銀行系統(tǒng)論文：農(nóng)村信用社不良貸款的形成原因及施治措施(編輯修改稿)
2025-05-30 17:22 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 基金會(huì)，政府為 保社會(huì)穩(wěn)定，將農(nóng)村合作基金會(huì)的借款劃轉(zhuǎn)給農(nóng)村信用社，其中有 90%以上的借款難以收回，形成不良貸款。據(jù)了解，各地政府及部門在農(nóng)村信用社都不同程度存在借貸業(yè)務(wù)，部分政府借款雖已逾期多年，卻不能保證按季付息和逐年歸還本金。對(duì)于這類貸款，農(nóng)村信用社感到左右為難。 三是國(guó)際因素。主要是在對(duì)外開發(fā)進(jìn)一步擴(kuò)大的形式下，國(guó)際貿(mào)易、信貸、利率、匯率、匯率風(fēng)險(xiǎn)，使一些經(jīng)營(yíng)外貿(mào)業(yè)務(wù)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)受阻，效益滑坡，無法及時(shí)足額償還貸款本息，使其淪為不良貸款。 二、農(nóng)村信用社不良貸款的防范措施 農(nóng)村信用社不良 貸款的防范，必須從其產(chǎn)生的根源入手，以便對(duì)癥下藥，采取施治措施。在不良貸款產(chǎn)生的原因中，借款人本身和外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化都有可能導(dǎo)致不良貸款，但是農(nóng)村信用社遭受不良貸款困擾的主要原因卻是對(duì)貸款缺乏有效管理和控制。完善的信貸管理不僅可以識(shí)別行業(yè)變化、借款人經(jīng)營(yíng)與管理等對(duì)農(nóng)村信用社貸款安全構(gòu)成的影響，而且可以通過有效的監(jiān)督與相互制約機(jī)制減少欺詐行為的發(fā)生。 （一）、嚴(yán)把“五關(guān)”，提高新增貸款的質(zhì)量。 實(shí)行四崗制，把好審、貸、查三權(quán)分離關(guān)。 粗放經(jīng)營(yíng)是導(dǎo)致農(nóng)村信用社不良貸款比例居高不下的 重要原因。要改粗放經(jīng)營(yíng)為集約經(jīng)營(yíng)，在操作規(guī)程上必須借鑒商業(yè)銀行的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合自身實(shí)際，應(yīng)抓好兩個(gè)方面：一是建立四崗制（即調(diào)查崗、審查崗、審批崗、檢查崗）和審、貸、查三權(quán)分離制。明確規(guī)定，凡新發(fā)放的貸款，不論金額大小均不得單人操作。必須實(shí)行四崗制，通過審、貸、查環(huán)節(jié)方能發(fā)放，違者追究直接責(zé)任和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。二是根據(jù)農(nóng)村信用社的實(shí)際，合理設(shè)置四崗。一種情況是由分社發(fā)放貸款的，其崗位設(shè)置為：調(diào)查崗 — 外勤信貸員，審查崗（含鑒定） — 分社會(huì)計(jì)，決策崗 — 分社負(fù)責(zé)人（按法人代表授權(quán)審批），檢查崗 — 外勤信 貸員、分社負(fù)責(zé)人、稽核員。另外一種情況是由主社發(fā)放貸款的，其四崗設(shè)置為：調(diào)查崗 — 信貸員，審查崗 — 外勤副主任、內(nèi)勤副主任或會(huì)計(jì)員、稽核員（必須兩人以上），決策崗 — 貸款審批小組，檢查崗 — 主任、副主任、信貸員、稽核員。通過實(shí)行四崗制和三權(quán)分離，形成相互制 約，相互監(jiān)督的有效機(jī)制，增加貸款透明度，防止徇私舞弊，確保貸款質(zhì)量。 實(shí)行貸款權(quán)限區(qū)域控制，把好貸款風(fēng)險(xiǎn)關(guān) 即改變以金額大小為依據(jù)，分級(jí)確定貸款審批權(quán)限的做法，而是根據(jù)各信用社信貸資產(chǎn)質(zhì)量、信貸管理人員素質(zhì)以及經(jīng)營(yíng)管理能力，區(qū)別對(duì)待，綜合確定其 不同階段的款審批權(quán)限。貸款審批權(quán)限實(shí)行一季度或半年調(diào)整一次。 實(shí)行信貸員集中辦公，把好資金跑、冒關(guān) 應(yīng)以制度化的形式，明確規(guī)定，杜絕外勤人員單人操作發(fā)放貸款，所有貸款必須送分社或主社按四崗制，三權(quán)分離程序統(tǒng)一辦理。改變信貸人員分散在家，單人調(diào)查，單人辦理貸款，無人監(jiān)督的落后工作狀態(tài)。有條件的可成立貸款管理中心，分別設(shè)立個(gè)貸部、企貸部、按揭貸款部等部門，分門別類辦理貸款業(yè)務(wù)。 實(shí)行抵押物現(xiàn)場(chǎng)鑒定，把好抵押物足額、變現(xiàn)關(guān) 應(yīng)對(duì)貸款抵押物實(shí)行縣聯(lián)社鑒定制，其做法是：由縣聯(lián)社 成立鑒定小組，負(fù)責(zé)對(duì)貸款的抵押物進(jìn)行合法性、合規(guī)性，及市場(chǎng)實(shí)際價(jià)值現(xiàn)場(chǎng)鑒定。并根據(jù)抵押物所在地理位置、商業(yè)價(jià)值建筑物構(gòu)造等不同情況，對(duì)抵押值與貸款額之間的比例實(shí)行區(qū)域差別，做出鑒定意見，確定貸款的最高限額。 實(shí)
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