信用聯(lián)社資金營運管理辦法(編輯修改稿)
2024-10-19 15:31 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 合產(chǎn)生一定的偏離度，從而導致資金閑置或資金流動性不足的風險。 操作風險是指資金營運操作過程中，由于從業(yè)人員業(yè)務素質(zhì)不高或缺乏責任心，導致決策與執(zhí)行出現(xiàn)偏差，監(jiān)控與防范不到位。 市場風險主要表現(xiàn)為利率風險，系內(nèi)部風險。是指在業(yè)務經(jīng)營范文最新推薦 5 / 10 當中，由于對市場利率走勢判斷出現(xiàn)偏差，導致資金喪失最佳投資機會或者出現(xiàn)利率倒掛形成收益損失。 第十三條 完善內(nèi)控制度和操作流程，建立事前防范、事中控制、事后檢查的內(nèi)部控制體系，防范和化解資金營運風險，確保資金營運安全。 （一）事前防范 為保證投資決策的科學性，資金營運人員應認真進行市場調(diào)查與分析，確保資金投向安全，期限與利率匹配，嚴控利率風險。 對交易對手的資信、投資對象、交易品種進行審查，防范信用風險。 堅持資金營運業(yè)務授權審批制度，所有業(yè)務均須逐級審批簽字后方可辦理最終交易。 （二）事中控制 依據(jù)《 ※※ 縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社資金調(diào)撥通知書》，復核崗位檢查記賬崗位交易的真實性、合規(guī)性。 依據(jù)交易憑證、《 ※※ 縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社資金調(diào)撥通知書》和 合同，事后監(jiān)督崗檢查記賬和復核崗位操作的真實性、合規(guī)性。 （三）事后檢查 依據(jù)合同和《 ※※ 縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社資金調(diào)撥通知書》，對劃付的資金進行全程跟蹤、及時對賬，確保資金的安全。 第五章 崗位設置及主要工作職責 第十四條 資金營運中心按照崗位不相容原則分別設置研究分范文最新推薦 6 / 10 析崗、總會計、出納、復核、授權和事后監(jiān)督崗位，明確崗位職責，實行嚴格的前后臺分離，交易和清算分離，交易和復核分離，記賬和事后監(jiān)督分離。 第十五條 資金營運中心負責聯(lián)社資金營運業(yè)務的日常交易和資金清算以及賬務核算工作，并根據(jù)業(yè)務需要設置授權和事后監(jiān)督崗。 研究分析崗：根據(jù)國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟環(huán)境、政策取向以及市場變化趨勢，提出階段性組合策略研究報告；定期對資金營運中心的資產(chǎn)負債配置情況進行分析，提交分析報告；分析預測市場利率等主要金融指標的變動趨勢，提出操作性強的投資策略建議。 總會計崗：負責各項業(yè)務的賬務處理、利息核對和賬務記載；負責到期資金的收回和核對工作。 出納崗：負責資金營運中心開戶行重要空白憑證以及投資業(yè)務取得的有價單 證的保管。 復核崗：負責對會計崗的各項交易進行復核；定期對各項業(yè)務進行核對，
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