【文章內(nèi)容簡介】 成本 分業(yè) 形成專門人才、實行專業(yè)化經(jīng)營； 不能利用不同行業(yè)分散資經(jīng)營風(fēng)險 防范風(fēng)險跨行業(yè)傳播 不能將融資能力以及業(yè)務(wù)資源作多用途使用 混業(yè) 利用不同待業(yè)分散單業(yè)經(jīng)營的風(fēng)險 管理不當(dāng)，各行業(yè)風(fēng)險可能互相傳染和放大 融資能力以及業(yè)務(wù)資源可作多用途使用 混業(yè)經(jīng)營 的必然性，金融產(chǎn)品具有較強(qiáng)的同質(zhì)性，部分產(chǎn)品創(chuàng)新的待業(yè)歸屬模糊；金融人才具有較強(qiáng)的通用性；金融業(yè)務(wù)資源具有較強(qiáng)的通用性；金融業(yè)存在規(guī)模經(jīng)濟(jì)和范圍經(jīng)濟(jì)；各行業(yè)生命周期不同，收豐歉互補(bǔ)，風(fēng)險分散。 結(jié)論，金融體系的穩(wěn)定性與效率，分業(yè)：風(fēng)險容易控制、利于金融穩(wěn)定；混業(yè)，金融效率更高，風(fēng)險控制更難；要求金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理有效、金融監(jiān)管控制適當(dāng)。 我國目前的分業(yè)經(jīng)營體制： 我國金融體系的歷史演前變， 1995年前混業(yè)經(jīng)營， 1993年整頓金融秩序， 1995年《人行法》《商行法》《保險法》頒布，分業(yè)體制開始形成， 1998年《證券法》頒布，重申證券業(yè)與銀行，保險的分業(yè)經(jīng)營原則， 2020年開始信托業(yè)的第五次整頓，信托業(yè)與證券業(yè)實現(xiàn)分業(yè)經(jīng)營。 我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍的制度限制，《商行法》第三條限定商業(yè)銀行經(jīng)營范圍體現(xiàn)了目前 7 分業(yè)經(jīng)營的制度要求。 我國銀行業(yè)的范圍經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀，目前體制下的業(yè)務(wù)交叉合作 互為客戶型的合作，銀證、銀保、銀信合作；圍繞共同客戶型；控股集團(tuán)合作型。金融混業(yè)經(jīng)營的漸進(jìn)步驟：金融控股公司、銀行基金公司等。 當(dāng)前金融分業(yè)經(jīng)營的挑戰(zhàn) — 混業(yè)經(jīng)營勢在必然，國際方面加入 WTO的挑戰(zhàn)， 國內(nèi)方面經(jīng)營經(jīng)營初現(xiàn)端倪。 、我國商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)以及股東的限制制度 ？ 商業(yè)銀行公司治理的基本要求是在保障公共利益的前提下保護(hù)股東的利益。 我國商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)為：股東與股東大會；董事會與獨立董事；監(jiān)事會與外部監(jiān)事；高級管理層；銀監(jiān)會對商業(yè)銀行人事及經(jīng)營管理活動的監(jiān)控。 ？ 西方商業(yè)銀行的內(nèi)部組織體系：總分行制或地區(qū)總部制；機(jī)構(gòu)扁平化模式：大總行、大部門、小分行；業(yè)務(wù)運(yùn)行系統(tǒng)的主要構(gòu)造：業(yè)務(wù)營銷拓展系統(tǒng)、業(yè)務(wù)處理與控制系統(tǒng)、支持保障系統(tǒng)；矩陣式 管理：縱向管理、橫向管理。 我國商業(yè)銀行組織體系：傳統(tǒng)組織結(jié)構(gòu)特征：總分行制；分級管理制；按行政或經(jīng)濟(jì)區(qū)域設(shè)立分機(jī)機(jī)構(gòu)；橫向管理與控制。 部分銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的改革：風(fēng)險控制、審計稽核走向縱向管理；支行管理權(quán)限上收，主要承擔(dān)營銷職能。 10． 銀行資本金的構(gòu)成 ？ 核心資本：實收資本、資本公積金、盈余公積金、未分配利潤、少數(shù)股權(quán)；附屬資本：重估成本、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、長期次級債務(wù)。 