freepeople性欧美熟妇, 色戒完整版无删减158分钟hd, 无码精品国产vα在线观看DVD, 丰满少妇伦精品无码专区在线观看,艾栗栗与纹身男宾馆3p50分钟,国产AV片在线观看,黑人与美女高潮,18岁女RAPPERDISSSUBS,国产手机在机看影片

正文內(nèi)容

xx縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社綜合柜員制管理的暫行辦法(編輯修改稿)

2024-11-15 12:05 本頁(yè)面
 

【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 符合條件的通存通兌業(yè)務(wù),并對(duì)不符合條件的客戶負(fù)責(zé)認(rèn)真解釋。辦理的通兌存單(折)必須簽章齊全,確保憑證的合法性。數(shù)據(jù)信息輸入必須堅(jiān)持以原始合法憑證為依據(jù),實(shí)時(shí)輸入、實(shí)時(shí)辦理,嚴(yán)禁偽造憑證或無(wú)憑證輸入數(shù)據(jù),避免事故和差錯(cuò)的發(fā)生。各網(wǎng)點(diǎn)必須對(duì)通存通兌業(yè)務(wù)進(jìn)行認(rèn)真核對(duì),并于次日打印他代本儲(chǔ)蓄流水清單,根據(jù)流水清單核對(duì)通兌業(yè)務(wù),會(huì)計(jì)主管要把好事后監(jiān)督關(guān),遇有問(wèn)題及時(shí)處理。各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在辦理通存通兌業(yè)務(wù)時(shí)不得使用抹賬交易。如發(fā)生存(取)操作金額與實(shí)際情況不一致、存取顛倒等情況,應(yīng)在征得客戶允許的情況下通過(guò)交易完成。二、通存通兌的業(yè)務(wù)范圍:儲(chǔ)蓄存款通存通兌業(yè)務(wù)范圍按照《省農(nóng)村信用社儲(chǔ)蓄通存通兌業(yè)務(wù)暫行管理辦法》和綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。對(duì)公通存業(yè)務(wù)范圍僅限于總行批準(zhǔn)的賬戶。第九條 重要空白憑證管理基本規(guī)定一、柜員要做好重要空白憑證和有價(jià)單證的管理,堅(jiān)持按序銷(xiāo)號(hào),營(yíng)業(yè)終了登記手工《重要空白憑證使用銷(xiāo)號(hào)登記簿》,確保實(shí)物、手工登記簿、機(jī)工登記簿的使用數(shù)和結(jié)存數(shù)核對(duì)一致。作廢的重要空白憑證,必須剪角(重要空白憑證為單聯(lián)式的可不剪貼號(hào)碼)并加蓋作廢章,并將憑證正本聯(lián)的號(hào)碼剪下粘貼到手工《重要空白憑證使用銷(xiāo)號(hào)登記簿》上。二、主出納負(fù)責(zé)本支行重要空白憑證和有價(jià)單證實(shí)物的保管。主出納根據(jù)重要空白憑證的使用情況向總行清算中心領(lǐng)用,及時(shí)入庫(kù)保管,建立登記手工《重要空白憑證使用銷(xiāo)號(hào)登記簿》,確保實(shí)物、手工登記簿、機(jī)工登記簿核對(duì)一致。三、柜員需領(lǐng)用重要空白憑證時(shí)上報(bào)主出納,經(jīng)過(guò)主出納確認(rèn)配號(hào),登記《重要空白憑證使用銷(xiāo)號(hào)登記簿》后做支行出庫(kù)交易,打印重要空白憑證出庫(kù)單,柜員收到憑證做柜員憑證調(diào)入交易,在重要空白憑證出庫(kù)單背面打印交易信息并登記手工登記簿。將重要空白憑證出庫(kù)單交主出納,柜員要根據(jù)實(shí)際需要領(lǐng)用重要空白憑證,不得一次領(lǐng)用過(guò)多。四、柜員出售支票等憑證,必須憑客戶加蓋預(yù)留印鑒的領(lǐng)用單辦理,并在手工《重要空白憑證使用銷(xiāo)號(hào)登記簿》上登記。柜員必須加強(qiáng)對(duì)售出憑證使用的監(jiān)督,客戶銷(xiāo)戶時(shí)必須收回結(jié)存的全部憑證,收回的重要空白憑證,并入當(dāng)天傳票中。如由于客戶原因無(wú)法收回的重要空白憑證須由客戶作出自負(fù)后果的書(shū)面承諾。五、重要空白憑證的使用必須堅(jiān)持交叉復(fù)核制度,復(fù)核人員簽章證明。六、支行行長(zhǎng)和會(huì)計(jì)主管必須堅(jiān)持不定期的核查各柜員的重要空白憑證使用、登記和結(jié)存情況(每月不少于一次),并在相關(guān)登記簿上簽章。