強化商業(yè)銀行中間業(yè)務風險管理的幾點探析-電大金融學畢業(yè)論(編輯修改稿)
2025-07-09 01:22 本頁面
【文章內容簡介】 風險防范機制 ,中間業(yè)務防范的主要問題體現(xiàn)在以下幾方面。 (一 )防范風險的組織結構不合理 。 我國商業(yè)銀行 特別是國有商業(yè)銀行 采用的是一級法人的總分行制 ,分支機構層次之多、之廣是罕見的 ,這種機構設置造成管理困難 ,信息傳遞不暢 ,是一種粗放式經營 ,主要表現(xiàn)在 :一是重傳統(tǒng) ,輕創(chuàng)新 ,中間業(yè)務的發(fā)展嚴重依賴于傳統(tǒng)業(yè)務 。二是重規(guī)模、輕效益 ,中間業(yè)務的發(fā)展仍然沒有走出粗放 經營的路子 ,相當長一段時間以來中間業(yè)務所處的從屬地位 ,再加上不少業(yè)務尚未規(guī)定收費標準 ,使得中間業(yè)務普遍缺乏成本核算意識 ,也沒有較強的效益觀念 ,不僅沒有成為新的效益增長點 ,反而成為制約效益提高的成本耗費源 ,給商業(yè)銀行帶來經營上的風險。 并且 在實際工作中 ,相當一部分銀行 依然 用銀行傳統(tǒng)業(yè)務的思想去經營中間業(yè)務 ,以吸收多少存款作為是否開辦中間業(yè)務及其開展好壞的標準。這種不講價格 ,不計成本 ,致使銀行信用價值扭曲錯位的做法 ,給中間業(yè)務的開展埋下了大量風險隱患。 (二 )風險防范制度不完善 。 第一 ， 缺乏一套完整的防范 中間業(yè)務風險的管理辦法及操作程序。由于我國金融業(yè)實行嚴格的分業(yè)經營模式 ,造成各商業(yè)銀行對中間業(yè)務的經營原則、經營范圍掌握不準 ,完全由各行根據(jù)自己的理解實施 ,缺乏規(guī)范性和長期性 ， 致使商業(yè)銀行難以建立一套完善的、規(guī)范的中間業(yè)務經營制度和風險評估與監(jiān)控制度 ,導致中間業(yè)務在開展中出現(xiàn)無序競爭的混亂局面 ,嚴重影響了中間業(yè)務的健康發(fā)展。 第二 ,中間業(yè)務內控制度有待改善。商業(yè)銀行作為經營貨幣的特殊企業(yè) ,客觀上要求建立與其業(yè)務性質相適應的完善的內部控制制度 ,以防范可能產生的風險。目前 ,人民銀行在《商業(yè)銀行中間業(yè)務內 部控制指引》中 ,專門制定了中間業(yè)務的內部控制制度 ,但僅僅是制度 ,沒有完全落實到經營實踐中去 ,致使中間業(yè)務的信用風險、市場風險、操作風險和法律風險案例頻頻發(fā)生 。 第三 ,中間業(yè)務的會計制度及信用評估制度尚沒有形成統(tǒng)一的標準。現(xiàn)有的會計標準不能反映中間業(yè)務對資產負債表內科目的影響 ,尤其當金融衍生工具出現(xiàn)后 ,無法確定其市場價值 ,傳統(tǒng)的會計記帳方法不能及早發(fā)現(xiàn)這些中間業(yè)務的風險。 而且 目前 ,由于我國社會主義市場 經濟還處于發(fā)展初期 ,社會信用意識淡薄 ,信用制度尚不健全 ,微觀經濟主體的信用觀念較差 ,隨意違約、無理拒付、拖欠和逃廢債的現(xiàn)象還比較普遍 ,對信用的法制保障不完備。這給中間業(yè)務的信用評估制度的建立帶來困難。 (三 )金融監(jiān)管 相對 滯后 。 多年來我國商業(yè)銀行賴以生存的幾大法規(guī) ,如《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》等 ,幾乎很少涉及中間業(yè)務的風險防范問題 ,對金融機構不斷推出的中間業(yè)務缺乏必要的法律支持 ,對新工具、新品種和新技術推廣、運用所引發(fā)的法律責任等缺乏應有的界定。 雖然頒布了《商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定》 ,但沒有 配套的實施細則 ,更不用說對商業(yè)銀行在開展中間業(yè)務過程中的風險進行規(guī)范性管理。隨著金融創(chuàng)新活動的增加 ,使得金融機構之間的業(yè)務區(qū)分日益模糊 ,業(yè)務定義逐步增多 ,這就對金融監(jiān)管體制提出了新的要求 ,但在實際操作中 ,監(jiān)管乏力。目前對商業(yè)銀行開展中間業(yè)務的競爭規(guī)則、收費規(guī)則、收費標準和監(jiān)管辦法等還沒有 ,或是不完善、不健全 ,使得商業(yè)銀行在中間業(yè)務競爭中的風險太大。為了保證商業(yè)銀行中間業(yè)務的平衡發(fā)展 ,需要建立更加完善的中間業(yè)務法規(guī) ,增強基層央行監(jiān)管的可操作性。 (四 )風險量化管理工作幾近空白 。 商業(yè)銀行在進行中間 業(yè)務活動時的風險控制是極為關鍵的事情 ,要做到有效的控制風險 ,首先就應該對風險程度進行分析 ,計算各種業(yè)務品種風險的大小、本銀行所能夠承擔的風險程度等。商業(yè)銀行用于度量各種中間業(yè)務風險的體系應該是健全而精確的 ,風險度量及風險度量的處理過程應足夠健全 ,能精確的反映銀行所面臨的多種類型的風險 ,為銀行決策者提供一個準確的風險度量標準。但在現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行開展的中間業(yè)務過程中 ,幾乎很少考慮中間業(yè)務的風險 ,更不用說對中間業(yè)務風險進行度量 ,造成這種現(xiàn)狀的原因主要是經營管理者對中間業(yè)務的風險沒有超前的意識及理論分析的落后。 四 、強化我國商業(yè)銀行中間業(yè)務風險管理的對策 在開展中間業(yè)務的過程中 ,使收益最大而損失最小是商業(yè)銀行防范中間業(yè)務風險的根本目的。全面認識風險只是風險管理的一個良好開端 ,正確評估風險為風險防范提供了目標 ,要想達到控制風險的目的 ,關鍵是做好風險防范。 (一 )增強商業(yè)銀行對中間業(yè)務的風險意識
試題試卷相關推薦
鄂ICP備17016276號-1