【xxx信用合作聯(lián)社財務管理辦法(編輯修改稿)
2024-11-15 23:38 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 同相關部門的人員研究控制或化解風險的對策，并將對策和措施報告主任（行長）和理事長(董事長)及風險管理委員會；第 條 對發(fā)現(xiàn)問題的大額貸款應及時采取以下措施：— 10 —(一)確認客戶用信額度及業(yè)務到期時間；（二）重新審核所有授信和用信檔案資料，完善和避免出現(xiàn)法律瑕疵；（三）對于尚未使用的授信額度，依照約定條件和規(guī)定予以終止。依法難以終止或因終止將造成客戶經(jīng)營困難的，應對未實施的授信額度專戶管理，未經(jīng)有權部門批準，不得使用；(四)要求保證人履行保證責任，追加擔?；蛐惺箵啵?五)向法院申請凍結(jié)問題授信客戶的存款賬戶以減少損失；（六）在授信客戶出現(xiàn)利息逾期支付現(xiàn)象或未按分期還款計劃還款的，業(yè)務發(fā)起單位應引起高度重視，及時掌握其原因；在貸款到期兩個月前應充分了解和把握借款人的還款意愿和還款能力，是否能夠如期履約做出提前準確的判斷；對于利息逾期或未按分期還款計劃還款的是由于企業(yè)財務狀況惡化造成和貸款到期預計很難歸還的原因，及時報告總行業(yè)務條線的主管部門并共同制定解決方案，將解決方案報總行風險管理部，風險管理部認為方案可行，按擬定的解決方案監(jiān)督業(yè)務發(fā)起單位執(zhí)行，如方案不可行風險管理部應召集相關部門進行進一步的研究，形成切實可行的風險化解方案；（七）經(jīng)多方努力化解，仍未能收回的，按照農(nóng)村信用社五級分類管理辦法調(diào)整為次級貸款后，按《農(nóng)村信用社不良貸款管理辦— 11 — 法》處臵。（八）其他必要的處理措施。第 條 遵照授信資產(chǎn)風險分類制度，按照“按季認定，實時調(diào)整”的原則及農(nóng)村信用社五級分類管理辦法及時進行調(diào)整。第四章責任管理第條建立健全大額貸款責任追究制度，及時查處違法違規(guī)行為，按照盡職標準進行責任認定，對失職和瀆職行為進行問責追究。第條省農(nóng)信聯(lián)社制定大額貸款考核目標值，對各行社執(zhí)行情況實行考核通報。第條對出現(xiàn)下列情況之一的，將從嚴追究相關責任人責任：（一）新發(fā)放單戶超比例大額貸款的；（二）新發(fā)生大額貸款占各項貸款總量的比例超過考核目標值的；（三）未建立大額貸款授信制度、評審制度，違規(guī)授信、違規(guī)發(fā)放大額貸款，包括多頭授信、化整為零變相發(fā)放大額貸款以及逆程序、超越審批權限發(fā)放大額貸款的；（四）未建立雙人貸后檢查制度、定期報告制度、臺賬監(jiān)測機制、風險分析制度、聯(lián)系訪談制度以及風險報告制度的；（五）未建立大額貸款責任追究制度，未明確崗位工作職責和落實責任的。（六）非信貸部門審查核定客戶授信額度；（七）越權審批客戶授信額度或超授信額度辦理新增融資業(yè)務（不含借新還舊）；（八）未落實上級聯(lián)社確定的授信條件而辦理融資業(yè)務或未經(jīng)批準向客戶提供本行信用；（九）參與或默許客戶編制假財務報表，以幫助客戶獲得授信額度；（十）對客戶發(fā)生的重大變化不及時報告，以致造成本行信貸資金損失。（十一）未根據(jù)預警信號及時采取必要保全措施的；（十二）故意隱瞞真實情況的；（十三）不配合授信盡職調(diào)查人員工作或提供虛假信息的；（十四）其他未盡職的行為。第五章附則第條本辦法由***農(nóng)村信用社聯(lián)合社制定、修訂和解釋，各辦事處應加強對轄內(nèi)行社的指導和督促，各行社應結(jié)合自身實際情況，制定實施細則。第條本辦法自下發(fā)之日起施行。第三篇：平邑縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社會議管理辦法平邑縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社會議管理辦法第一章總則第一條 目的為進一步規(guī)范會議管理，本著務實、高效原則，確保聯(lián)社各類會議規(guī)范、有序、高效，會議內(nèi)容及議定事項落實到位，切實提升聯(lián)社運營效率，特制定本辦法。