第十條 ATM機(jī)的管理規(guī)定一、各網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)指定ATM管理員,負(fù)責(zé)本單位ATM錢(qián)箱的維護(hù)及日常管理。二、錢(qián)箱實(shí)行雙人管理的原則,即放入錢(qián)箱、取出錢(qián)箱、清點(diǎn)錢(qián)箱現(xiàn)金等都必須雙人辦理,可由會(huì)計(jì)主管和ATM管理員雙人管理。三、ATM保險(xiǎn)箱鎖匙由主出納視同庫(kù)房鑰匙嚴(yán)密保管,ATM保險(xiǎn)箱密碼由會(huì)計(jì)主管?chē)?yán)密管理,不得隨意放臵或托人保管,實(shí)行平行交接。四、其余操作規(guī)程及管理規(guī)定按照《省農(nóng)村信用社銀行卡業(yè)務(wù)機(jī)具管理辦法》執(zhí)行。第三章 綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作授權(quán)管理基本規(guī)定 第十一條 業(yè)務(wù)操作與管理必須堅(jiān)持“劃分權(quán)限、分級(jí)管理、相互監(jiān)督”的原則。必須嚴(yán)格控制柜員的操作權(quán)限和授權(quán)權(quán)限,具體授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)按照《農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作員管理辦法》執(zhí)行。第十二條 柜員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行本行綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)柜員授權(quán)管理辦法相關(guān)規(guī)定,加強(qiáng)操作授權(quán)管理,嚴(yán)禁超權(quán)限操作。第十三條 柜員代碼設(shè)臵應(yīng)遵循代碼專(zhuān)人專(zhuān)用、專(zhuān)人專(zhuān)卡(柜員卡)的原則,操作員代碼應(yīng)保持相對(duì)穩(wěn)定,柜員調(diào)動(dòng)或離職須交回柜員操作卡,由會(huì)計(jì)主管報(bào)總行科技部注銷(xiāo)原卡及代碼。操作員應(yīng)妥善保管身份卡,謹(jǐn)防遺失或毀損。網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)建立《柜員操作代碼(柜員卡)登記簿》,詳細(xì)記載操作代碼(柜員卡)建立、啟用、變更、停用等情況,作為永久性的檔案保管。第十四條 柜員操作密碼應(yīng)嚴(yán)格管理:一、各級(jí)柜員密碼僅限本人使用。二、各級(jí)柜員必須定期或不定期更換密碼,每月更換不得少于三次,密碼設(shè)臵應(yīng)考慮易于保密,不得使用初始密碼或重疊數(shù)、順序數(shù)字作為密碼。三、柜員簽到或授權(quán),輸入密碼時(shí),必須要求他人回避。四、密碼解鎖可由會(huì)計(jì)主管向總行科技部電話申請(qǐng),次日補(bǔ)辦書(shū)面手續(xù),且短期內(nèi)不得重復(fù)申請(qǐng),密碼重臵必須支行向科技部書(shū)面申請(qǐng)方可辦理。第十五條 營(yíng)業(yè)中柜員臨時(shí)離崗,必須將系統(tǒng)退至初始登錄狀態(tài)。第十六條 綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中機(jī)構(gòu)簽到(簽退)和柜員簽到(簽退)的管理一、必須明確辦理機(jī)構(gòu)簽到和簽退的責(zé)任人,各級(jí)柜員負(fù)責(zé)各自柜員簽到和簽退的辦理。二、柜員當(dāng)日業(yè)務(wù)處理完畢,辦理柜員簽退手續(xù)。對(duì)己辦理簽退的柜員,若需繼續(xù)辦理有關(guān)業(yè)務(wù)交易,應(yīng)經(jīng)會(huì)計(jì)主管批準(zhǔn),方可重新辦理柜員簽到。三、機(jī)構(gòu)當(dāng)天業(yè)務(wù)結(jié)束平賬后,必須及時(shí)辦理機(jī)構(gòu)簽退,若需延遲簽退的必須向總行科技部申請(qǐng)。四、已經(jīng)辦理簽退的機(jī)構(gòu),若需繼續(xù)辦理有關(guān)業(yè)務(wù)交易,應(yīng)經(jīng)總行科技部批準(zhǔn)后,方可重新辦理機(jī)構(gòu)簽到。第四章 復(fù)核操作制度第十七條 綜合柜員業(yè)務(wù)復(fù)核基本要求:一、復(fù)核是保證柜員業(yè)務(wù)操作規(guī)范準(zhǔn)確,確保會(huì)計(jì)出納工作順利進(jìn)行而實(shí)行的監(jiān)督。