不同規(guī)模商業(yè)銀行的資產(chǎn)—負債管理比較分析(以工商銀行與民生銀行為例(編輯修改稿)
2024-10-12 15:33 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 質(zhì)量 數(shù)據(jù)來源：工商銀行 2020 年報表 由此看出： 1. 由于貨幣和信貸政策持續(xù)從緊，信貸資金的供應(yīng)緊張，不少企業(yè)特別是中小企業(yè)經(jīng)營困難，這對銀行的資產(chǎn)質(zhì)量提出嚴峻挑戰(zhàn)。面對復(fù)雜困難的環(huán)境，依靠先進的經(jīng)營理念、獨特的戰(zhàn)略定位和全面的風(fēng)險管理，工商銀行的資產(chǎn)質(zhì)量依然保持穩(wěn)定。在 2020 年度，工商銀行不良貸款比率為 %，比上年末下降了 個百分點；而民生銀行由 2020年的 %反彈到 2020 的 %。說明了，小規(guī)模銀行在在資金供應(yīng)緊張的情況下，所做的舉措還是無法與大規(guī)模的商業(yè)銀行相比。 2. 撥備覆蓋率指標是銀行貸款可能發(fā)生的呆、壞賬準備金，是銀行出于審慎經(jīng)營的考慮，防范風(fēng)險的一個方面，也是反應(yīng)業(yè)績真實性的一個量化指標。此項比率應(yīng)不低于 100%，否則為計提不足，存在準備金缺口。比率越高說明抵御風(fēng)險的能力越強。因此，小規(guī)模商業(yè)銀行的撥備覆蓋率遠高于大規(guī)模的商業(yè)銀行，說明了其對防范風(fēng)險的考慮有著充分的準備，反過來說，小 規(guī)模的商業(yè)銀行的風(fēng)險大于大規(guī)模的商業(yè)銀行，其不確定因素較高，才會有高比率的撥備覆蓋率。 二． 負債管理 民生銀行存款結(jié)構(gòu) 數(shù)據(jù)來源：民生銀行 2020 年報表 民生銀行存款余額為 19, 億元，比上年末增加 2, 億元，增幅 %。 從客戶結(jié)構(gòu)看，公司存款占比 %，個人存款占比 %， 其他存款占比 %，其中個人存款占比比上年末提高了 個百分點 。 從期限結(jié)構(gòu)看，活期存款占比 %，定期存款占比 %，其他存款占比 %。 工商銀行存款結(jié)構(gòu) 數(shù)據(jù)來源：工商銀行 2020 年報表 工商銀行存款余額為 136， 億元，比上年末增加 13， 億元，增幅 %。從顧客結(jié)構(gòu)上來看，公司存款占比 %,個人存款占比 %， 其他存款占比 %，其中個人存款占比比上年末提高了 個百分點。 從期限結(jié)構(gòu)看，活期存款占比 %，定期存款占比 %，其他存款占比 %。 由此可以看出 ： 1. 顧客結(jié)構(gòu)：小規(guī)模的商業(yè)銀行更加重視公司集團，而個人存款的比重相對來說比較輕 ，但是還是可以看出，有從公司存款的比重在逐年減少，個人存款的比重在逐年增加 的趨勢 ；大規(guī)模的商業(yè)銀行由于信賴度高，其個人存款與公司集團的存款有并重的發(fā)展趨勢。 2. 期限結(jié)構(gòu)：小規(guī)模的商業(yè)銀行主要發(fā)展定期存款業(yè)務(wù)， 而活期存款相對薄弱；大規(guī)模的商業(yè)銀行則是屬于平衡發(fā)展的趨勢。 民生銀行利息支出變化
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