi)部控制評(píng)審報(bào)告的內(nèi)容；了解內(nèi)部控制評(píng)審工作小組的組成和成員；了解內(nèi)部控制評(píng)審的方式、種類。 五、財(cái)務(wù)管理 熟悉證券公司信息報(bào)送及披露的義務(wù)和責(zé)任；掌握 有關(guān) 證券公司統(tǒng)計(jì)報(bào)表信息報(bào)送種類、報(bào)送對(duì)象、報(bào)送期限、報(bào)送途徑的規(guī)定；了解證券公司年度報(bào)告內(nèi)容與格式準(zhǔn)則的有關(guān)規(guī)定；掌握應(yīng)當(dāng)采用追溯調(diào)整法進(jìn)行處理的規(guī)定；熟悉上市證券公司追溯調(diào)整的限制；熟悉新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)證券公司會(huì)計(jì)政策選擇的相關(guān)要求 。了解會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目的列示依據(jù)及其相關(guān)調(diào)整事項(xiàng)。 掌握證券公司債券發(fā)行基本條件；熟悉證券公司債券發(fā)行申請(qǐng)、核準(zhǔn)與承銷的程序；熟悉對(duì)證券公司債券的利率、期限及托管和轉(zhuǎn)讓的規(guī)定；熟悉證券公司債券信用評(píng)級(jí)和擔(dān)保的相關(guān)規(guī)定；熟悉證券公司債券的債權(quán)代理人、專項(xiàng)償債 賬 戶 、 其他償債措施以及債券持有人會(huì)議的相關(guān)規(guī)定。掌握證券公司債券上市的條件；掌握證券公司債券募集資金投向的限制性規(guī)定；熟悉證券公司債券轉(zhuǎn)讓的要求；熟悉證券公司發(fā)行債券相關(guān)的信息披露要求；掌握證券公司違反債券發(fā)行上市規(guī)定的法律責(zé)任。 熟悉證券公司短期融資券的發(fā)行與交易的規(guī)定；熟悉證券公司短期融資券的托管、結(jié)算與兌付的規(guī)定；熟悉證券公司發(fā)行短 期融資券信息披露的要 求；掌握監(jiān)管部門對(duì)證券公司發(fā)行短期融資券的監(jiān)管規(guī)定。 掌握次級(jí)債務(wù) 與 符合條件的次級(jí)債務(wù)機(jī)構(gòu)投資者的定義；掌握證券公司借入次級(jí)債務(wù)專項(xiàng)決議制定的主體及內(nèi)容；熟悉次級(jí)債務(wù)合同應(yīng)約定的事項(xiàng)；熟悉證券公司次級(jí)債務(wù)計(jì)入凈資本的有關(guān)規(guī)定。 掌握關(guān)于 證券公司 股票質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)質(zhì)物的保管和處分的規(guī)定；熟悉股票質(zhì)押貸款期限、利率、質(zhì)押率的規(guī)定；了解證券公司股票質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)的貸款人、借款人的資格條件；了解股票質(zhì)押貸款的貸款程序 ； 了解股票質(zhì)押貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制措施 ； 掌握違反股票質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)定的處罰措施。 掌握證券公司進(jìn)入銀行間同 業(yè)市場的規(guī)定；熟悉全國銀行間同業(yè)市場成員證券公司拆入、拆出資金以及債券回購的規(guī)定。 六、 IT 治理 掌握 IT 治理的含義和主要內(nèi)容；掌握證券公司 IT 治理原則及目標(biāo)；掌握證券公司 IT 治理組織和工作機(jī)制的內(nèi)容及其要求。 熟悉證券公司 IT 治理相關(guān)規(guī)范和管理制度；熟悉證券公司IT治理機(jī)制中關(guān)鍵崗位人員的職責(zé)；熟悉 IT 架構(gòu)與 IT 基礎(chǔ)設(shè)施的內(nèi)容和要求；熟悉 IT 應(yīng)用、投入及人力資源的要求。 了解證券 IT 治理與公司治理的關(guān)系；了解證券公司 IT 治理技術(shù)服務(wù)與支持的相關(guān)管理制度；掌握信息安全和風(fēng)險(xiǎn)控制的內(nèi)容及其要求；了解對(duì)證券公司 IT 治理的內(nèi)外部監(jiān)督部門的主要職責(zé)與工作權(quán)限。 七、其他 （一）投資者 適當(dāng)性管理 了解證券公司規(guī)范 賬 戶開立、使用和管理的基本要求 。 掌握了解客戶 原則及客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力分類方法；掌握專業(yè)投資者和普通投資者的概念；掌握 了解產(chǎn)品 原則；掌握產(chǎn)品或服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分的方法；掌握金融產(chǎn)品或服務(wù)與客戶的匹配；掌握風(fēng)險(xiǎn)揭示書的基本內(nèi)容、形式和簽署要求；掌握客戶信息的保存；了解投資者 適當(dāng)性管理的培訓(xùn)要求。 （二） 投資者教育 了解證券公司投資者教育的意義及其主要內(nèi)容 。 熟悉 “買者自負(fù) ”原則和 “賣者有責(zé) ”原則的關(guān)系；熟悉價(jià)值投資 、理性投資的投資理念；熟悉證券公司進(jìn)行投資者教育的組織體系；掌握證券公司及其分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行投資者教育需承擔(dān)的主要職責(zé) ； 熟悉證券公司建設(shè)投資者教育園地的要求 ； 了解證券公司投資者教育考核和問責(zé)機(jī)制。 （三）其他 掌握關(guān)于證券公司信息公示的含義和范圍；掌握證券公司信息公示的方式和程序；熟悉證券公司 信息公示 的持續(xù)更新要求。 了解證券投資者保護(hù)基金公司的職責(zé)；熟悉證券投資者保護(hù)基金的來源和用途；掌握證券公司繳納證券投資者保護(hù)基金的有關(guān)規(guī)定；熟悉證券公司申報(bào)匯算清繳時(shí)應(yīng)當(dāng)報(bào)送的資料；了解發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)債等證券時(shí)，申購凍 結(jié)資金的利息收入應(yīng)納入保護(hù) 基金的規(guī)定 ； 熟悉證券市場交易結(jié)算資金監(jiān)控系統(tǒng)的建設(shè)和數(shù)據(jù)報(bào)送工作的要求。 第二章 證券公司業(yè)務(wù)規(guī)則 一、證券經(jīng)紀(jì) 掌握證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的基本流程；掌握證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制規(guī)定；掌握證券公司分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制規(guī)定；掌握經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)隔離的相關(guān)規(guī)定；掌握經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的禁止性規(guī)定；熟悉證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中賬戶管理、三方存管、 單客戶多銀行、