【文章內容簡介】 專項資產管理計劃設立申報材料 221 第六章 專項計劃成立 一、專項計劃成立 （一）專項計劃推 廣期滿，如果每期專項計劃所有投資者的投資資金總額均不低于該期 專項計劃 資金規(guī)模，或在推廣期內每期實際投資資金總額達到該期 專項計劃 資金規(guī)模，則推廣期提前終止，經江蘇天泰會計師事務所有限公司進行驗資并出具驗資報告后，管理人宣布該期專項計劃成立，并將全部投資資金從推廣專戶劃付至該期專項計劃專用賬戶，托管人在收妥資金后即時出具該期專項計劃資金接收報告。 （二）每期專項計劃成立后，投資資金在投資者交付日至該期專項計劃成立日前一日期間的利息按中國人民銀行活期存款利率計算 并由 B 于專項計劃成立之次日支付給投資者 。 二、專項計 劃不成立 （一） 推廣期結束時，若每期專項計劃投資資金總額低于該期 專項計劃 資金規(guī)模，則該期專項計劃不成立。 B 及推廣機構將在推廣期結束后 30 日內，向投資者退還其所交付的投資資金（包括參與費用）及其在交付之日至退還日之前一日期間發(fā)生的利息（按中國人民銀行規(guī)定的活期存款利率計算） 。 （二）前述條款的約定為《 A 專項計劃》特別條款；該特別條款并不因專項計劃成立與否而改變對專項計劃當事人的合法約束力，具有獨立于《 A 專項計劃》的特殊法律效力。 專項資產管理計劃設立申報材料 222 第七章 專項計劃資金托管 一、專項計劃資金由 托管人托管，管理人已經與托管人 簽訂了資產托管協(xié)議。管理人、托管人按資產托管協(xié)議約定及相關法律法規(guī)的規(guī)定對專項計劃資金進行托管。 二、托管人應按試行辦法的有關規(guī)定以“ A 污水處理收費資產支持收益專項資產管理計劃 ”的名稱在托管人處為專項計劃開立專用的銀行賬戶。專項計劃的一切貨幣收支活動，包括收取推廣專戶內的投資者投資資金、支付專項計劃資金、接收專項計劃的現(xiàn)金收入、支付專項計劃分配資金及專項計劃費用，均必須通過專項計劃專用賬戶進行。 三、每期專項 計劃推廣期滿，管理人宣布該期專項計劃成立的，托管人應將推廣專戶內的投資資金總額與江蘇天泰會計師事務所 有限公司出具的驗資報告核對，核對無誤后，即按管理人指令將全部投資資金從該期推廣專戶劃付至專項計劃專用賬戶，并于 收妥資金后即時出具該期專項計劃資金接收報告。 四、專項計劃存續(xù)期內， A 四年的收益權 現(xiàn)金收入將直接由污水處理費收益賬戶劃至專項計劃專用賬戶。 五、管理人和托管人應對每期專項計劃資金獨立核算、分賬管理，保證專項計劃資金與其自有資金、其他客戶委托管理資金、不同計劃的委托管理資金相互獨立。 專項資產管理計劃設立申報材料 223 第八章 專項計劃投資 一、專項計劃投資原則和范圍 （一）投資原則 專項計劃投資遵循穩(wěn)健原則，高度重視專 項投資資產的安全性，力求更好地降低投資風險。 管理人嚴格遵守證券法、證券公司管理辦法、試行辦法等有關法律、法規(guī)和規(guī)章，以受益憑證持有人的最大利益為宗旨，謹慎管理專項計劃資產。 （二）投資金額 專項計劃 01 期：壹億貳仟壹佰萬元（ RMB： 121,000,000）。 專項計劃 02 期：壹億叁仟萬元（ RMB： 130,000,000）。 專項計劃 03 期：貳億叁仟萬元（ RMB： 230,000,000）。 專項計劃 04 期：貳億肆仟萬元（ RMB： 240,000,000）。 （二）投資范圍 專項計劃資金 由管理人專項用于投資 A 合法享有的自專項計劃成立之次日起四年合計為捌億元（ RMB： 800,000,000）的污水處理收費收益權。其中，專項計劃 01 期投資于自專項計劃成立之次日起十二個月的 A 污水處理收費收益權中合計為壹億貳仟肆佰玖拾萬元（ RMB： 124,900,000）的現(xiàn)金收入；專項計劃 02 期投資于專項計劃成立之次日起二十四個月的 A 污水處理收費收益權中合計為壹億叁仟玖佰萬元（ RMB： 139,000,000）的現(xiàn)金收入；專項計劃 03 期投資于專項計劃成立之次日起三十六個月的 A 污水處理收益權中合計為貳億伍仟陸佰伍拾 萬元（ RMB：256,500,000）的現(xiàn)金收入；專項計劃 04 期投資于專項計劃成立之次日起四十八個月的 A 污水處理收益權中合計為貳億柒仟玖佰陸拾萬元（ RMB： 279,600,000）的現(xiàn)金收入。 