【文章內容簡介】 ?集團項目部初審→ ?集團執(zhí)行層或董事局審批→ ?組成項目組。 （二） 功能設計 ? 投資機會研究：根據(jù)集團戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)分析報告，制定集團年度投資指引，積極尋找投資機會。 ? 項目提出：可以由集團董事局、執(zhí)行層或集團總部的各部門以及集團各成員企業(yè)提出。 集團董事局或執(zhí)行層只直接交辦的項目，由集團項目開發(fā)與管理部提出立項申請；由總部各部門或集團各成員企業(yè)提出的項目，則由提出部門或單位提出立項申請。 海航集團戰(zhàn)略規(guī)劃 尋找 投資機會研究，完成項目建議書 申請 請 獲得立項通知書 ,成立項目組 進 入 項目詳細調查 ,審計評估咨詢 形成 擬訂投資方案 ,可行性研究 報審 項目論證（投資專家委員會） 審批 集團決策層和執(zhí)行層審批 同意 投資合同或協(xié)議、章程的草擬 談判 簽署相關法 律文件 執(zhí)行 投入資產(chǎn)，完成集團一體化 管理 工商登記管理 ,后評估評價 考核 年度績效 考核 ,項目檔案管理 項目操作階段 項目立項階段 決策及實施階段 項目管理階段 文件處理實施細則交易所股票上市規(guī)則公司治理文件合作經(jīng)營企業(yè)法實施細則治理機制比較研究崗位入職要求可行性分析 企業(yè)轉換經(jīng)營機制條 例中期報告集團基本情況調研報告工作計劃與時間安排項目的分析匯報商業(yè)績評估方案公司固定資產(chǎn)管理制度重組工作運行方案人力資源開發(fā)與管理體系建設方案職務說明書模板企業(yè)集團管理制度研究高管人員結構圖 ? 立項申請：項目提出單位應以《立項申請報告》的形式申報立項，其內容包括：申請立項報告書、項目建議書、有關附件。 ? 項目部初審：項目部依據(jù)《立項申請初審管理辦法》對立項申請報告進行初審，初審內容包括：判定項目屬于一般項目還是重大項目，立項申請報告內容及附件是否完整，初步判斷項目是否可行。項目部初審意見后，填制成初審意見表，經(jīng)項目部負責人審核后，一般項目報集團執(zhí)行 層審批，重大項目報集團執(zhí)行層并董事局領導審批。集團本部的項目由項目部作為立項申請單位，按有關程序報批。 ? 集團執(zhí)行層或董事局審批：如執(zhí)行層或董事局領導批復準予立項，則由項目部向立項申請單位下發(fā)《立項通知書》；如不準予立項，則項目終止。 ? 組成項目組：根據(jù)立項批復意見，確定項目經(jīng)理和項目組成員，視項目的復雜程度，成員中應包括專職或兼職的會計、法律、金融投資、人事管理、生產(chǎn)經(jīng)營等專業(yè)人員。 三、 項目操作階段 （一） 工作流程 ?項目盡職調查→ ?中介咨詢→ ?可行性研究→ ?項目論證（重大項目報投資專家委 員會）→ ?集團董事局和執(zhí)行層審批。 （二） 功能設計 ? 項目盡職調查：簽署框架協(xié)議書（或合作意向書、合作備忘錄等），派出項目組進入目標公司進行詳細調查，全面調查其歷史沿革、股權結構、財務狀況、經(jīng)營情況、組織架構、員工結構、薪金福利、生產(chǎn)運營、市場營銷、法律糾紛等情況，一般項目需要提交項目調查報告。 文件處理實施細則交易所股票上市規(guī)則公司治理文件合作經(jīng)營企業(yè)法實施細則治理機制比較研究崗位入職要求可行性分析 企業(yè)轉換經(jīng)營機制條 例中期報告集團基本情況調研報告工作計劃與時間安排項目的分析匯報商業(yè)績評估方案公司固定資產(chǎn)管理制度重組工作運行方案人力資源開發(fā)與管理體系建設方案職務說明書模板企業(yè)集團管理制度研究高管人員結構圖 ? 中介咨詢：聘請中介機構進行審計、評估，重大項目還需進行審慎性調查，并對咨詢結果進行分析評價后方可使用。 ? 可行性研究：擬訂投資方案，從集團戰(zhàn)略發(fā)展和項目財務角度分析、計算項目的財務盈利能力，考察未來發(fā)展前景， 椐以判別項目的可行性。 ? 項目論證：重大項目由項目經(jīng)理向投資專家委員會進行評價，提出咨詢意見后，報集團執(zhí)行層和董事局領導審批。一般項目由集團項目開發(fā)與管理部組織集團相關部門討論，直接報集團執(zhí)行層和董事局審批。 ? 集團執(zhí)行層和董事局審批：如執(zhí)行層和董事局領導審批同意，則開展下一階段的工作；如不同意，則項目終止。 四、投資決策及決策實施階段 （一） 工作流程 ?合作談判→ ?草擬法律文書→ ?簽署法律文書→ ?履行協(xié)議→ ?一體化整合→ ?工商登記。 （二） 功能設計 ? 合作談判：根據(jù)已達成的框架協(xié)議、合作目標以及前期談 判結果，就資產(chǎn)交易價格、人員安置、生產(chǎn)運營等方面進行協(xié)商討論，并力求使各方達成一致意見。 ? 草擬法律文書：由合作各方按照有關法律法規(guī)的規(guī)定，共同擬訂投資合同或協(xié)議、章程，必要時，還需獲得政府有關部門的批準或許可。 ? 簽署法律文書：舉行簽字儀式，簽署投資合同或協(xié)議書。 文件處理實施細則交易所股票上市規(guī)則公司治理文件合作經(jīng)營企業(yè)法實施細則治理機制比較研究崗位入職要求可行性分析 企業(yè)轉換經(jīng)營機制條 例中期報告集團基本情況調研報告工作計劃與時間安排項目的分析匯報商業(yè)績評估方案公司固定資產(chǎn)管理制度重組工作運行方案人力資源開發(fā)與管理體系建設方案職務說明書模板企業(yè)集團管理制度研究高管人員結構圖 ? 履行協(xié)議：投入資金或相關資產(chǎn)，召開股東會（股東大會）、董事會、監(jiān)事會，組成經(jīng)營管理機構。 ? 一體化整合：進行組織機構、生產(chǎn)運營整合、人事、企業(yè)文化、規(guī)章制度等一系列集團一體化工作。 ? 工商登記：辦理工商注冊登記或變更登記手續(xù)。 五、 項目管理階段 （一） 項目管理內容 項目管理是投資決策及決策實施工作的延續(xù)，主要用來全面監(jiān)控項目的執(zhí)行過程，考核投資效果，其主要內容包括： ? 后評估評價； ? 年度績效考核； ? 工商及許可證的管理； ? 項目檔案管理等。 （二） 后評估評價 ? 后評估評價通常在項目執(zhí)行一個完整的會計年度后，由會計、法律、人事等專業(yè)人員組成項目組，檢查項目的實際完成情況是否達到預期目標，對項目執(zhí)行的偏差建議采取適當?shù)拇胧┻M行補救，評價項目得失，為將來的投資決策和項目管理積累經(jīng)驗，最終形成后評估報告。 ? 項目組應本著獨立、客觀、公正的工作原則和 求實負責的工作態(tài)度，取得充分、適當?shù)脑u估證據(jù)，發(fā)表評估意見。必要時，可聘請中介機構協(xié)助工作。 文件處理實施細則交易所股票上市規(guī)則公司治理文件合作經(jīng)營企業(yè)法實施細則治理機制比較研究崗位入職要求可行性分析 企業(yè)轉換經(jīng)營機制條 例中期報告集團基本情況調研報告工作計劃與時間安排項目的分析匯報商業(yè)績評估方案公司固定資產(chǎn)管理制度重組工作運行方案人力資源開發(fā)與管理體系建設方案職務說明書模板企業(yè)集團管理制度研究高管人員結構圖 ? 項目組可采用下列方法搜集證據(jù)，被評估單位應予積極配合：審查會計憑證、會計帳簿和會計報表等會計資料；計算凈資產(chǎn)收益率、每股收益等財務指標，并與原預測指標對比分析；查核生產(chǎn)運營資料；查閱各項會議記錄及內部控制制度；檢查章程或協(xié)議、日常重大經(jīng)營合同的執(zhí)行情況；走訪和詢問內部員工，召開員工懇談會。 ? 后評估報告應包括的內容：緒論；生產(chǎn)經(jīng)營完成情況；財務計劃執(zhí)行情況；重大合同執(zhí)行情況；重大基建項目的完成情況；內部控制制度建設情 況；人員安置及薪金政策；項目投資效果分析；項目投資的經(jīng)驗和教訓；評價結論。 （三）