強(qiáng)化商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的幾點(diǎn)探析-電大金融學(xué)畢業(yè)論(編輯修改稿)
2025-07-09 01:22 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制 ,中間業(yè)務(wù)防范的主要問題體現(xiàn)在以下幾方面。 (一 )防范風(fēng)險(xiǎn)的組織結(jié)構(gòu)不合理 。 我國商業(yè)銀行 特別是國有商業(yè)銀行 采用的是一級(jí)法人的總分行制 ,分支機(jī)構(gòu)層次之多、之廣是罕見的 ,這種機(jī)構(gòu)設(shè)置造成管理困難 ,信息傳遞不暢 ,是一種粗放式經(jīng)營 ,主要表現(xiàn)在 :一是重傳統(tǒng) ,輕創(chuàng)新 ,中間業(yè)務(wù)的發(fā)展嚴(yán)重依賴于傳統(tǒng)業(yè)務(wù) 。二是重規(guī)模、輕效益 ,中間業(yè)務(wù)的發(fā)展仍然沒有走出粗放 經(jīng)營的路子 ,相當(dāng)長一段時(shí)間以來中間業(yè)務(wù)所處的從屬地位 ,再加上不少業(yè)務(wù)尚未規(guī)定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) ,使得中間業(yè)務(wù)普遍缺乏成本核算意識(shí) ,也沒有較強(qiáng)的效益觀念 ,不僅沒有成為新的效益增長點(diǎn) ,反而成為制約效益提高的成本耗費(fèi)源 ,給商業(yè)銀行帶來經(jīng)營上的風(fēng)險(xiǎn)。 并且 在實(shí)際工作中 ,相當(dāng)一部分銀行 依然 用銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的思想去經(jīng)營中間業(yè)務(wù) ,以吸收多少存款作為是否開辦中間業(yè)務(wù)及其開展好壞的標(biāo)準(zhǔn)。這種不講價(jià)格 ,不計(jì)成本 ,致使銀行信用價(jià)值扭曲錯(cuò)位的做法 ,給中間業(yè)務(wù)的開展埋下了大量風(fēng)險(xiǎn)隱患。 (二 )風(fēng)險(xiǎn)防范制度不完善 。 第一 ， 缺乏一套完整的防范 中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理辦法及操作程序。由于我國金融業(yè)實(shí)行嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營模式 ,造成各商業(yè)銀行對(duì)中間業(yè)務(wù)的經(jīng)營原則、經(jīng)營范圍掌握不準(zhǔn) ,完全由各行根據(jù)自己的理解實(shí)施 ,缺乏規(guī)范性和長期性 ， 致使商業(yè)銀行難以建立一套完善的、規(guī)范的中間業(yè)務(wù)經(jīng)營制度和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與監(jiān)控制度 ,導(dǎo)致中間業(yè)務(wù)在開展中出現(xiàn)無序競爭的混亂局面 ,嚴(yán)重影響了中間業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。 第二 ,中間業(yè)務(wù)內(nèi)控制度有待改善。商業(yè)銀行作為經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè) ,客觀上要求建立與其業(yè)務(wù)性質(zhì)相適應(yīng)的完善的內(nèi)部控制制度 ,以防范可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。目前 ,人民銀行在《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)內(nèi) 部控制指引》中 ,專門制定了中間業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度 ,但僅僅是制度 ,沒有完全落實(shí)到經(jīng)營實(shí)踐中去 ,致使中間業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)案例頻頻發(fā)生 。 第三 ,中間業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)制度及信用評(píng)估制度尚沒有形成統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)?，F(xiàn)有的會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)不能反映中間業(yè)務(wù)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)科目的影響 ,尤其當(dāng)金融衍生工具出現(xiàn)后 ,無法確定其市場價(jià)值 ,傳統(tǒng)的會(huì)計(jì)記帳方法不能及早發(fā)現(xiàn)這些中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。 而且 目前 ,由于我國社會(huì)主義市場 經(jīng)濟(jì)還處于發(fā)展初期 ,社會(huì)信用意識(shí)淡薄 ,信用制度尚不健全 ,微觀經(jīng)濟(jì)主體的信用觀念較差 ,隨意違約、無理拒付、拖欠和逃廢債的現(xiàn)象還比較普遍 ,對(duì)信用的法制保障不完備。這給中間業(yè)務(wù)的信用評(píng)估制度的建立帶來困難。 (三 )金融監(jiān)管 相對(duì) 滯后 。 多年來我國商業(yè)銀行賴以生存的幾大法規(guī) ,如《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》等 ,幾乎很少涉及中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范問題 ,對(duì)金融機(jī)構(gòu)不斷推出的中間業(yè)務(wù)缺乏必要的法律支持 ,對(duì)新工具、新品種和新技術(shù)推廣、運(yùn)用所引發(fā)的法律責(zé)任等缺乏應(yīng)有的界定。 雖然頒布了《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》 ,但沒有 配套的實(shí)施細(xì)則 ,更不用說對(duì)商業(yè)銀行在開展中間業(yè)務(wù)過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)范性管理。隨著金融創(chuàng)新活動(dòng)的增加 ,使得金融機(jī)構(gòu)之間的業(yè)務(wù)區(qū)分日益模糊 ,業(yè)務(wù)定義逐步增多 ,這就對(duì)金融監(jiān)管體制提出了新的要求 ,但在實(shí)際操作中 ,監(jiān)管乏力。目前對(duì)商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)的競爭規(guī)則、收費(fèi)規(guī)則、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管辦法等還沒有 ,或是不完善、不健全 ,使得商業(yè)銀行在中間業(yè)務(wù)競爭中的風(fēng)險(xiǎn)太大。為了保證商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的平衡發(fā)展 ,需要建立更加完善的中間業(yè)務(wù)法規(guī) ,增強(qiáng)基層央行監(jiān)管的可操作性。 (四 )風(fēng)險(xiǎn)量化管理工作幾近空白 。 商業(yè)銀行在進(jìn)行中間 業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)控制是極為關(guān)鍵的事情 ,要做到有效的控制風(fēng)險(xiǎn) ,首先就應(yīng)該對(duì)風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行分析 ,計(jì)算各種業(yè)務(wù)品種風(fēng)險(xiǎn)的大小、本銀行所能夠承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)程度等。商業(yè)銀行用于度量各種中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的體系應(yīng)該是健全而精確的 ,風(fēng)險(xiǎn)度量及風(fēng)險(xiǎn)度量的處理過程應(yīng)足夠健全 ,能精確的反映銀行所面臨的多種類型的風(fēng)險(xiǎn) ,為銀行決策者提供一個(gè)準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)度量標(biāo)準(zhǔn)。但在現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行開展的中間業(yè)務(wù)過程中 ,幾乎很少考慮中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn) ,更不用說對(duì)中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行度量 ,造成這種現(xiàn)狀的原因主要是經(jīng)營管理者對(duì)中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)沒有超前的意識(shí)及理論分析的落后。 四 、強(qiáng)化我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策 在開展中間業(yè)務(wù)的過程中 ,使收益最大而損失最小是商業(yè)銀行防范中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的根本目的。全面認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)只是風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)良好開端 ,正確評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)為風(fēng)險(xiǎn)防范提供了目標(biāo) ,要想達(dá)到控制風(fēng)險(xiǎn)的目的 ,關(guān)鍵是做好風(fēng)險(xiǎn)防范。 (一 )增強(qiáng)商業(yè)銀行對(duì)中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)
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