第二章會議會務規(guī)范第二條 會前工作會議將提前發(fā)布通知。會議通知需明確會議時間、會議地點、與會人員、會議議程等。會議通知須至少提前1個工作日發(fā)布。第三條 會中工作（一）會議簽到與會人員必須提前10分鐘到場并簽到（視頻會議提前20分鐘到場并簽到）。會議簽到由會議主辦部門負責。主辦部門應提前對到會情況進行現(xiàn)場統(tǒng)計，對未按時到會的與會人進行電話督促。因故不能參加會議或委托他人參加的，會前必須履行請假手續(xù)，向會議主辦部門說明原因并經(jīng)會議主持人批準。遲到、無故不到者，應視情節(jié)嚴重程度，給予通報、罰款等相應處罰。（二）會議紀律參加會議時，與會人員應自覺維護會場秩序，通訊工具須置于靜音或振動狀態(tài)，做好會議記錄。會議主持人負責控制整個會議進程，把握會議的方向和時間，保證會議效率和質(zhì)量，嚴格按照會議規(guī)定的時間范圍完成會議任務。第四條 會后工作會議精神要在三天內(nèi)傳達到本單位每一位職工。聯(lián)社將成立由綜合部牽頭，審計部與檢查考核中心配合的檢查組，對會議精神落實情況進行跟蹤檢查，并及時向相關領導和部門通報進展情況。檢查內(nèi)容包括與會人員會議記錄、各單位傳達會議精神的會議記錄、單位人員會議記錄。對沒有在限定時間內(nèi)落實會議精神的，根據(jù)情節(jié)嚴重，對相關人員進行處罰、通報處理。第三章附則第五條 本辦法由聯(lián)社綜合部負責解釋。第六條 本辦法自二〇一二年十月一日起實施。第四篇：農(nóng)村信用合作聯(lián)社存款準備金管理辦法XX縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社存款準備金管理辦法（暫行）第一章 總則第一條 為進一步加強我社法定存款準備金管理，促進全縣農(nóng)村信用社各項業(yè)務穩(wěn)健經(jīng)營，根據(jù)《中華人民共和國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中國人民銀行關于加強存款準備金管理的通知》、《人民銀行駐馬店市中心支行存款準備金管理（暫行辦法）》等規(guī)定，結(jié)合我社實際，制定本辦法。第二條 本實施辦法所稱存款準備金為法定存款準備金（以下簡稱存款準備金）。存款準備金是指金融機構按照規(guī)定將其吸收存款的一定比例繳存中國人民銀行的存款。存款準備金率是指金融機構繳存中國人民銀行地存款準備金與其吸收的一般性存款的比率。第三條 為加強對存款準備金的管理，聯(lián)社成立由聯(lián)社主任任組長，副主任為副組長，相關部門為成員的存款準備金管理領導小組，負責全縣農(nóng)村信用社的存款準備金的管理工作。相關部門按照分工辦理具體業(yè)務，履行管理職責。第二章 繳存第四條 轄內(nèi)各網(wǎng)點吸收的一般性存款須按規(guī)定向人/5民銀行繳存存款準備金。第五條 農(nóng)村信用社的存款準備金，應繳存到中國人民銀行駐馬店市中心支行，存入在中國人民銀行駐馬店中心支行開立的“準備金存款”賬戶。第六條 按照中國人民銀行繳存存款準備金實行差別存款準備金率制度規(guī)定，我聯(lián)社執(zhí)行農(nóng)村信用社資產(chǎn)規(guī)模小、支農(nóng)貸款比例高的準備金率標準。第三章 管理第七條 建立準備金管理責任制。業(yè)務管理部負“頭寸”管理責任，中間業(yè)務部負資金營運管理責任，財務會計部負核算管理責任。第八條繳存存款準備金實行按旬審核上報。當旬第五日至下旬第四日每日營業(yè)終了時，清算中心在人民銀行存款準備金賬戶余額與上旬末全轄一般存款余額之比，不得低于其應執(zhí)行的存款準備金率。第九條 清算中心負責準備金繳存范圍的會計科目審定工作，每旬應將全轄匯總后的一般存款余額表、財政性存款余額表、日計表等相關會計資料按照要求及時向中國人民銀行駐馬店中心支行報送。第十條 財務會計部確定專門人員對清算中心報送的會計資料進行認真審核，審核憑證要素是否齊全，內(nèi)容是否真實、數(shù)字是否準確、
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