【文章內(nèi)容簡介】 和有關規(guī)定，受到司法機關追訴的行為； ㈢ 公司董事、經(jīng)理層等高級管理人員違反黨紀、政紀和觸犯法律，并損害國有資產(chǎn)權益，被紀檢、監(jiān)察、司法機關立案審查或結案處理的行為。 第二十二條 監(jiān)事會要向（集團）公司董事會書面報告年度工作計劃和工作總結。 第七章 考核與獎懲 第二十三條 對監(jiān)事會及其成員的考核根據(jù)干部管理有關規(guī)定，采用年度考核和任期考核相結合的辦法?？己说膬?nèi)容主要是履行工作職責的情況，考核結果應作為對其續(xù)派、更換和獎懲的依據(jù)。 第二十四條 監(jiān)事會成員在任期內(nèi)成績顯著的，應給予獎勵；監(jiān)事違紀違規(guī)的，按本條例第十條進行處理。 第八章 附 則 第二十五條 本條例由（集團）公司紀檢審計監(jiān)察室負責解釋。 第二十六條 本條例與上級文件不符時，以上級文件為準。 第二十七條 本條例自董事會批準發(fā)文之日起試行。 國有資本金管理規(guī)定 為加強 (集團 )公司國有資本金管理，理順 (集團 )內(nèi)部產(chǎn)權關系，構建母子公司體制，根據(jù)《國有大中型企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度和加強管理的基本規(guī)范》要求，制定本規(guī)定。 第一條 根據(jù)上海市國資委國資授權經(jīng)營書（滬國資委 (2020) 第 6 號文），明確 (集團 )公司作為母公司是各子公司的出資人，母公司根據(jù)文件進行帳務調整，相應增加母公司國有實收資本金和長期投資，同時，各子公司的國家資本金調整為國有法人資本金。所屬各企業(yè)與 (集團 )公司形成 第 8 頁 共 42 頁 以資本為紐帶的母子公司體制，確立和規(guī)范了母子公司的產(chǎn)權關系。 第二條 (集團 )公司與各企業(yè)是出資與被出資關系， (集團 )公司作為出資方，按照對子公司的出資額承擔有限責任，按出資比例享有選擇經(jīng)營者、重大決策、資產(chǎn)受益等出資者權利，并承擔相應義務。 第三條 企業(yè)獲得的資本金不得隨意增減，企業(yè)享有經(jīng)營權。 在企業(yè)經(jīng)營期內(nèi) ，出資人除依法轉讓外，不得以任何方式抽回。法律、行政法規(guī)另規(guī)定的，從其規(guī)定。 第四條 廠長（經(jīng)理）作為企業(yè)的法定代表人，對企業(yè)全部法 人資產(chǎn)及凈資產(chǎn)的保值增值狀況承擔經(jīng)營責任。 第五條 （集團）公司鼓勵各企業(yè)積極尋找合作、合資對象，吸收外來資本，提高技術和擴大規(guī)模。但管理層次要科學合理，（集團）公司內(nèi)母子結構一般在三個級次內(nèi)。凡三級公司無權對外投資。 第六條 企業(yè)對外投資必須在長期投資科目中核算。其投資收益應及時、足額收歸出資方并構成企業(yè)利潤總額，不得滯留、隱匿或轉移。 第七條 企業(yè)以實物、無形資產(chǎn)方式對外 投資的，其資產(chǎn)重估確認價值與帳面凈值的差額，計入資本公積。 第八條 企業(yè)長期投資在其股權取得后，應按規(guī)定分別采取成本法、權益法進行核算，并應按規(guī)定合并會計報表。 第九條 企業(yè)貸款用資產(chǎn)作抵押時，須經(jīng)（集團）公司批準。 第十條 （集團）公司及成員單位要按照《企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權登記管理辦法》的有關規(guī)定向國有資產(chǎn)管理部門辦理產(chǎn)權登記年度檢查。 （集團）公司的全資子公司、控股子公司的產(chǎn)權登記年度檢查由母公司向國有資產(chǎn)管理部門一并辦理。 第十一條 本規(guī)定解釋權屬（集團）公司資產(chǎn)財務部。本規(guī)定與上級規(guī)定有抵觸時，按上級文 件規(guī)定辦理。 第十二條 本規(guī)定自董事會批準發(fā)文之日起試行。 國有資產(chǎn)評估及產(chǎn)權交易管理制度 第一章 總 則 第一條 為了正確體現(xiàn)國有資產(chǎn)的價值量，保護國有資產(chǎn)所有者和經(jīng)營者、使用者的合法權益，制定本細則。 