11． 資本充足率的計算 ？ 資本充足率 =（資本 扣除項） /（風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn) + 倍的市場風(fēng)險資本） 12． 1988 年《 巴塞爾協(xié)議》的基本內(nèi)容，《新巴塞爾協(xié)議》的重大創(chuàng)新 ？ 1988年《巴塞爾協(xié)議》 ： 資本的分類及結(jié)構(gòu)限制：核心資本，股本金、公開儲備 ； 附屬資本，非公開儲備、資產(chǎn)重估儲備、一般損失準(zhǔn)備、混合資本類債務(wù)、次級長期資本類債務(wù) 規(guī)定資產(chǎn)的風(fēng)險權(quán)重：表內(nèi)資產(chǎn)的權(quán)重；表外項目的信用轉(zhuǎn)換系數(shù) 規(guī)定商業(yè)銀行資本充足率的最低標(biāo)準(zhǔn) ： 全部資本充足率 =資本總額 /加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額≥8%； 核心資本充足率 =核心資本總額 /加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額≥ 4% 兩大支柱：銀行資本充足率的規(guī)定以及其與資產(chǎn)風(fēng)險的聯(lián)系 2020年《新 巴塞爾協(xié)議 》的 創(chuàng)新 ： 三大支柱：最低資本規(guī)定：風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計量，市場及操作風(fēng)險的資本要求 ： 當(dāng)局的監(jiān)管 ； 信息披露（市場法則的約束） 信用風(fēng)險計量的標(biāo)準(zhǔn)法與內(nèi)部法 標(biāo)準(zhǔn)法中可以用評估機(jī)構(gòu)的評級結(jié)果確定風(fēng)險權(quán)重 將操作風(fēng)險納入資本監(jiān)管的范疇 13． 我國銀行資本充足率的管理辦法 ？ 資本充足率的計算公式：資本充足率 =（資本 扣除項） /(信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn) +倍的市場風(fēng)險資本 ) 核心資本充足率 =（核心資本 核心資本扣除項） /（信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn) + 倍的市場風(fēng)險資本） 銀行資本：包括核心資本和附屬資本， 核心資本包括實收資本和普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)；附屬資本包括重估儲備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券和長期資級債務(wù) 銀行資本結(jié)構(gòu)的限制：附屬資本不得超過核心資本的 100%；計入附屬資本的長期 8 資級債務(wù)不得超過核心資本的 50% 銀行資本項目的扣減規(guī)定：計算資本充足率時，應(yīng)從資本中扣除以下項目：商譽(yù)；商業(yè)銀行對未并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資；商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)和企業(yè)的資本投資。商業(yè)銀行計算核心資本充足率時，應(yīng)從核心資本中扣除以下項目：商譽(yù)；商業(yè)銀行對未并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資的 50%； 商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)和企業(yè)的資本投資的 50% 14． 銀行滿足資本充足率的策略 ？ 