管理人應按收益權買賣合同的約定，在專項計劃成立次日將專項計劃資金 專項資產管理計劃設立申報材料 224 支付給 A，并由托管人分別從專項計劃專用賬戶劃付至 A 所指定的自有賬戶。 管理人應按收益權買賣合同的約定，要求 A 自專項計劃成立次日起四年內逐年將污水處理收費收益權的現(xiàn)金收入 于約定日期 劃付至專項計劃專用賬戶，第一年須劃付現(xiàn)金總額為壹億肆仟捌佰壹拾萬元（ RMB： 148,100,000），第二年須劃付現(xiàn)金總額為壹億伍仟叁佰貳拾萬元（ RMB： 153,200,000），第三年須劃付現(xiàn)金總額為貳億肆仟捌佰柒拾萬元（ RMB： 248,700,000），第四年須劃付現(xiàn)金總額貳億伍仟萬元（ RMB： 250,000,000）， 合計劃付金額為捌億元（ RMB： 800,000,000）。 除《 A 專項計劃》約定的上述用途外，專項計劃資金除銀行存款外不用作其他用途。 二、投資目標 專項計劃投資目標為原始權益人所合法擁有的收益權，該收益權系基于南京市財政局對南京市城市建設投資控股（集 團）有限責任公司（簡稱“ A”）的城市污水處理費財政撥款而產生。 A 實際擁有江心州污水處理廠、城北污水處理廠、城東污水處理廠和鎖金村污水處理廠 4 個污水處理廠，根據(jù)《關于組建南京城市建設投資控股（集團）有限責任公司的通知》依法授權經營城市污水處理廠資產，并享有南京市自來水總公司按規(guī)定收取的城市污水處理費收益統(tǒng)一運營南京市內污水處理項目。同時，根據(jù) A《關于污水處理費收取、撥付、使用情況的說明》和南京市財政局的《證明》，南京市內污水處理項目將由 A 統(tǒng)一運營； A 的全資子公司南京市自來水總公司按該《證明》規(guī)定收取城市污水處 理費，而后上交南京財政局、全額存入南京財政局專戶，再由南京市財政局每年自南京市自來水總公司匯繳的污水處理費中提取一部分專項用于支付作為各污水廠的運營費撥付給 A，由 A 統(tǒng)籌專項用于南京市污水處理廠。 因此， A 在未來五年內根據(jù)《關于污水處理費收取、撥付、使用情況的說明》和南京市財政局的證明規(guī)定可從南京市財政局收取的污水處理費是專項計劃投資的收益權所得以產生的合法基礎。 三、投資擔保 （一）上海浦東發(fā)展銀行已與 B 簽訂擔保合同，為專項計劃專用賬戶在專項計 專項資產管理計劃設立申報材料 225 劃成立之次日起四年內每十二個月從污水處理費收益賬戶收到下述第九章 第二條第（一）款第 1 項約定的當期款項，合計約為捌億元（ RMB： 800,000,000）資金提供無 條件的不可撤銷的保證擔保。 （二）擔保銀行概況 上海浦東發(fā)展銀行是 1992 年 8 月 28 日經中國人民銀行批準設立、于 1993 年 1月 9 日正式開業(yè)的股份制商業(yè)銀行，總行設在上海。 經中國人民銀行、中國證監(jiān)會正式批準，上海浦東發(fā)展銀行于 1999 年獲準公開發(fā)行 A 股股票，并在上海證券交易所正式掛牌上市（股票交易代碼： 600000），這是中國銀行業(yè)改革的一項重大舉措。目前，上海浦東發(fā)展銀行注冊資本金達 億元，良好 的業(yè)績和誠信經營的聲譽使浦發(fā)銀行業(yè)已成為中國證券市場中一家備受關注和尊敬的上市公司。 建行以來，上海浦東發(fā)展銀行秉承“篤守誠信、創(chuàng)造卓越”的經營理念，積極探索和推進金融改革與創(chuàng)新，為把上海盡早建成國際經濟、金融、貿易中心之一服務，促進和支持中國國民經濟發(fā)展和社會進步，業(yè)務發(fā)展迅速，資產規(guī)模持續(xù)擴大，經營實力不斷增強，在海內外已具備一定的影響。 截止到 2020 年底，全行總資產規(guī)模已達 4555 億元人民幣、各項存款余額 3953億元人民幣，各項貸款余額 3109 億元人民幣，當年實現(xiàn)稅后利潤 億元人民 幣，并在上海、北京、杭州、南京、重慶、廣州、昆明、深圳、鄭州、天津、大連、濟南、西安、成都、沈陽、武漢、太原、長沙、哈爾濱、寧波、蘇州、青島、溫州、蕪湖等地設立了 24 家直屬分支行、 328 家營業(yè)網點，在香港設立了代表處。 四、原始權益人及其相關方 （一） A 概況 南京市城市建設投資控股（集團）有限責任公司組建于 2020 年 11 月 28 日，是 南京市 政府授權范圍內國有資產管理的經營管理主體。 