【正文】 7 業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)電子化和網(wǎng)絡(luò)化：就是和物聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的廣泛應(yīng)用，對(duì)支付 工具、支付方式、銀行業(yè)務(wù)、銀行服務(wù)等產(chǎn)生深刻影響。銀行應(yīng)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債兩方面業(yè)務(wù)進(jìn)行全方位、多層次的管理，保證資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)調(diào)整的及時(shí)性、靈活性，以此保證流動(dòng)性供給能力。 打包貸款實(shí)質(zhì)上是以買方所開信用證為抵押而發(fā)放的打包罰款，實(shí)質(zhì)上是一種無擔(dān)保的信用放款，銀行必須十分謹(jǐn)慎地辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)。 、出口押匯與打包貸款的實(shí)質(zhì) ？ 進(jìn)口押匯是指進(jìn)出口雙方簽訂商品買賣合同購(gòu)，進(jìn)口方請(qǐng)求進(jìn)口地銀行向出口方開立按期付款的保證文件，然后開證行將此五年間寄送給出口商， 出口商見證后將貨物發(fā)運(yùn)給進(jìn)口商。交易雙方根據(jù)約定期限檔次資金在基準(zhǔn)日的協(xié)議利率與市場(chǎng)參考利率的利差，按貸款協(xié)議金額在結(jié)算日交割一筆利息差 。 信 用分析 的 基本內(nèi)容，銀行對(duì)企業(yè)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析的特殊出發(fā)點(diǎn)，個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)分析 的主要內(nèi)容 ？ 信用分析對(duì)貸款客戶償還款本息的意愿和能力的定性分析與定量評(píng)價(jià) 5C 原則 品格、能力、資本、擔(dān)保、環(huán)境條件 5W 借款人、借款用途、還款期限、擔(dān)保物、如何還款 12 5P 個(gè)人因素、目的因素、償還因素 、保障因素和前景因素 ？ 1轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)法 ,擔(dān)保，包括保證、抵押和質(zhì)押，轉(zhuǎn)讓：貸款的轉(zhuǎn)讓與貸款證券化，保險(xiǎn) :財(cái)產(chǎn)、人身保險(xiǎn)與信用保險(xiǎn)，信用衍生交易，套期交易和互換交易：轉(zhuǎn)移市場(chǎng)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn) 2分散風(fēng)險(xiǎn)法，貸款方的分散 ：銀團(tuán)貸款、聯(lián)合貸款、混合貸款等 借款方的分散：避免貸款投向和投量過于集中要求進(jìn)行信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整，包括產(chǎn)業(yè)和行業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、貸款額虎結(jié)構(gòu)調(diào)整、區(qū)域結(jié)構(gòu)調(diào)整、種類結(jié)構(gòu)調(diào)整、貸款期限和規(guī)模調(diào)整等方面 風(fēng)險(xiǎn) 的五級(jí)分類 及相應(yīng) 制度 ？ 我國(guó)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類為 :正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失 該費(fèi)雷方法，不僅適用于貸款，而且也包括透支、貼現(xiàn)、押匯、對(duì)外擔(dān)保等其他表內(nèi)外信貸資產(chǎn)。 貸前調(diào)查審核的重點(diǎn)，企業(yè)投資項(xiàng)目的可行性分析，企業(yè)投資項(xiàng)目投產(chǎn)后的經(jīng)營(yíng)前景預(yù)測(cè)，企業(yè)現(xiàn)有經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的盈利前景一句長(zhǎng)期償還債能力的分析。 抵押與抵押貸款 抵押是指在無人或者第三人不轉(zhuǎn)移抵押財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。 貸款擔(dān)保方式運(yùn)用的情形：通常在以下情況下，一行應(yīng)要求借款人提供貸款擔(dān)保。 貸款的跟蹤檢查 貸款的收回與展期，貸款展期的處理：借款人應(yīng)在貸款到期日前提出申請(qǐng)，經(jīng)貸款人同意，可以延期。 