財(cái)務(wù)管理制度(第八)(編輯修改稿)
2025-05-30 17:08 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 臥鋪票的，分別按慢車或快車硬座票價(jià)差的 100%和特快列車硬座票的 80%發(fā)給個(gè)人乘車補(bǔ)助。 ④ 出差當(dāng)天往返的，往返交通費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷；出租車費(fèi)經(jīng) 總裁 或分管副總批準(zhǔn)的可予以報(bào)銷。 四川超宇集團(tuán) 制度匯編（ 財(cái)務(wù) 管理制度） 等 級(jí) 省 外 省 內(nèi) 一般地區(qū)、元 /天 特殊地區(qū)、元 /天 地州市、元 /天 縣市、元 /天 集團(tuán)公司（ 總裁 ） 按實(shí)報(bào)銷 按實(shí)報(bào)銷 按實(shí)報(bào)銷 按實(shí)報(bào)銷 副 總裁 50 100 40 40 部門經(jīng)理 40 80 30 30 一般員工 30 60 20 20 注： 出差到大成都以外地區(qū)當(dāng)天往返的，生活補(bǔ)貼減半。 G. 工程項(xiàng)目部工作人員異地工作補(bǔ)貼見項(xiàng)目薪酬體系。 （ 4）辦公費(fèi)管理 A. 辦公費(fèi)是指用購(gòu)買辦公用品等低值易耗品或?yàn)楦淖冝k公環(huán)境所發(fā)生的開支。 B. 辦公費(fèi)用實(shí)行“統(tǒng)一購(gòu)買、集中管理”，由公司行政部計(jì)劃管理，并逐步向定額管理過(guò)度。 C. 各部門、公司每月 3 日前向行政部提交《辦公用品使用計(jì)劃》，列出本部門、公司的辦公用品使用計(jì)劃（清單），由行政部匯總，以便于安排采購(gòu)計(jì)劃。當(dāng)月不提交計(jì)劃的部門、公司，行政部有權(quán)拒領(lǐng)。 D. 辦公用品用具的購(gòu)買由行政部指定 專人統(tǒng)一購(gòu)買。在購(gòu)買前必須填制《辦公用品采購(gòu)單》，由行政部經(jīng)理審閱，行政副 總裁 審核，財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批，最后須經(jīng) 總裁 審定。所有的采購(gòu)應(yīng)在辦理完以上手續(xù)后方可進(jìn)行。 E. 一次性采購(gòu)金額在 2021 元以上，行政部可視購(gòu)置內(nèi)容安排兩人進(jìn)行采購(gòu)。 四川超宇集團(tuán) 制度匯編（ 財(cái)務(wù) 管理制度） F. 采購(gòu)的辦公用品用具由行政部指定專人進(jìn)行登記和管理，填制入庫(kù)單或一次性采購(gòu)單。采購(gòu)人員報(bào)銷時(shí)的費(fèi)用報(bào)銷單應(yīng)附有購(gòu)置發(fā)票、入庫(kù)單或一次性采購(gòu)領(lǐng)用單，入庫(kù)單應(yīng)有采購(gòu)和保管員簽字。 G. 辦公用品保管員應(yīng)建立辦公用品收發(fā)臺(tái)帳，明細(xì)記錄品名、數(shù)量、單價(jià)。各部門人員在領(lǐng)用時(shí)應(yīng)在領(lǐng)用表上簽字。 H. 每月末辦公用品專管員應(yīng)對(duì)庫(kù)存的辦公用品進(jìn)行一次清理，并根據(jù)收入發(fā)出臺(tái)帳，統(tǒng)計(jì)各部門辦公用品領(lǐng)用的品種、數(shù)量、金額，編制辦公用品收、發(fā)、存統(tǒng)計(jì)表，為公司下一步實(shí)行辦公用品定額管理提供依據(jù)。 I. 每季末財(cái)務(wù)部應(yīng)指定專人協(xié)助辦公用品管理員對(duì)所購(gòu)置的辦公用品進(jìn)行清理盤點(diǎn)，并出具《辦公用品盤點(diǎn)報(bào)告》報(bào)行政部和財(cái)務(wù)部備查。 （ 5） 業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理 A. 本項(xiàng)費(fèi)用是為業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的合理需要而發(fā)生的交際應(yīng)酬開支，應(yīng)按照“合理、必須、節(jié)儉”的原則支出。 、餐費(fèi)、文娛活動(dòng)費(fèi)、禮品費(fèi)。 ● 招待重要客商，由各部門負(fù)責(zé)人向 總裁 提出申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可招待。 ● 公司重大活動(dòng)的招待開支和禮品費(fèi)開支由 總裁 統(tǒng)一指示安排，另行決定。 ● 審批程序：一律由 總裁 審批。 ●報(bào)銷手續(xù)： 四川超宇集團(tuán) 制度匯編（ 財(cái)務(wù) 管理制度） ① 報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)時(shí)應(yīng)在費(fèi)用報(bào)銷單寫明發(fā)生時(shí)間、招待對(duì)象，到場(chǎng)人數(shù)。不得將多次招待費(fèi)記為一次招待費(fèi)報(bào)銷。 ② 就餐發(fā)票應(yīng)符合稅務(wù)部門的基本要求。 （ 6） 通訊費(fèi) A. 各部門、公司辦公室的電話費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷。但是必須嚴(yán)格控制公話私打。 總裁 外，手機(jī)一律由個(gè)人購(gòu)買（包括入網(wǎng)費(fèi)、卡費(fèi)等），屬于個(gè)人所有。 C. 因工作需要報(bào)銷手機(jī)費(fèi)等的，由各部 門負(fù)責(zé)人向行政部申請(qǐng)，經(jīng)審批后可予以適當(dāng)?shù)难a(bǔ)助。 D. 報(bào)銷手機(jī)費(fèi)必須憑電訊部門的發(fā)票或有效票據(jù)，經(jīng)行政副 總裁審核，財(cái)務(wù)部審批，再由經(jīng) 總裁 審批后方能報(bào)銷。 （ 7） 交通費(fèi) A. 司機(jī)據(jù)實(shí)報(bào)銷公司車輛的車費(fèi)、油費(fèi)等
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