【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。 ? 單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。 ? （ 2）司法解釋 ? 2021年 12月 13日，最高人民法院下發(fā) 《 關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋 》 ，其中對(duì)于非法吸收公眾存款罪的要件作了詳細(xì)的解釋。 ? 第一條 違反國(guó)家金融管理法律規(guī)定，向社會(huì)公眾（包括單位和個(gè)人）吸收資金的行為，同時(shí)具備下列四個(gè)條件的，除刑法另有規(guī)定的以外，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十六條規(guī)定的“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”： ? （一）未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營(yíng)的形式吸收資金； ? （二）通過媒體、推介會(huì)、傳單、手機(jī)短信等途徑向社會(huì)公開宣傳； ? （三）承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報(bào)； ? （四）向社會(huì)公眾即社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金。 ? 未向社會(huì)公開宣傳，在親友或者單位內(nèi)部針對(duì)特定對(duì)象吸收資金的，不屬于非法吸收或者變相吸收公眾存款。 ? 第二條 實(shí)施下列行為之一，符合本解釋第一條第一款規(guī)定的條件的，應(yīng)當(dāng)依照刑法第一百七十六條的規(guī)定，以非法吸收公眾存款罪定罪處罰： ? （一）不具有房產(chǎn)銷售的真實(shí)內(nèi)容或者不以房產(chǎn)銷售為主要目的，以返本銷售、售后包租、約定回購(gòu)、銷售房產(chǎn)份額等方式非法吸收資金的； ? （二）以轉(zhuǎn)讓林權(quán)并代為管護(hù)等方式非法吸收資金的； ? （三）以代種植（養(yǎng)殖）、租種植（養(yǎng)殖）、聯(lián)合種植（養(yǎng)殖）等方式非法吸收資金的； ? （四）不具有銷售商品、提供服務(wù)的真實(shí)內(nèi)容或者不以銷售商品、提供服務(wù)為主要目的，以商品回購(gòu)、寄存代售等方式非法吸收資金的； ? （五）不具有發(fā)行股票、債券的真實(shí)內(nèi)容，以虛假轉(zhuǎn)讓股權(quán)、發(fā)售虛構(gòu)債券等方式非法吸收資金的； ? （六）不具有募集基金的真實(shí)內(nèi)容，以假借境外基金、發(fā)售虛構(gòu)基金等方式非法吸收資金的； ? （七）不具有銷售保險(xiǎn)的真實(shí)內(nèi)容，以假冒保險(xiǎn)公司、偽造保險(xiǎn)單據(jù)等方式非法吸收資金的； ? （八）以投資入股的方式非法吸收資金的； ? （九）以委托理財(cái)?shù)姆绞椒欠ㄎ召Y金的； ? （十）利用民間 “ 會(huì) ” 、 “ 社 ” 等組織非法吸收資金的； ? （十一）其他非法吸收資金的行為。 ? 第三條 非法吸收或者變相吸收公眾存款，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任： ? （一）個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在 20萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在 100萬元以上的； ? （二）個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象 30人以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象 150人以上的； ? （三）個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在 10萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在 50萬元以上的； ? （四）造成惡劣社會(huì)影響或者其他嚴(yán)重后果的。 ? 非法吸收或者變相吸收公眾存款的數(shù)額，以行為人所吸收的資金全額計(jì)算。案發(fā)前后已歸還的數(shù)額，可以作為量刑情節(jié)酌情考慮。 ? 非法吸收或者變相吸收公眾存款，主要用于正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，能夠及時(shí)清退所吸收資金，可以免予刑事處罰；情節(jié)顯著輕微的，不作為犯罪處理。 ? ? 石小紅非法吸收公眾存款案 ? 內(nèi)蒙古石小紅曾是一名紡織女工，案發(fā)時(shí)為鄂爾多斯市凱信至誠(chéng)商貿(mào)有限公司董事長(zhǎng)。據(jù)鄂爾多斯市東勝區(qū)警方透露，從2021年底起的三年里，她以２．５％至４．５％不等的月利率，累計(jì)吸收民間資金７．４億多元，案發(fā)后能夠追回的僅為３．４１億元。突然蒸發(fā)的４億元財(cái)富中，多數(shù)是婦女、老人“壓箱底”的錢。 ? 石小紅非法吸收公眾存款案的債權(quán)人８４％是女人，其他賬單雖然登記的是男人和孩子，實(shí)際操控者也大都是家里的女主人。 