銀行系統(tǒng)論文：農(nóng)信社庫存現(xiàn)金需要量的測算及經(jīng)營策略(編輯修改稿)
2025-06-12 21:42 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 營業(yè)過程中，客戶取款和存款的概率在正常情況下是均等的 ,可以以收抵支 。二是在正常情況下，上午客戶取款的平均金額一般大于下午 。三是通常情況下，每個月出現(xiàn)現(xiàn)金凈收入或凈支出的日期基本不變。根據(jù)這些規(guī)律，就可以調(diào)節(jié)好儲蓄業(yè)務(wù)備用金。 第四，掌握好降低庫 存現(xiàn)金的有關(guān)技術(shù)問題。一是要調(diào)節(jié)好現(xiàn)金的票面結(jié)構(gòu)，防止不適合需要的現(xiàn)金壓庫；二是要發(fā)揮中心庫的調(diào)劑作用，中心庫最好與地處中心位置、有大量現(xiàn)金投放的營業(yè)網(wǎng)點的業(yè)務(wù)庫合二為一；三是創(chuàng)造條件，使儲蓄所上繳的現(xiàn)金在當(dāng)日入庫；四是對收回的殘破幣要及時清點上繳，以減少壓庫。 此外，還應(yīng)加強庫存現(xiàn)金的安全防范，杜絕庫款被貪污挪用的現(xiàn)象，加強安全保衛(wèi)，避免庫款被盜、被搶和自然災(zāi)害造成的損失。 庫存現(xiàn)金需要量的匡算。庫存現(xiàn)金是商業(yè)銀行為完成每天現(xiàn)金收支活動而需要持有的周轉(zhuǎn)金。其需要量的確定取決于兩個因素，其一是庫存現(xiàn) 金的周轉(zhuǎn)時間，其二是 現(xiàn)金支出水平。首先，看庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時間的確定。影響庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時間的因素主要有：營業(yè)機構(gòu)的分布狀況和距離、運輸工具的先進程度和工作人員的配置、進出庫制度與營業(yè)時間的相互銜接情況等。其次，看庫存現(xiàn)金支出水平的確定。影響現(xiàn)金支出水平的因素主要有兩點：一是季節(jié)性因素，如單位工資支付、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料購買、農(nóng)副產(chǎn)品收期間，現(xiàn)金支出量最大；二是歷史因素，即在過去幾年，在某段時間，現(xiàn)金支出的變化，這通常根據(jù)經(jīng)驗數(shù)據(jù)判斷。求出現(xiàn)金支出水平后，以此與庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)的時間相乘，再加減其他相關(guān)因素，即為庫存現(xiàn)金需要量。 庫存現(xiàn)金 需要量的測算 庫存現(xiàn)金屬于非盈利性資產(chǎn)。而且所需的防護和安全保衛(wèi)費用又較高，因此，信用社通常僅保持必要的適度數(shù)額。測定庫存現(xiàn)金的合理數(shù)量，嚴格按制度規(guī)定和操作規(guī)范管理庫存現(xiàn)金，是信用社必須做好的現(xiàn)金資產(chǎn)管理的工作。一、最適送鈔量的測算。為了保證客戶提取現(xiàn)金的需要，又不保留過多的庫存現(xiàn)金，就需要在信用社內(nèi)部管理行與營業(yè)網(wǎng)點之間靈活調(diào)撥現(xiàn)金。并及時運送。對于遠離中心庫的營業(yè)網(wǎng)點而言，其運送現(xiàn)鈔所所花費的燃料費、維修費及司機、保安人員的補貼費等會隨著接送現(xiàn)鈔次數(shù)的增加而成正比例增長。因此，如何尋找一個使庫存現(xiàn) 金占用費 (機會成本 )與運鈔費用之和為最小的運鈔批量 ,就顯得非常重要。這可運用管理會計中的經(jīng)濟批量法來測算。其公式為： T=BQ/2+AP/Q 公式中， T 為總成本， A 為年 (季、月 )現(xiàn)金投放 (或回籠 )量
試題試卷相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1