按保障方式：信用貸款，無擔(dān)保貸款，單純以借款的償付能力作業(yè)還款保障；擔(dān)保貸款，保證貸款，抵押貸款，質(zhì)押貸款 ； 票據(jù)貼現(xiàn)，以貼現(xiàn)收進(jìn)的未到期票據(jù)作為還款保障 按償付方式：一次償付，本息一次性償付、本金一次性償付，利息 分期償付；分期償付，本金分期償付、年金償付方式，等額年金方式、變額年金方式、分級(jí)年金方式、氣球式年金方式，逆向年金方式。 、渠道以及管理重點(diǎn) ？ 短期借款的主要特征：融資期限短；流動(dòng)性需要十分明確；流動(dòng)性需要相對(duì)集中；較高的利 9 率風(fēng)險(xiǎn)；主要用于彌補(bǔ)短期頭寸的不足。商業(yè)銀行計(jì)算核心資本充足率時(shí)，應(yīng)從核心資本中扣除以下項(xiàng)目：商譽(yù)；商業(yè)銀行對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資的 50%； 商業(yè)銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)的資本投資的 50% 14． 銀行滿足資本充足率的策略 ？ 分子策略：增加資本總量、調(diào)整資本結(jié)構(gòu) 內(nèi)源資本策略：盈余公積金 外源資本策略：發(fā)行股票、優(yōu)先股或次級(jí)資本債務(wù) 分母策略：資產(chǎn)及業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整，風(fēng)險(xiǎn)控制 壓縮風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)規(guī)模、優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)以減少表內(nèi)資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露； 加強(qiáng)表外業(yè)務(wù)管理，選擇轉(zhuǎn)換系統(tǒng)及對(duì)應(yīng)信用風(fēng)險(xiǎn)度較小的表外業(yè)務(wù)； 約束風(fēng)險(xiǎn)的市場(chǎng)交易活動(dòng)，縮小市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敞口； 強(qiáng)化內(nèi)部控制，減少因系統(tǒng)失 靈、操作失誤或人員違規(guī)導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)。 當(dāng)前金融分業(yè)經(jīng)營(yíng)的挑戰(zhàn) — 混業(yè)經(jīng)營(yíng)勢(shì)在必然，國(guó)際方面加入 WTO的挑戰(zhàn)， 國(guó)內(nèi)方面經(jīng)營(yíng)經(jīng)營(yíng)初現(xiàn)端倪。 MBS分析法，大即是美， 400億美元以內(nèi)的小銀行為“焦點(diǎn)”銀行，特色經(jīng)營(yíng)； 400~3500億美元的中等銀行為“死谷銀行”； 3500億美元以上的大銀行為“航母型銀行” 大銀行的優(yōu)勢(shì)：實(shí)力雄厚、公眾信任；抗風(fēng)險(xiǎn)能力和穩(wěn)定性強(qiáng)；市場(chǎng)關(guān)注度高、影響力大；政府特別保護(hù)；平均成本可以更低。只能從現(xiàn)實(shí)出發(fā)，統(tǒng)一協(xié)調(diào)尋求最佳的均衡點(diǎn)。 保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收帳款管理 及信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保于一體的新興綜合性金融服務(wù)。 與福費(fèi)廷 票據(jù)買入銀行據(jù)客戶申請(qǐng)及有關(guān)條件，無追索權(quán)地買入即期或已承兌的遠(yuǎn)期銀行匯票或本票，從票據(jù)額中扣除一定的貼現(xiàn)息并將余款付給收款人的一項(xiàng)融資業(yè)務(wù)。具體包括支付結(jié)算類、銀 行卡類、代理類、擔(dān)保類、承諾類、基金托管類、咨詢顧問類和其他類等九大類。借款人申請(qǐng)個(gè)人住房貸款時(shí)必須提供擔(dān)保。外國(guó)政府提供低息優(yōu)惠貸款或贈(zèng)款和出口信貸或商業(yè)貸款結(jié)合使用。 質(zhì)押貸款：指貸款人按《擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利為質(zhì)押物發(fā)放的貸款?；刭?gòu)交易：商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時(shí)簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價(jià)格購(gòu)回所賣證券，以獲得及可用資金的交易方式。 預(yù)期損失：指一般業(yè)務(wù)發(fā)展占用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的損失均值，其可以通過計(jì)提損失準(zhǔn)備金（專項(xiàng)準(zhǔn)備、資產(chǎn)組合的一般準(zhǔn)備）計(jì)入損益加以彌補(bǔ)。 8．