分子策略：增加資本總量、調(diào)整資本結(jié)構(gòu) 內(nèi)源資本策略：盈余公積金 外源資本策略：發(fā)行股票、優(yōu)先股或次級資本債務(wù) 分母策略：資產(chǎn)及業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整，風(fēng)險控制 壓縮風(fēng)險資產(chǎn)規(guī)模、優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)以減少表內(nèi)資產(chǎn)的信用風(fēng)險暴露； 加強(qiáng)表外業(yè)務(wù)管理，選擇轉(zhuǎn)換系統(tǒng)及對應(yīng)信用風(fēng)險度較小的表外業(yè)務(wù)； 約束風(fēng)險的市場交易活動，縮小市場風(fēng)險敞口； 強(qiáng)化內(nèi)部控制，減少因系統(tǒng)失 靈、操作失誤或人員違規(guī)導(dǎo)致的操作風(fēng)險。 ？ 存款 ：按期限劃分，活期、定活兩期、通知、定期 按存款人性質(zhì)劃分：企業(yè)和機(jī)關(guān)團(tuán)體事業(yè)單位，儲蓄 按存取方式劃分 特征：被動型負(fù)債，銀行要保證普通存款的提取自由，所以銀行對于數(shù)量、時間、期限及危害性等要素?zé)o法直接控制的負(fù)債。 借入負(fù)債：同業(yè)拆借、向央行借款、再貼現(xiàn)、債券回購協(xié)議、向資本市場籌資 特征：主動型負(fù)債，銀行對于數(shù)量、時間、期限及穩(wěn)定性等要素可以直接控制的負(fù)債。 其它負(fù)債 ：結(jié)算中負(fù)債，結(jié)算在途資金、 結(jié)算保證金等 特征：臨時性負(fù)債。 ？ 存款種類及利率上限的管制 ； 存款賬戶的管理制度，機(jī)構(gòu)賬戶管理以及儲蓄存款實名制 ； 存款人權(quán)益的相對保護(hù)制度 ； 個人儲蓄存款的優(yōu)先清償制度 。 存款業(yè)務(wù)管理制度的新變化： 恢復(fù)征收個人利息收調(diào)節(jié)稅： 20~5%； 客戶分類管理日益受到重視： VIP制、收費(fèi)制等 ； 推行個人銀行結(jié)算賬戶 ； 個人儲蓄存款本息的全額收購制 。 ？ 存款創(chuàng)新的原則：符合存款的基本 特征與規(guī)范：存款就是一種由銀行承擔(dān)融資風(fēng)險和償付義務(wù)的資金來源； 以市場需求為導(dǎo)向：把握客戶的行為模式和潛在需求 ； 創(chuàng)新存款的工具：可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（ NOWs）；超級可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（ Super NOWs） ；貨幣市場存款賬戶（ MMDAs） ； 自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶 (ATS)；股金提款單賬戶 (SDA)；大額可轉(zhuǎn)讓定期存單）（ CDs） 堅持個性化設(shè)計：維持本行的產(chǎn)品業(yè)務(wù)特色 ； 堅持效益性原則：控制新產(chǎn)品的籌資成本 ； 堅持不斷的開發(fā)與完善：沒有金融產(chǎn)品專利制度的保護(hù) ；堅持社會性原則，避免惡性競爭； 不同存款的營銷策略：儲蓄存款策略：創(chuàng)新以滿足不同儲戶的需求；重視利率的杠桿作用 ；提供優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)；加強(qiáng)外勤工作，合理設(shè)置和安排網(wǎng)點。企業(yè)存款策略：根據(jù)不同企業(yè)的資金運(yùn)行特點，開發(fā)多種存款產(chǎn)品；提供全面的金融服務(wù)，密切銀企關(guān)系；存貸結(jié)合，實現(xiàn)以貸引存。 、渠道以及管理重點 ？ 短期借款的主要特征：融資期限短；流動性需要十分明確；流動性需要相對集中；較高的利 9 率風(fēng)險；主要用于彌補(bǔ)短期頭寸的不足。 主要渠道：同業(yè)拆借；向央行借款；回購交易；轉(zhuǎn)貼現(xiàn)；大額存單；歐洲貨幣市場借款 管理重點：把握好借貸時機(jī)，考慮自身流動性狀況、市場利率水平、央行貨幣政策 ； 到期時間和金額分 散化 ； 成本與規(guī)?？刂圃谧陨沓惺苣芰σ詢?nèi) ； 做好到期償付計劃，防范流動性風(fēng)險 ？ 同業(yè)拆借市場：全國銀行間拆借市場：上海 ； 隔夜拆借市場：地方人行 ； 場外拆借市場：達(dá)成交易后向地方人行報備 ； 人民幣同業(yè)拆借的運(yùn)行方式：實行自主報價要、格式化詢價、確認(rèn)成效的交易方式。交易雙方依托計算機(jī)交易系統(tǒng)公開報價并在規(guī)定的次數(shù)內(nèi)向?qū)?