二、復(fù)核員必須具有較高的業(yè)務(wù)素質(zhì)和責(zé)任心,嚴(yán)格按照規(guī)定辦理事中復(fù)核操作。三、復(fù)核員必須按規(guī)定逐筆認(rèn)真復(fù)審原始憑證的真實(shí)性、合法性,并確保交易選擇及要素錄入的準(zhǔn)確性和完整性。經(jīng)復(fù)核后的傳票(加蓋復(fù)核員名章)按柜員整理。四、對(duì)于同城業(yè)務(wù)、實(shí)時(shí)匯兌和大小額支付業(yè)務(wù)必須全部復(fù)核后才能提出票據(jù)、發(fā)出數(shù)據(jù)。第十八條 復(fù)核工作的時(shí)間要求。對(duì)于一般業(yè)務(wù)交易實(shí)行滯后復(fù)核,柜員根據(jù)會(huì)計(jì)憑證在自我審查、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的前提下直接處理,復(fù)核員在日終結(jié)束前分批次對(duì)指定柜員的一般賬務(wù)處理進(jìn)行復(fù)核,以實(shí)現(xiàn)對(duì)柜員操作的監(jiān)督。對(duì)于大小額支付業(yè)務(wù)必須實(shí)時(shí)復(fù)核。對(duì)于交易金額較大的業(yè)務(wù),記賬員應(yīng)提請(qǐng)復(fù)核員實(shí)時(shí)復(fù)核。第五章 事后監(jiān)督及憑證、報(bào)表的裝訂 第十九條 事后監(jiān)督相關(guān)規(guī)定。一、會(huì)計(jì)主管必須堅(jiān)持每天對(duì)柜員業(yè)務(wù)進(jìn)行事后監(jiān)督: 1.核對(duì)機(jī)構(gòu)軋賬表是否與柜員軋賬表相符。2.核對(duì)柜員流水賬是否完整,對(duì)照交易憑證逐筆勾對(duì)柜員流水,并在柜員流水賬清單上簽名,以明確責(zé)任。3.核對(duì)他代本清單是否與相關(guān)科目匯總憑證發(fā)生情況相符。4.查閱柜員抹賬明細(xì)清單,檢查柜員抹賬的合規(guī)性。5.檢查主出納及各柜員是否按規(guī)定管理現(xiàn)金、重要空白憑證和有價(jià)單證。6.檢查實(shí)時(shí)匯兌和大小額支付業(yè)務(wù)是否按規(guī)定打印,重打補(bǔ)充憑證是否合規(guī)。7.檢查其他需進(jìn)行會(huì)計(jì)事后監(jiān)督的內(nèi)容,并認(rèn)真記載《會(huì)計(jì)事后監(jiān)督登記簿》。二、總行稽核輔導(dǎo)員必須定期對(duì)會(huì)計(jì)主管開(kāi)展事后監(jiān)督的情況進(jìn)行檢查考核,通過(guò)檢查事后監(jiān)督記錄、抽查相關(guān)賬表憑證、稽核相關(guān)業(yè)務(wù)等辦法,從而綜合評(píng)價(jià)與考核會(huì)計(jì)主管履行事后監(jiān)督職責(zé)的情況。第二十條 憑證、報(bào)表裝訂相關(guān)要求:一、每日營(yíng)業(yè)終了,柜員應(yīng)將當(dāng)日業(yè)務(wù)憑證按流水號(hào)順序勾對(duì)整理后,填寫(xiě)柜員記賬憑證匯總表,隨同打印的柜員軋賬單、現(xiàn)金收付日記簿、柜員本地流水賬清單(次日打?。┥辖粫?huì)計(jì)主管。二、大小額支付來(lái)賬憑證、貸方補(bǔ)充報(bào)單與稅單每日打印311b對(duì)公通存通兌貸方清單臵相關(guān)憑證首頁(yè),農(nóng)信銀解付報(bào)單每日打印311b對(duì)公通存通兌借方清單臵相關(guān)憑證首頁(yè),每日核對(duì),若當(dāng)日不能打印補(bǔ)打后原傳票并進(jìn)行核對(duì)。三、會(huì)計(jì)主管完成事后監(jiān)督后,按下列順序排列整理并裝訂傳票:機(jī)構(gòu)軋賬單;按柜員操作號(hào)順序排列柜員記賬憑證匯總表、柜員軋賬單、現(xiàn)金收付日記簿、柜員本地流水賬清單、當(dāng)日業(yè)務(wù)憑證(按流水順序排列);通存通兌清單、匯總憑證、實(shí)時(shí)匯兌和大小額支付業(yè)務(wù)貸方補(bǔ)充憑證、稅單;需要裝訂的其他憑證。四、報(bào)表的打印與裝訂:各網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)打印各類(lèi)日?qǐng)?bào)表,按日期順序?qū)A保管,按月(季、年)裝訂,上繳會(huì)計(jì)主管歸檔保管。
點(diǎn)擊復(fù)制文檔內(nèi)容
物理相關(guān)推薦
文庫(kù)吧 www.dybbs8.com
備案圖片鄂ICP備17016276號(hào)-1