第二條 國有資產(chǎn)評估及產(chǎn)權交易，除法律、法規(guī)另有規(guī)定外，適用本制度。 第三條 （集團）公司下屬各全資或控股公司以及參股公司（以下簡稱各單位）有下列情形之一的，應當進行資產(chǎn)評估： ㈠ 資產(chǎn)拍賣、轉讓；㈡ 企業(yè)兼并、出售、聯(lián)營、股份經(jīng)營； ㈢ 與外國或境外公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織或者個人開辦中外合資經(jīng) 營企業(yè)或者中外合作經(jīng)營企業(yè)； ㈣ 企業(yè)清算； ㈤ 依照國家有關規(guī)定需要進行資產(chǎn)評估的其他情形。 第四條 各單位有下列情形之一，當事人認為需要的，可以進行資產(chǎn)評估： ㈠ 資產(chǎn)抵押及擔保； ㈡ 企業(yè)租賃； ㈢ 需要進行資產(chǎn)評估的其他情形。 第五條 國有資產(chǎn)評估范圍包括：固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)。 第六條 國有資產(chǎn)評估應當遵循真實性、科學性、可行性原則，依照國家規(guī)定的標準、程序和方法進行評定和估算。 第二章 組織管理 第七條 國有資產(chǎn)評估工作，按照國有資產(chǎn)管理權限，由國有資產(chǎn)管理行政主管部門負 責管理和監(jiān)督。 國有資產(chǎn)評估組織工作，由（集團）公司資產(chǎn)財務部負責。 國有資產(chǎn)管理行政主管部門和（集團）公司資產(chǎn)財務部不直接從事國有資產(chǎn)評估業(yè)務。 第八條 各單位須委托具有國有資產(chǎn)評估業(yè)務資質的評估機構，即持有國務院或者省、自治區(qū)、直轄市人民政府國有資產(chǎn)管理行政主管部門頒發(fā)的國有資產(chǎn)評估資格證書的資產(chǎn)評估公司、會計師事務所、審計師事務所、財務咨詢公司（統(tǒng)稱資產(chǎn)評估機構），進行資產(chǎn)評估。 第九條 各單位委托資產(chǎn)評估機構進行資產(chǎn)評估時，應當如實提供有關情況和資料。資產(chǎn)評估機構應當對各單位提供的有關情況和資料保守 秘密。 第三章 評估程序 第十條 國有資產(chǎn)評估按照下列程序進行： ㈠ 申請立項； ㈡ 資產(chǎn)清查； ㈢ 評定估算； ㈣ 驗證確認。 第十一條 依照本制度第三條、第四條規(guī)定進行資產(chǎn)評估的各單位，經(jīng)（集團）公司資產(chǎn)財務部審查同意后，應當向市國資辦提交資產(chǎn)評估立項申請書，并附財產(chǎn)目錄和有關會計報表等資料。 第十二條 各單位收到準予資產(chǎn)評估立項通知書后，可以委托資產(chǎn)評估機構評估資產(chǎn)。 第十三條 受各單位委托的資產(chǎn)評估機構應當在對委托單位的資產(chǎn)、債權、債務進行全面清查的基礎上，核實資產(chǎn)帳面與實際是否相符，經(jīng)營成果 是否真實，據(jù)以 第 9 頁 共 42 頁 作出鑒定。 第十四條 受各單位委托的資產(chǎn)評估機構應當根據(jù)國家《國有資產(chǎn)評估管理辦法》的規(guī)定，對委托單位被評估資產(chǎn)的價值進行評定和估算，并向委托單位提交資產(chǎn)評估結果報告書。 委托單位收到資產(chǎn)評估機構的資產(chǎn)評估結果報告書后，應當報（集團）公司資產(chǎn)財務部審查；（集團）公司資產(chǎn)財務部審查 同意后，報市國資辦確認資產(chǎn)評估結果。 第四章 評估方法 第十五條 國有資產(chǎn)重估價值，根據(jù)資產(chǎn)原值、凈值、新舊程度、重置成本、獲利能力等因素和本辦法規(guī)定的資產(chǎn)評估方法評定。 第十六條 國有資產(chǎn)評估方法包括： ㈠ 收益現(xiàn) 值法； ㈡ 重置成本法； ㈢ 現(xiàn)行市價法； ㈣ 清算價格法； ㈤ 國務院國有資產(chǎn)管理行政主管部門規(guī)定的其他評估方法。 