xxx年x季度經(jīng)營(yíng)分析(編輯修改稿)
2025-06-15 16:42 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 100% 100%取暖費(fèi) 100% 100%無形資產(chǎn)攤銷 3 36% 9 37%研發(fā)費(fèi)用 33 58% 99 67%其 他 1% 138%合 計(jì) 31% 197 35% 管理費(fèi)用明細(xì)（ 2021年一季度）（續(xù)） 20 財(cái)務(wù)費(fèi)用（ 2021年一季度） 505101520實(shí)際數(shù) 1 3 0 4預(yù)算數(shù) 15 0 0 15累計(jì) 1月份 2月份 3月份 控股公司 1財(cái)務(wù)費(fèi)用分析 單位：萬元 21 實(shí)際數(shù) 預(yù)算數(shù) 差異額 差異率 實(shí)際數(shù) 預(yù)算數(shù) 差異額 差異率利息收入 利息支出 15 66% 15 191%手 續(xù) 費(fèi) 支出 0 其他收入 0 4 4合計(jì) 15 74% 項(xiàng) 目當(dāng)月數(shù) 累計(jì)數(shù) 財(cái)務(wù)費(fèi)用明細(xì)（ 2021年一季度） 22 銷售費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 三項(xiàng)費(fèi)用 管理費(fèi)用 控股公司 1費(fèi)用分析小結(jié) 116 217 305 197 15 1 538 314 一季度銷售費(fèi)用 低于預(yù)算 101萬元 一季度管理費(fèi)用低于預(yù)算 108萬元，主要為公司實(shí) 行精細(xì)化管理所致。 短期借款低于預(yù)算所致。 小結(jié)：一季度三項(xiàng)費(fèi)用累計(jì)低于預(yù)算 224萬元，直接增加利潤(rùn) 224萬元 。 預(yù)算 實(shí)際數(shù) 23 控股公司 1損益評(píng)價(jià) 凈利潤(rùn) 銷售收入 產(chǎn)品成本及附加 三項(xiàng)費(fèi)用 稅收 538 314 10075451633 1223目前執(zhí)行 %所得稅率 。 結(jié)論： 銷售收入低于預(yù)算 410萬元，偏差率為 25%，主要在于 BAMS未實(shí)現(xiàn)銷售；采用 適度的屯貨政策，降低材料成本；合理控制三項(xiàng)費(fèi)用；凈利潤(rùn)超出預(yù)算 252萬元。 80 332 預(yù)算 實(shí)際數(shù) 24 控股公司 1的 2021年一季度資產(chǎn)負(fù)債表 單位：萬元 貨幣資金 1,885 3,276 1391 應(yīng)收帳款 2,059 1,922 137 其他應(yīng)收款 1,825 1,892 67 存 貨 3,242 3,212 30 待攤費(fèi)用 18 20 2 應(yīng)收內(nèi)部往來 1,500 1,500 0固定資產(chǎn)合計(jì) 98 110 12無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn) 109 107 2資 產(chǎn) 總 計(jì) 9,242 10,548 1306 短期借款 300 2,000 1,700 應(yīng)付帳款 2,007 1,914 93 預(yù)收帳款 62 62 應(yīng)付福利費(fèi) 44 49 5 應(yīng)交稅金 32 54 86 其他應(yīng)交款 1 1 其他應(yīng)付款 780 182 598 專項(xiàng)應(yīng)付款 50 50 所有者權(quán)益 6,032 6,237 205 負(fù)債及所有者權(quán)益 9,242 10,548 1,306 負(fù)債及所有者權(quán)益 期初數(shù) 期未數(shù) 變動(dòng)額資 產(chǎn) 期初數(shù) 期末數(shù) 變動(dòng)額25 其他%固定資產(chǎn)%存貨%貨幣資金%應(yīng)收帳款%其他應(yīng)收款% 一季度資產(chǎn)分析 項(xiàng)目 貨幣資金 應(yīng)收帳款 待攤費(fèi)用 其他應(yīng)收款 存貨 固定資產(chǎn) 無形及遞延資產(chǎn)期末數(shù) 3276 1922 20 1892 3212 110 107比例 % % % % % % %資產(chǎn) 單位：萬元 26 一季度應(yīng)收賬款分析 應(yīng)收賬款前十名客戶情況表 客戶名稱 金額 賬齡 黑龍江哈爾濱電信 1,781, 半年內(nèi) 山東淄博電信 1,416, 半年內(nèi) 山東勝利油田 1,363, 半年內(nèi) 遼寧鞍山電業(yè) （ 代理商 ） 931, 半年內(nèi) 山西太原電信 706, 半年內(nèi) 重慶信息港 675, 半年內(nèi) 山東威海電信 583, 半年內(nèi) 重慶貝特計(jì)算機(jī)系統(tǒng)工程有限公司 (代理商 ) 539, 半年內(nèi) 江蘇南京有線 534, 半年內(nèi) 安徽合肥西子 (代理商 ) 514, 半年內(nèi) 占應(yīng)收賬款總額 % 半年內(nèi) 一年內(nèi) 二年內(nèi) 二年以上 合計(jì) 金額 1792 120 10 0 1922 比例 % % % 0 100% 企業(yè)應(yīng)收賬款中，半年以內(nèi)應(yīng)收賬款占 %，達(dá)到公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的要求 。 上表數(shù)據(jù)表明，企業(yè)重大客戶信譽(yù)良好（代理商幾乎都是當(dāng)?shù)仉娦挪块T核心層人員所指定的）。 單位：萬元 單位：元 27 一季度存貨結(jié)構(gòu)分析 表中數(shù)據(jù)顯示 ，本月存貨占用資金 3212萬元，期初數(shù)為 3242。存貨主要為 A類材料和產(chǎn)成品，占存貨總額的 %。 金額 比例 原材料 % 材料 A % 材料 B % 材料 C % 庫(kù)存商品 % 產(chǎn)成品 % 備件 % 外購(gòu)商品 % 委托加工材料 % 低值易耗品 % 生產(chǎn)成本 % 合計(jì) % 單位：元 28 所有者權(quán)益%其他應(yīng)付款%其他%應(yīng)付帳款%短期借款% 一季度負(fù)債權(quán)益分析 負(fù)債權(quán)益 項(xiàng)目 短期借款 應(yīng)付帳款 其他應(yīng)付款 其他應(yīng)交款 其他 所有者權(quán)益期未數(shù) 2021 1914 182 1 216 6237比例 % % % % % %單位：萬元 29 控股公司 1一季度資產(chǎn)負(fù)債評(píng)價(jià) 凈資產(chǎn) 總資產(chǎn) 負(fù)債 603262379242 105483210 4311期初數(shù) 實(shí)際數(shù) 貨幣資金 應(yīng)收帳款 短期借款 存貨 1885 3276 2059 1922 3242 3212 300 2021 結(jié)論： 貨幣資金較期初有所增加，可適當(dāng)提高利用率；存貨和應(yīng)收帳款水平下降，二著整體結(jié)構(gòu)合理。 短期借款增加為新增銀行貸款所致。 單位：萬元 3
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