銀行流動(dòng)性管理的效力只能應(yīng)付 資金 的流動(dòng)性需求，對(duì)于流動(dòng)性危機(jī)是難以應(yīng)付的。 2．在 遠(yuǎn)期利率協(xié)議的交易中，當(dāng)市場(chǎng) 利率上升、市場(chǎng)參考利率高于協(xié)議利率時(shí)，應(yīng)當(dāng)由 買 方向交易的對(duì)方提供利差補(bǔ)償。 √ 9．貸款價(jià)格構(gòu)成中的隱含價(jià)格并不能給銀行帶來實(shí)際的利益。 2． 銀行融資在金融活動(dòng)中仍占據(jù)主導(dǎo)地位，主要是體現(xiàn)為累計(jì)融資額度大 。 6．銀監(jiān)會(huì)目前將會(huì)進(jìn)一 步強(qiáng)化對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債的比例監(jiān)控。 √ 14．真正用于個(gè)人消費(fèi)的貸款需求對(duì)利率變化的敏感度較低。 公司治理的基本要求 是 、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的議事制度和決策程序； 、董事、監(jiān)視和高級(jí)管理人員的權(quán)力、義務(wù)； 、健全以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制； ； ，強(qiáng)化 激勵(lì)約束機(jī)制。 、 經(jīng)濟(jì)資本、預(yù)期損失和非預(yù)期損失 銀行資本：指商業(yè)銀行自身?yè)碛械幕蚰苡谰弥?、?用的資金，是銀行從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須注入的資金。因?yàn)檫@些都是要支付利息的。 擔(dān)保貸款：是指以借款客戶提供的擔(dān)保發(fā)放的貸款。 過橋貸款：又稱搭橋貸款，是指金融金鉤 A拿到貨款項(xiàng)目之后，本身由于暫時(shí)缺乏資金沒有能力運(yùn)作，于是找金融機(jī)構(gòu) B商量，讓它幫忙發(fā)放資金，等 A金融機(jī)構(gòu)資金到位后， B則退出。 貸記卡是指發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先消費(fèi)，后還款的信用卡。 、貸款補(bǔ)償余額 貸款承諾費(fèi) 是指商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)作出的在一定時(shí)間內(nèi)以確定條款和條件向承諾持有（潛在借款人）提供貸款的承諾。 交易雙方約定在未來某一日期，交換協(xié)議期間內(nèi)一定名義本金基礎(chǔ)上分別以合同利率和參考利率計(jì)算的利息的金融合約。打包貸款是一種裝船前短期融資，使出口商在自有資金不足的情況下仍然可以辦理采購(gòu)、備料、加工，順利開展貿(mào)易。 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則一般有三條，即盈利性、流動(dòng)性、安全性。 4．商業(yè)銀行流動(dòng)性的需求與供應(yīng) ？ 流動(dòng)性需求：負(fù)責(zé)項(xiàng)目，提存、債務(wù)到期；資產(chǎn)項(xiàng)目，表外業(yè)務(wù)義務(wù)的履行， VIP客戶的資金需求（市場(chǎng)性支付的要求）；基本流動(dòng)性：負(fù)債項(xiàng)目 +表外業(yè)務(wù)義務(wù)的履行；充足流動(dòng)性：基本流動(dòng)性 +外加市場(chǎng)性的支付要求。 我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍的制度限制，《商行法》第三條限定商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)范圍體現(xiàn)了目前 7 分業(yè)經(jīng)營(yíng)的制度要求。 部分銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的改革：風(fēng)險(xiǎn)控制、審計(jì)稽核走向縱向管理；支行管理權(quán)限上收，主要承擔(dān)營(yíng)銷職能。 存款業(yè)務(wù)管理制度的新變化： 恢復(fù)征收個(gè)人利息收調(diào)節(jié)稅： 20~5%； 客戶分類管理日益受到重視： VIP制、收費(fèi)制等 ； 推行個(gè)人銀行結(jié)算賬戶 ； 個(gè)人儲(chǔ)蓄存款本息的全額收購(gòu)制 。 按資產(chǎn)的性質(zhì)分類：流動(dòng)性資產(chǎn)，庫(kù)存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、在同業(yè)的存款 ； 盈利性資產(chǎn)，貸款資產(chǎn)、盈利性證券、租賃資產(chǎn) ； 非盈利資產(chǎn)，固定資產(chǎn) 按業(yè)務(wù)差異分類：現(xiàn)金資產(chǎn)，庫(kù)存現(xiàn)金、在央行存款、在同業(yè)存款 ； 貸款（信貸）資產(chǎn)：貸款與拆借 ； 證券資產(chǎn)：流動(dòng)笥與盈利性證券 ； 租賃資產(chǎn)。 三、信貸崗位責(zé)任制 四、信貸管理全程問責(zé)