第十七條 用收益現(xiàn)值法進行資產(chǎn)評估的，應當根據(jù)被評估資產(chǎn)合理的預期獲利能力和適當?shù)恼郜F(xiàn)率，計算出資產(chǎn)的現(xiàn)值，并以此評定重估價值。 第十八條 用重置成本法進行資產(chǎn)評估的，應當根據(jù)該項資產(chǎn)在全新情況下的重置成本，減去按重置成本計算的已使用年限的累積折舊額，考慮資產(chǎn)功能變化、成新率等因素，評定重估價值；或者根據(jù)資產(chǎn)的使用期限，考慮資產(chǎn)功能變化等因素重新確定成新率，評定重估價值。第十九條 用現(xiàn)行市價 法進行資產(chǎn)評估的，應當參照相同或者類似資產(chǎn)的市場價格，評定重估價值。 第二十條 用清算價格法進行資產(chǎn)評估的，應當根據(jù)企業(yè)清算時其資產(chǎn)可變現(xiàn)的價值，評定重估價值。 第二十一條 對流動資產(chǎn)中的原材料、在制品、協(xié)作件、庫存商品、低值易耗品等進行評估時，應當根據(jù)該項資產(chǎn)的現(xiàn)行市場價格、計劃價格，考慮購置費用、產(chǎn)品完工程度、損耗等因素，評定重估價值。 第二十二條 對有價證券的評估，參照市場價格評定重估價值；沒有市場價格的，考慮票面價值、預期收益等因素，評定重估價值。 第二十三條 對各單位的無形資產(chǎn)，區(qū)別下列情況評定重 估價值： ㈠ 外購的無形資產(chǎn)，根據(jù)購入成本及該項資產(chǎn)具有的獲利能力；㈡ 自創(chuàng)或者自身擁有的無形資產(chǎn)，根據(jù)其形成時的實際成本及該項資產(chǎn)具有的獲利能力； ㈢ 自創(chuàng)或者自身擁有的未單獨計算成本的無形資產(chǎn)，根據(jù)該項資產(chǎn)具有的獲利能力。 第五章 產(chǎn)權交易 第二十四條 交易原則：產(chǎn)權交易應當遵循自愿、等價有償、誠實信用和公開、公平、公正的原則。第二十五條 交易的進行：應當在上海產(chǎn)權交易所（以下簡稱產(chǎn)交所）進行。 第二十六條 職工合法權益的保障： 出讓方、受讓方應當依法保障職工合法權益，并在產(chǎn)權交易合同中約定妥善安置出讓 方職工（包括離退休職工）的事項。 出讓國有企業(yè)的，在作出出讓決定之前，應當聽取出讓企業(yè)職工代表大會、工會的意見。 出讓城鎮(zhèn)集體所有制企業(yè)的，應當經(jīng)出讓企業(yè)職工（代表）大會通過并作出決議。 第二十七條 交易方式：產(chǎn)權交易可以采取協(xié)議轉讓、拍賣、招標等方式，也可以采取法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他方式。 第二十八條 委托交易或者直接申請交易：進入產(chǎn)交所從事產(chǎn)權交易活動的出讓方或者受讓方，可以委托具有會員資格的經(jīng)紀機構進行產(chǎn)權交易；也可以直接向產(chǎn)交所申請進行產(chǎn)權交易。 第二十九條 出讓方提交的材料 出讓方委托經(jīng)紀機構 申請出讓產(chǎn)權或者直接申請出讓產(chǎn)權的，應當向經(jīng)紀機構或者產(chǎn)交所提交下列材料： ㈠ 出讓方的資格證明或者其他有效證明； ㈡ 產(chǎn)權權屬的有關證明；㈢ 準予產(chǎn)權出讓的有關證明； ㈣ 出讓標的的情況介紹； ㈤ 市人民政府規(guī)定需要提交的其他材料。第三十條 受讓方提交的材料 受讓方委托經(jīng)紀機構申請受讓產(chǎn)權或者直接申請受讓產(chǎn)權的，應當向經(jīng)紀機構或者產(chǎn)交所提交下列材料： ㈠ 受讓方的資格證明；㈡ 受讓方的資信證明；㈢ 市人民政府規(guī)定需要提交的其他材料。 第三十一條 交易價格 產(chǎn)權交易價格可以由出讓方和受讓方協(xié)議確定，也可以采 取拍賣或者招標方式確定。 國有產(chǎn)權的出讓價格，以國有資產(chǎn)管理部門確認的評估值作為底價。出讓價格低于底價的 90%的，應當經(jīng)國有資產(chǎn)管理部門批準。 集體產(chǎn)權的出讓價格，以有資格的資產(chǎn)評估機構評估的評估值作為底價。出讓價格低于底價的 90%的，應當經(jīng)集體產(chǎn)權所有者同意。 