【文章內容簡介】 心資本扣除項） /（信用風險加權資產 + 倍的市場風險資本） 2，銀行資本：包括核心資本和附屬資本 核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈虧公積、未分配利潤和少數(shù)股權 附屬資本高擴重估儲備、一般準備、優(yōu)先股、可轉換債券和長期次級債務 3，銀行資本結構的限制 4，銀行資本項目的扣減規(guī)定 14． 銀行滿足資本充足率的策略 ？ （ 1）分子對 策：內源資本策略和外源資本策略 （ 2）分母對策：壓縮銀行的資產規(guī)模和調整資產結構 ？ 答：（一）存款負債：按期限劃分 — 反應流動性程度的差異：活期、定活兩便、通知、定期（短期，中期） 按存款人性質的劃分：企業(yè)和集團事業(yè)單位（對公存款業(yè)務），儲蓄（讓個人存款業(yè)務） 特征 —— 被動型負債：銀行要保證普通存款的提取自由。所以銀行對于數(shù)量、時間、期限及穩(wěn)定性等要素無法直接控制的負債。 （二）借入負債 種類：同業(yè)拆借。向央行借款，再貼現(xiàn)，債券回扣協(xié)議，向資本市場籌資 特征 —— 主動負債：銀行對于數(shù)量、時間、期限及穩(wěn)定性等要素可以直接控制的負債。 （三）其他負債 8 結算中負債：結算中途資金。結算保證金等 特征 ： 臨時性負債 ？ （一）存款業(yè)務管理的基本制度 1，存款種類及利率上限的管制 2，存款找你高呼的管理制度 3，存款人權益的相對保護制度 4，個人儲蓄存款的優(yōu)先清償制度 （二）存款業(yè)務管理制度的新變化 1，恢復征收個人利息收入調節(jié)稅 2，客戶分類管理日益受到重視。 3，推行個人銀行結算賬戶 4，個人儲蓄存款本息的全 額收購制 ？ 原則：（ 1）規(guī)范性原則 （ 2）效益性原則 （ 3）連續(xù)性原則 （ 4）社會性原則 策略：（ 1）積極經營與提高銀行存款穩(wěn)定性的策略 1）銀行主動負債的積極經營策略 2）提高存款穩(wěn)定性的策略 、渠道以及管理重點？ 銀行短期借款的主要特征是： （ 1）對于時間和金額上的流動性需要十分明確 （ 2）對流動性的需要相對集中 (3)面臨較高的利率風險 （ 4）主要用于短期頭寸不足的需要 渠道：（ 1）同 業(yè)借款 （ 2）向中央銀行借款 （ 3）轉貼現(xiàn) （ 4）回購協(xié)議 歐洲貨幣市場借款 管理重點：（ 1）主動把握借款期限和金額，有計劃地把借款到期時間和金額分散化，以減少流動性需要要過于集中的壓力。 （ 2）盡量把借款到期時間和金額與存款的增長規(guī)律相協(xié)調，把借款控制在自身承受能力允許的范圍內，爭取錄用存款的增長來解決一部分借款的流動性需要。 （ 3）通過多頭拆借的辦法將借款對象和金額分散化，力求形成一部分可以長期占用的借款余額。 （ 4）正確統(tǒng)計借款到期的時間和金額，以便做到事先籌措資金 ，卯足短期借款的流動性需要。 ？ 答：同業(yè)拆借也稱同業(yè)借款，指的是金融機構之間的短期資金融通。在達國家，同業(yè)拆借市場一般為無形市場，而我國 1996 年開通的全國同業(yè)拆借一級王略和各省市的融資中心，均為有形的市場。 ，銀行債券的特點和優(yōu)勢？ 答：金融債券不同于存款的特點： （ 1）籌資的目的不同。 （ 2）籌資機制不同。 9 （ 3）籌資的效率不同。 （ 4）所吸收資金的穩(wěn)定性不同。 （ 5）資金的流動性不同 優(yōu)勢：首先，金融債券突破了銀行原 有存貸關系的束縛；其次，債券的高利率和流動性相結合，對客戶有較強的吸引力，有利于提高銀行籌資的利用率；最后，發(fā)行金融債券作為商業(yè)銀行長期資金來源的主要途徑，使資金來源和資金運用在期限上保持堆成，從而成為商業(yè)銀行推行資產負債管理的重要工具。 ？ 答：商業(yè)銀行的先進資產一般包括 （ 1）庫存現(xiàn)金 （ 2）在中央銀行存款 （ 3）存放同業(yè)存款 （ 4）在途資金 ？ 銀行貸款是商業(yè)銀行最為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本復習為條件，將一 定數(shù)量的貨幣資金共計借款人使用的一種借貸行為。 ？ 答：貸款管理的責任制度的主要內容包括 （ 1）建立以行長負責制為中心內容的貸款管理責任制體系。 （ 2）講貸款管理的權限與相應的責任劃定信貸人員、信貸部門負責人、行長的貸款管理權限和責任。 （ 3）在劃分貸款責任的前提下，明確獎懲條件和標準，實行“獎優(yōu)罰劣”，講貸款管理工作的業(yè)績與有關人員的利益掛鉤。 （ 4）建立信貸人員離職審計制度。 ？ 答：銀行貸款業(yè)務的程序：（ 1）貸款申 請；（ 2）貸款調查；（ 3）對借款人的信用評估；（ 4）貸款審批；（ 5）借款合同的簽訂和擔保；（ 6）貸款發(fā)放；（ 7）貸款檢查；（ 8） 貸款收回。 ？ （ 1）金融機構（不含城鄉(xiāng)信用社）的貸款路率原則上不設定上限（法律上限： 4 倍以上為高利貸）（ 2）對金融競爭環(huán)境尚不能完善的城鄉(xiāng)信用社貸款利率實行上限管理，最高上浮系數(shù)為貸款基準利率的 倍（ 3）貸款利率下浮幅度的下限為基準利率的 倍。已用貸款買房，又買第二套 (含 )以上的住房，貸款首付不得低于 40%，利率不得低于基準利率 倍（ 4）信托貸款利率：由委托雙方在不超過同期同檔次法定貸款利率（含浮動）執(zhí)行 罰息水平：銀行等金融機構：語氣貸款日利率外分之二點一，擠占挪用貸款日利率外分之五 農村信用社：逾期貸款日利率萬分之三，擠占挪用貸款日利率萬分之五 貸款豁免以及停息，減息，緩息和免息，貸款人應按照有關規(guī)定執(zhí)行 、擔保貸款的具體種類及其管理要求？ 答：（ 1）指銀行完全憑借款人的良好信用而無需提供任何柴柴抵押或第三者擔保而發(fā)放的貸款。 信用貸款的操作程序要點是： 1)對借款人進行信用評估， 正確選擇貸款對象； 2）合理確定貸款額度和期限； 3）貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用； 4）貸款到期收回 （ 2）款是指銀行要求借款人根據(jù)規(guī)定的擔保方式提供貸款擔保而發(fā)放的貸款。我國目前大擔保貸款包括保證貸款、質押貸款和抵 10 押貸款三種。 ？ 答：貼現(xiàn)是一種以票據(jù)所有權的有償轉讓為前提的約期性資金融通。（ 1）質是一種債權債務關系的轉移，是銀行通過貼現(xiàn)而間接地把款項貸發(fā)發(fā)美好黑票據(jù)的庫款人，是銀行貸款的一種特殊方式。（ 2）特點：首先，它是以持票人作為貸款直接對象；其次，它是以票據(jù)程瑞仁的信譽作 為還款保證；再次，它是以票據(jù)的剩余期限為貸款期限；最后，實行預售利息的方法。 ？ 企業(yè)流動資金貸款貸前調查審核： 1，企業(yè)生產經營項目的前景 2，企業(yè)流動資金的周轉情況與周轉效率。 3，企業(yè)資產的流動性水平與短期償債能力 企業(yè)流動資金貸后檢查的重點： 1，借款人對貸款資金的使用情況。 2，生產經營情況的預測分析。 3，財務狀況及清償能力。 4，擔保的情況變化：擔保人，擔保品。 5，還本付息：還款來源，貸款的回收，貸款展期 投資項目貸款的貸 前調查審核： 1 企業(yè)投資項目的可行性分析，企業(yè)投資項目投產后的經營前景預測。 3，企業(yè)現(xiàn)有經營項目的盈利前景以及長期償債能力的分析 貸后檢查的重點： 1，借款人對貸款資金的使用情況。 2，投資項目建設進度，質量以及竣工驗收。 3，生產經營情況的預測分析。 4，財務狀況的清償能力。 5，擔保的情況變化：擔保人，擔保品 。 6，還本付息：還款來源，貸款的回收，貸款的展期 ，個人住房貸款的特點，住房按揭貸款的種類，住房按揭貸款風險管理的主要內容？ （ 1）個人消費貸款是指銀行以消費者個人為對象，以個人 消費為用途而發(fā)放的貸款。費貸款因為借款個人，而個人的收入穩(wěn)定一般較差，銀行對其未來的財務狀況和自信狀況的可控性也不如工商企業(yè)，所以貸款風險一般較大。 （ 2）個人住房貸款是指銀行向借款人發(fā)放的用于都買自用普通住房的貸款。 （ 3）住房按揭貸款的種類有 揭貸款、住房公積金貸款和組合貸款。 （ 4）揭貸款風險管理的主要內容： 1）銀行與房地產開發(fā)商簽訂協(xié)議 2）購房者與開發(fā)商簽訂住房買賣合同 3）購房者提出借款申請 4）開發(fā)商簽字擔保 5）銀行審批 6）公證和等級 7）購買保險和交付銀行貸款 手續(xù)費 8）貸款的發(fā)放與收回 ，銀行對企業(yè)進行財務分析的特殊出發(fā)點，個人信用風險分析的主要內容？ 答： 1，分析是對趙無人的道德品格、資本實力、還款能力、擔保及環(huán)境條件等進行系統(tǒng)分析，以確定是否給予貸款及相應的貸款條件。貸款信用分析的內容分為一下五個方面：貸款人的品格；借款人的能力；借款人的資本；借款人貸款的擔保。 ？ 答： 1）督促企業(yè)整改，積極催收到期貸款 2）簽訂貸款處理協(xié)議，接待爽啊發(fā)那個共同努力，確保貸款安全 3）落實貸款債權債務，防止企業(yè)逃廢銀行債務 4）依靠法律武器，收回貸款本息 5）呆賬沖銷 ？ 答： 1）正常貸款 2）關注貸款 3）次級貸款 4）可疑貸款 5）損失貸款 ，貸款資產價格的構成及其相關內容？ 答：銀行資產定價的基本原則： 1）利潤最大化原則 2）夸大市場份額原則 3）保證貸款安全原則 4）維護銀行形象原則 貸款資產價格的各城： 1）貸款利率 2）貸款承諾費 3）補償余額 4）隱含價格 ？ 中間業(yè)務是指不構成商業(yè)銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務。中間業(yè)務具有兩個本質的內在規(guī)定性：一是中間業(yè)務屬于廣義表外業(yè)務；二是中間業(yè)務收入屬于非資本性收入，為非利息收入。結合業(yè)務發(fā)展實際，中間業(yè)務具有以下六個特點： (一 )中間業(yè)務具有品種多，涉及主體多，經營范圍廣的特點 ： 中間業(yè)務是一個業(yè)務集合，包括結算、代理、銀行卡、信息咨詢、擔保承諾、資產托管、電子銀行、投資銀行、金融衍生工具交易等十類。其內部關系到每一個業(yè)務部門、每一級管理機構、每一家營業(yè)網點 ，主體眾多；外部則覆蓋了整個經濟金融市場，涉及貨幣、信貸、證券、期貨、黃金和外匯市場，具有廣泛的經營范圍。 (二 )中間業(yè)務服務價格敏感度差異較大 ： 中間業(yè)務是以服務、顧問、安排、策劃為特色，以信譽／品牌為支撐，經營對象是服務而 11 不是資金，產品差異化特征明顯。客戶對結算、代理等公眾化產品服務價格較為敏感，對具有較高技術含量的投資銀行等業(yè)務的價格敏感度較低。 (三 )中間業(yè)務收入沒有基數(shù) ： 按會計制度規(guī)定，中間業(yè)務收入年終結轉損益，年初從零開始，沒有收入基數(shù)。相應的收入目標的確定性、市場競爭前景預測要比貸款、存款難 度大，其管理也要從一點一滴做起，沒有捷徑可走。 (四 )中間業(yè)務的風險結構與成本結構特殊 ： 中間業(yè)務是一項低資本占用業(yè)務，其風險形式主要是操作風險、聲譽風險、政策風險和關聯(lián)風險，經濟資本成本低，同時，沒有撥備成本，在其成本構成中，人力成本相對較高，具有成本結構的特殊性。 (五 )中間業(yè)務市場化程度高 ： 按照 2020 年的《商業(yè)銀行服務價格管理暫行辦法》，中間業(yè)務收費標準除人民幣基本結算七個品種實行政府指導價外，其他品種已經全部實行市場調節(jié)價。隨著技術進步和業(yè)務創(chuàng)新的發(fā)展，工商銀行、建設銀行等先后實施了多個版本的中 間業(yè)務收費標準，在外部市場變化劇烈的情況下調整了 200余項收費項目，較好地適應了當前市場競爭的需要。 (六 )中間業(yè)務信息透明度低，科學考核存在一定難度。 中間業(yè)務屬表外業(yè)務，其收入與業(yè)務發(fā)生額直接相關，受市場和競爭影響，收入、業(yè)務量和價格三者之間的變動關系不確定。在會計報表上沒有與收入相匹配、制衡的對應項目，收入必須通過表外科目和臺賬系統(tǒng)進行監(jiān)控，上下級行之間客觀上存在較嚴重的信息不對稱。由于成本結構方面的差異和各產品之間的成本／收入比差異較大，難以量化并實施差異化考核。 其具體構成？ 一是或有債權 /債務，即狹義的表外業(yè)務，包括： 1，貸款承諾，這種承諾又可分為可撤銷承諾和不可撤銷承諾兩種；