利用的這些婦女幻想通過吃高息快速暴福的心理。 ? 石小紅構(gòu)筑的“財(cái)富網(wǎng)絡(luò)”呈金字塔式結(jié)構(gòu)，就像傳銷組織，有明晰的“上線與下線”鏈條。曹麗琴借給石小紅６７００萬元，她是這起非法吸收公眾存款案中的最大掮客。她的“下線”有２２０多人，她的婆婆、親友、鄰居、同事又在她的線上發(fā)展了“下線”。 ? ? 依靠借款吃利差，曹麗琴由下崗女工搖身變成“富婆”。曾為她吸金跑前跑后的丈夫，也被她“炒了魷魚”。案發(fā)后，曹麗琴由于無法向“下線”兌付本息，眾多“下線”開始集體上訪，一度成為當(dāng)?shù)氐牟环€(wěn)定因素。今年８月，曹麗琴與前夫王勇明因涉嫌非法吸收公眾存款罪被警方刑事拘留。 ? 石小紅將吸取的錢主要用于投資土地、房產(chǎn)，股權(quán)和豪車投資，因?yàn)橐?guī)模過大，還未產(chǎn)生有效收益，就被過高的利息和債務(wù)壓力擠垮，使她不得不拿所借的本金墊付。 ? 同時(shí)，她盲目外借或投資給其他人的大量資金也難以收回。石小紅曾向東勝區(qū)王某投資２６００萬元，至今還有１１００萬元本金未收回。她還借給呼和浩特市居民徐某８００萬元，僅追回２００萬元 近三年來，石小紅頻繁與他人相互拆借資金，案發(fā)時(shí)呆壞賬已達(dá)９４８１萬元。 ? 大量投資難以收回，但每天卻要向外支付高額利息。從2021年至案發(fā)時(shí)，石小紅向借款人支付的利息超過４億元。有關(guān)賬單顯示，在非法吸金的高峰期，她一天竟支付利息２００多萬元。由于惡性循環(huán)，最終走向崩潰。 ? ? 第 177條之一（修正案五）： 有下列情形之一，妨害信用卡管理的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處一萬元以上十萬元以下罰金；數(shù)量巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金： ? （一）明知是偽造的信用卡而持有、運(yùn)輸?shù)?，或者明知是偽造的空白信用卡而持有、運(yùn)輸，數(shù)量較大的； ? （二）非法持有他人信用卡，數(shù)量較大的； ? （三）使用虛假的身份證明騙領(lǐng)信用卡的； ? （四）出售、購(gòu)買、為他人提供偽造的信用卡或者以虛假的身份證明騙領(lǐng)的信用卡的。 ? ? 、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動(dòng)罪 ? 第 224條之一（修正案七增加）：組織、領(lǐng)導(dǎo)以推銷商品、提供服務(wù)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)為名，要求參加者以繳納費(fèi)用或者購(gòu)買商品、服務(wù)等方式獲得加入資格，并按照一定順序組成層級(jí)，直接或者間接以發(fā)展人員的數(shù)量作為計(jì)酬或者返利依據(jù)，引誘、脅迫參加者繼續(xù)發(fā)展他人參加，騙取財(cái)物，擾亂經(jīng)濟(jì)社會(huì)秩序的傳銷活動(dòng)的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以上有期徒刑，并處罰金。 ? ? 第一百九十一條（修正案三、六修改） 明知是毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，有下列行為之一的，沒收實(shí)施以上犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金： ? （一）提供資金帳戶的； ? （二）協(xié)助將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價(jià)證券的； ? （三）通過轉(zhuǎn)帳或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移的； ? （四）協(xié)助將資金匯往境外的； ? （五）以其他方法掩飾、隱瞞犯罪（的違法）所得及其收益的來源和性質(zhì)的。 ? 單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役；情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以上十年以下有期徒刑。 ? 、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪 ? 第 312條（修正案六、修正案七）： 明知是犯罪所得 及其產(chǎn)生的收益 而予以窩藏、轉(zhuǎn)移、收購(gòu)、代為銷售 或者以其他方法掩飾、隱瞞 的，處三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并處或者單處罰金； 情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。 ? 單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。 ? ? 第 226條（修正案八修正）： 以暴力、威脅手段 ，實(shí)施下列行為之一；情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金： ? 以暴力、威脅手段，實(shí)施下列行為之一，情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處三年以上七年以下有期徒刑