第三十二條 權證變更手續(xù)的辦理 在產(chǎn)交所進行產(chǎn)權交易的出讓方、受讓方，應當憑產(chǎn)交所出具的產(chǎn)權交易憑證及產(chǎn)權交易合同到本市國資、稅務、外資、工商、銀行、房地、勞動和社會保障、公安、公用事業(yè)等有關部門辦理有關變更手續(xù)。各有關部門應當依據(jù)產(chǎn)交所出具的產(chǎn)權 交易憑證， 第 10 頁 共 42 頁 在法律、法規(guī)和規(guī)章定的期限內(nèi)辦理有關變更手續(xù)。 第六章 法律責任 第三十三條 各單位違反本制度的規(guī)定，提供虛假情況和資料，或者與資產(chǎn)評估機構串通作弊，致使資產(chǎn)評估結果失實的，國有資產(chǎn)管理行政主管部門可以宣布資產(chǎn)評估結果無效，并可以根據(jù)情節(jié)輕重，進行處罰。 第三十四條 （集團）公司資產(chǎn)財務部工作人員違反本制度，利用職權謀取私利，或者玩忽職守，造成國有資產(chǎn)損失的，給予行政處分，并可以處以相當于本人三個月基本工資以下的罰款。違反本制度，利用職權謀取私利的，由有查處權的部門依法追繳其非法所得。 第三十五 條 違反本制度，情節(jié)嚴重，構成犯罪的，由司法機關依法追究刑事責任。 第七章 附 則 第三十六條 本細則解釋權屬（集團）公司資產(chǎn)財務部。 第三十七條 本細則自董事會批準發(fā)文之日起試行。 為了加強對上海有色金屬（集團）有限公司（以下簡稱（集團）公司）國有土地、房產(chǎn)的管理，進一步理順（集團）公司內(nèi)部有關土地資源的資產(chǎn)關系，規(guī)范土地置換程序、優(yōu)化資源配置，確保國有資產(chǎn)的保值增值，特制訂本條例。 第一條（集團）公司所屬企業(yè)應本著統(tǒng)籌規(guī)劃，盤活存量，加強管理的原則，開展土地、房產(chǎn)的開發(fā)、置換、出租等形式的資本運作。 第二條 （集團）公司所屬企業(yè)土地轉變使用性質和開發(fā)，需符合（集團）公司總體規(guī)劃和市區(qū)的市政規(guī)劃，由土地使用單位提出書面申請，報集團公司審批。 ㈠ 企業(yè)生產(chǎn)用地轉變使用性質的申請，報（集團）公司，經(jīng)規(guī)劃發(fā)展部根據(jù)規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策的需求，會同有關部門進行審核后，由（集團）公司審批。 ㈡ 企業(yè)根據(jù)（集團）公司對土地轉變使用性質的批復，依據(jù)有關文件、資料作出置換方案，報（集團）公司。經(jīng)資產(chǎn)財務部會同有關部門進行審核后，由（集團）公司審批。 ㈢ 根據(jù)（集團）公司批準的土地置換方案，企業(yè)以聯(lián)建、合作、自建方式進行開發(fā)或 置換的，均需按程序編制項目建議書、可行性研究報告和初步設計方案，經(jīng)規(guī)劃發(fā)展部會同有關部門審核后，由（集團）公司審批。㈣ 企業(yè)在選擇合作伙伴時，應按照（集團）公司批準的置換方案，會同（集團）公司資產(chǎn)財務部，遵循 “公開、公平、公正 ”的原則，向社會招競標。合同簽定后，應報（集團）公司備案，由（集團）公司進行跟蹤檢查。 ㈤ 凡因市、區(qū)規(guī)劃涉及征用土地或動遷廠區(qū)的企業(yè)，應將置換或補償方案報（集團）公司，經(jīng)資產(chǎn)財務部會同有關部門審核后，由（集團）公司審批。 第三條 土地開發(fā)收益是國有資產(chǎn)收益的一部份，開發(fā)、置換收益（包 括資金、建筑面積等）應納入（集團）公司國有資產(chǎn)經(jīng)營預算。開發(fā)單位要使用必須向（集團）公司提出申請，由（集團）公司審批后使用。 第四條 各企業(yè)必須在（集團）公司批準的范圍內(nèi)使用土地收益資金，不得將此收益挪作它用。 第五條 各企業(yè)的土地及整幢房屋建筑物對外出租，年限在一年以上的（含一年）、或以此入股聯(lián)營合作的，必須報（集團）公司審批。 第六條 各企業(yè)應將現(xiàn)有土地房產(chǎn)使用狀況資料、權證（土地證、房產(chǎn)證包括土地規(guī)劃平面圖等，權屬不清或權屬糾紛的應另附報告）送交（集團）公司，由資產(chǎn)財務部備案，（集團