公司主要職能是 受 南京市政府委托，承擔城市基礎設施及市政公用事業(yè)項目的投資、融資、建設、運營、管理任務 ； 同時，以經營城市的理念和市場 化運作的方式，從事授權范圍內國有資產經營和資本運作，盤活城建存量資產，廣泛吸納社會資本，實施項目投資和管理、 專項資產管理計劃設立申報材料 226 資產收益管理、產權監(jiān)管、資產重組和經營等。 A 成立之初 注冊資 本 40 億 元 ， 國有資產總值 142 億 元，凈資產 60 億元 。 截至 2020 年 10 月，公司國有資產總值 278億元，凈資產 84 億元。 作為國內大、中城市中承擔類似職能的公司中的佼佼者， A 組建以來，資產規(guī)模迅速擴張，為城市基礎設備建設做出巨大貢獻。同時，秉承了穩(wěn)健發(fā)展的基本思路，通過開拓各種融資渠道，保持了較為合理的資本結構。 A 截至 2020 年 12 月 31 日的財 務狀況如下表 1： 表 1： A 截至 2020 年 12 月 31 日的財務狀況表 項目 金額 (萬元 ) 項目 金額 (萬元 ) 貨幣資金 86, 流動負債 268, 流動資產 328, 長期負債 546, 長期投資 468, 負債總額 815, 固定資產 470, 資產總額 1,267, 股東權益 451, （二） A 污水處理收費收益概況 南京市污水處理廠概況 南京市目前污水處理廠已投入運營的共有 四 家，分 別是江心洲污水處理廠、城北污水處理廠 、 城東污水處理廠 （ 一期 ） 和鎖金村污水處理廠，均隸屬于 A。 （ 1）江心洲污水處理廠 該項目是市內最早建成，也是目前最大的污水處理廠，于 1996 年 9 月建成投產，總投資 億元，設計日處理能力為 26 萬噸 /日，服務范圍包括主城中部、西南部、河西地區(qū)的 平方公里面積，服務人口約 156 萬人。隨著污水收集系統(tǒng)的完善及國家對排放標準的提高，原處理工藝及設計處理能力不能滿足需要，于2020 年開始擴建，擴建一期工程于 2020 年 10月建成，污水處理能力提高到 40 萬噸 /日，目前正在進行 二期擴建工程，擴建完成后污水處理能力將進一步提高到 64萬噸 /日。一、二期擴建工程已累計追加投資 億元。 專項資產管理計劃設立申報材料 227 （ 2）城北污水處理廠 該項目位于下關區(qū)方家營，于 2020 年 9 月建成投入運營，工程投資概算 億元，累計投資 億元，廠外收集管網仍在不斷建設中。該項目設計污水處理能力為 30 萬噸 /日，服務范圍為包括南京市中心城區(qū)北部的內金川河流域、南十里長溝、張王廟溝、郭家山溝、方家營地區(qū)、惠民河地區(qū)、老虎山溝、大廟溝等在內的38 平方公里面積。 （ 3）城東污水處理廠 該項目于 2020 年開工，工程投資概算 億元 ，設立日處理能力為 10 萬噸，服務范圍為東起馬群、西南至鐵心橋的主城東南片區(qū)約 40 平方公里，服務人口約30 萬人。該項目于 2020 年 10 月剛剛建成投入運營。 （ 4）鎖金村污水處理廠 該項目為一小型污水處理廠，于 2020 年建成，設立日處理能力為 5000 噸，服務范圍為鎖金村周邊新建小區(qū)。 在以上四個污水處理廠相繼擴建或新建完成并投入運營后，目前南京市污水日處理能力已 由 2020 年前的 萬噸 /日 提高到現(xiàn)在的 萬噸 /日， 污水處理率由25%提高到 %，隨著江心洲污水處理廠 二期（ 24 萬噸 /日） 擴建完成， 南京 市 的污水處理能力將達 萬噸 /日，處理率 將 達到 85%以上 。 南京市污水處理費收取的歷史情況 （ 1）根據(jù)銀信匯業(yè)公司出具的《 南京市城市建設投資控股 (集團 )有限責任公司2020~2020 年污水處理收費收入現(xiàn)金流預測評估報告書 》（ 滬銀信匯業(yè)評報字 [2020]第 1389 號 ）所示，南京市 2020 年－ 2020 年 供水用水和污水處理收費 主要歷史數(shù)據(jù)見下表： 表 2：南京市自來水總公司 2020－ 2020 年分類別供水量情況 單位：萬噸 年 份 2020 年 2020 年 2020 年 供水總量 34, 35, 35, 專項資產管理計劃設立申報材料 228 其中：居民生活類 13, 13, 14, 行政事業(yè)類